酒店备用金管理制度大全(19篇)

时间:2025-08-21 作者:文轩

严格执行规章制度可以提高工作效率,减少纠纷和冲突的发生。规章制度在各个行业中都有一些经典的案例,我们可以从中汲取经验和启示。

酒店备用金管理制度大全(19篇)篇一

为了加强公司各下属单位备用金的管理,提高资金利用效率,有效控制资金占用,现根据公司《资金管理制度》,特制定本办法。

第2条名词解释。

备用金是公司各下属单位各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等,以现金方式借用的款项,包括临时备用金和定额备用金。

第3条实行备用金制度有利于各部门工作人员进取、灵活地开展业务,从而提高工作效率,但必须做到专款专用,不得挪用。对于私自挪用备用金等行为,一经发现则严肃处理。

第4条本办法规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。

第5条公司实施定额备用金与临时备用金相结合的办法。

第7条日常费用包括办公费(包括日常性物料消耗)、市内交通费用(包括车辆使用费)、经常性业务招待费等。日常费用的具体额度由单位负责人申请,经财务总监审定。

第8条定额备用金由单位负责人指定专人保管,保管人员名单须报财务部备案。各单位办事人员在办理相关业务时,如需使用备用金,经单位负责人批准后,可向保管人借支;业务办理完毕后,经办人员到财务部报销并将报销款项还给保管人,补足备用金。

第9条定额备用金不得跨年度使用,每年12月25日之前,备用金须足额还回财务部,逾期未还,经两次催收后,财务部有权从单位负责人和保管人员工资中扣回。

第10条每年1月份第三周,各单位根据本年度审定的备用金额度到财务部办理借支手续。若尚未审定额度,延用上年额度,审定后多退少补。

第11条各下属单位负责人和备用金保管人员岗位变动或离职时,定额备用金必须做相应交接,交接表原件的其中一份交财务部备案。

第12条临时备用金的借用和报销手续。

一般情景下,不予借支临时备用金,临时备用金借支须依照以下程序进行。

1、公司经总经理和财务负责人批准。

2、工作人员需临时借用备用金时,应先到财务部索取《借款单》,财务人员根据实际需要向借款人发一式三联放《借款单》,借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项,经相关负责人批准后,方可到财务部办理借款手续。财务人员审核签字后的《借款单》各项资料是否正确、完整,审核无误后办理付款手续。

3、借款人员完成业务后应在三日内持报销单据到财务部办理报销手续。报销单据经相关负责人签字批准后,须由财务人员根据财务管理制度及公司其他相关制度审核单据的合法性,审核无误后可办理报销手续。

4、借款人办理报销手续时,财务人员应查阅“备用金”台账,查明报销人员原借款金额,对报销的超支款项应及时付现退还本人;对于报销后低于备用金金额的款项,应让报销人员退回余额,以结清原借款单所借账款。

1、财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账,按月及时清理。

2、借用备用金的人员应及时冲账,对无故拖延且在财务部发出最终一次催办通知后还不办理者,财务部将从下月起直接从借款人工资中抵扣,不再另行通知。

3、跨年度使用备用金时,年底必须重新办理借款手续,并冲销年初的借款。

第14条:本办法由公司财务部负责制定、修订,其解释权归财务部。

第15条本办法报总经理审核批准后,自颁发之日起生效实施。

酒店备用金管理制度大全(19篇)篇二

5.00。

总经理。

1.00。

副总经理。

0.50。

总监。

0.50。

行政部、人力部、财务部经理。

0.30。

运营部经理。

0.50。

司机。

0.30。

1、财务部为备用金管理的主控部门,有及时清理备用金的职责和义务,对违规的备用金借支有权拒绝办理。

2、人力资源部配合财务部对拖欠备用金的员工从工资中补回。

3、各职能部门负责人对本部门备用金开支的合理性、合法性、去向负责。

4、备用金的开支范围如调整须总经理、财务负责人会签后报执行董事批准。

6、经办人员必须妥善保管备用金的有关报销凭证,每月报销核销备用金,对备用金的领用、中途报销和开支情景须书面解释。

1、借款单。

2、经核实的借款信息打印件。

3、付款收据或回单。

4、冲账时须提交的证据按各自业务性质参照相关费用执行。

1、备用金用于以下事项:差旅费、生活水电、工伤医药费、单项不超过贰仟元的零星材料采购;其他特定用途,如押金、保证金等。备用金专款专用,不得挪用。

2、前账不清,后账不借。对未及时冲账的借款人,不允许继续借支;如有特殊情景,必须书面报告还款或冲账计划,经财务与总经理批准后报执行董事特批方可借支。

3、临时备用金使用完毕后立即清理,滚动备用金账户每月需清理一次,月末备用金余额退回公司,有必要的下月初重新办理手续,无必要的不再外借。按“一事一清”原则请用备用金,不保留备用金余额,事毕后清理不得超过10个工作日,业务完成后及时冲账,余款即刻退还公司,禁止持款不退。

4、财务部有权从工资中扣回备用金,并根据情节轻重给予通报批评。

5、标准外的人员借用备用金需逐级审核,时间紧迫时可由总经理执行董事通知财务,事后须补签字。

6、借用备用金必须专款专用,不允许一款多用或多笔备用金交叉使用。

7、借支备用金必须写明款项的用途,报账冲销的资料要和借款时填写的用途一致,一笔备用金未使用完,要及时到财务部报账冲销,不能挪做别的用途。备用金金额与事由按照“先进先出法”原则配比。

8、备用金借支原则上要求由借支人本人亲自办理,由于特殊原因可由借支人本部门的其他员工代为办理,须由借支人本人在备用金借款单上亲自签名,否则视同代办人的备用金,由此产生的职责由代办人负责。

9、借款人调离、辞退或辞职时,必须立即归还借支的备用金,凡未归还备用金的,不得办理离职手续;财务人员发生岗位变动时,必须将所核算的借款人备用金情景予以核实并办理移交手续,不得私自转他人保管。对逾期不按规定退回所持有备用金的,除强行从有关往来、抵押金、工资等款项扣回外,按银行同期贷款利率收取占用费,必要时经过诉讼索取权利。

9、欠款单位或个人还款须经过银行转账划入公司账户或直接交回公司,严禁发生截留做备用金或其他舞弊行为。一经发现全额追回款项外,给予当事人必须的行政及经济处罚,必要时诉诸法律。

10、备用金应由专人保管,不能互相转借,财务部按“谁借款,谁清欠”的原则,只对在财务的直接借款人清欠。

11、备用金账户一个月无业务发生的,收回备用金。

12、财务须给冲账或还款的`借款人出具证明或收据,保护员工的利益。

13、禁止条款:禁止以备用金支付职工工资和奖金;禁止以备用金支付单项超过贰仟元的材料、设备及低值易耗品款购置费、运费;禁止以暂估(因发票未到)等方式冲减个人借款,人为调控备用金余额;禁止挪用、套取备用金。

14、罚则:对以备用金形式支付职工工资及奖金、以备用金支付单笔超过贰仟元的材料、设备及低值易耗品等购置费、设备租赁费的,对以暂估成本等方式冲减个人借款人为调控备用金余额的,按涉案金额的10%做负激励,其中:主管副总经理5%、部门经理总监4%、项目经办人1%。对以办理公务为由挪用套取资金的,按挪用套取资金金额的30%做负激励,其中:主管副总20%,部门经理总监5%;经办人5%。

(略)。

六、附则。

1、本制度财务中心解释。

2、本制度执行董事批准后生效。

酒店备用金管理制度大全(19篇)篇三

1、目的:为了加强项目部备用金的管理,提高资金利用效率,有效控制资金占用,特制定本制度。

2、名词解释:备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。

3、实行备用金制度有利于各部门工作人员用心灵活地开展业务,从而提高工作效率,但务必做到专款专用,不得挪用和贪污,一经发现严肃处理。

4、本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。

5、备用金借款和报销手续。

5、1工作人员需临时借用备用金时,先到财务部办事处索取“借款单”,财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”,一式三联,借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项,经项目主管经理签字同意,再由财务负责人签字批准后,方可到财务部办事处办理借款手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项资料是否正确和完整,经审核无误后才能办理付款手续。

5、2借款人员完成业务后应在三日内到财务部办事处索取“报销单”,填写好“报销单”的各项规定资料,并经主管经理审批后,再将“报销单”回到财务部办事处,财务人员根据财务制度规定认真审核,审核无误后,办理报销手续。

5、3借款人办理报销手续时,财务人员应查阅“备用金”台账,查明报销人员原借款金额,对报销的超支款项应及时付现退还本人,对报销后低于备用金金额款项的,应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

6、1因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际状况核定,拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门务必设立专人经管定额备用金,备用金经管人员务必妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证,并设备用金登记簿,记录各种零星支出。

6、2财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账,按月及时清理。

6、3借用备用金的人员应及时冲账,对无故拖延者,财务部办事处发出最后一次催办通知后还不办理者,财务部办事处将从下月起直接从借款人奖金中抵扣,不再另行通知。备用金管理制度。

6、4跨年度使用备用金时,年底务必重新办理借款手续,并冲销年借款。

酒店备用金管理制度大全(19篇)篇四

目的:备用金的设立是为了一些部门或个人因为业务的特殊性而出现的`,为了保证备用金的完整性和安全性,特拟定以下制度。采购员、收银员、出纳员、司机等要熟悉并遵守此制度。

1、备用金的申请

(1)要求设立备用金的部门或个人需先填好借支单,说明原因。

(2)财务部对此进行调查和审核,如果确因业务需要,财务部请示总经理审批。

(3)经过审批同意后,申请人可到财务部出纳处领取备用金。

(4)申请人领取备用金,我部即可确认其为备用金保管人(简称保管人),保管人负责备用金的完整和安全。

2、备用金的保管使用

(1)设立备用金的部门或个人必须对备用金专款专用,不得出现占用、挪用备用金的情况。

(2)财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点,盘点时财务人员和保管人一起清点备用金,并填制备用金盘点表,双方签字确认。

(3)在对备用金的盘点当中,如果发现备用金有被占用、挪用、短缺等情况,必须由保管人立即补上,有长款情况则要求保管人解释原因。

(4)任何人不得对保管人提出借用备用金的要求,否则,财务部有权对此行为进行处罚。

(5)如果备用金一直都发生短缺、占用、挪用等现象,我部有权对保管人进行经济及行政处罚(经济处罚是短缺、占用、挪用款的2—5倍。行政处罚是口头、严重警告、最后警告等处罚)。

(6)保管人在使用备用金时,可用符合财务制度的单据到财务部报销,经过报销后到出纳处领取相应的报销金额。

3、备用金的归还

(1)保管人因业务关系不需要可随时将备用金归还财务部,财务部开出收据给保管人以证明其已将备用金归还。

(2)财务部在盘点备用金过程中,如发现保管人不需要备用金或备用金使用量不大,有权要求保管人在限期内归还部分或全部备用金。

酒店备用金管理制度大全(19篇)篇五

1、本公司各部门零用周转金的划拨采取定额式,各部门划拨1 000元,以供日常零星开支之用。

2、各部门的备用金限用于购置消耗性文具用品及事务性临时开支,其余购置器具修缮或金额较大的开支,均应先行呈准后始得办理。

3、各部门应于每周六抄报本周诸项费用开支,限次周星期一送会计 科审核,次周星期三由会计 科按各单位核准金额划拨,但开支申请金额较少者,合并至下周统一划拨。

4、各部门按周抄报该部门费用时,应按次序编号填制备用金报表,一式两份,一份自行留底存查,一份送会计科凭以核对。

5、各部门申请核拨时,应将发票或收据贴于原始凭证粘贴页上,在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证明。

6、索取发票或收据时,应注意本公司抬头、厂家及负责人签章品名、金额、数量等。

7、会计科审核各部门备用金申请,须会同有关单位按其授权范围审核各项费用,并通知单位。

8、各部门备用金账务处理以不设立账簿记载为原则,仅以备用金周报表代替。备用金(现金)报表代替现金簿,备用金(各项费用)明细表代替费用明细账。

9、各部门各项费用应于发生当月报销。

10、本办法未定事项,按惯例或会计一般处理原则办理。

酒店备用金管理制度大全(19篇)篇六

为进一步加强我县中小学校的财务管理,建立健全科学化、规范化、制度化的财务管理体系,提高资金使用效益,保证正常教育教学活动的开展,促进学校的改革和发展,按照《中华人民共和国会计法》和国家有关法律、法规和财务制度等有关规定,结合我县教育系统的实际,特制定本办法。

(一)中小学财务管理的基本原则:贯彻国家有关法律、法规和财务规章制度,坚持勤俭节约的方针,正确处理学校发展需要和资金供给的关系,社会效益和经济效益的关系。

(二)中小学财务管理的主要任务:依法多渠道筹集资金,合理编制学校预算,规范会计核算,提高资金使用效益,加强资产管理,防止国有资产流失,建立健全财务规章制度,对学校经济活动进行财务控制和监督,定期进行财务分析,如实反映学校财务状况。

(三)中小学财务管理体制:学校实行“统一领导、集中管理”的财务管理办法,在校长的领导下,统一管理学校的各项财务工作。

(一)预算管理。

学校年初根据要求编制年度预算。预算编制要考虑到教育学年制的特殊性,坚持“量入为出,收支平衡”的原则,坚持积极稳妥、统筹兼顾、保证重点、勤俭节约的原则,不得编制赤字预算。

(二)收入管理。

1.学校必须严格按国家有关政策规定依法组织收入。收入全部纳入学校预算,统一管理,统一核算;事业收入严格遵守“收支两条线”的规定,及时上缴财政专户,学校不准隐瞒、转移收入,不准将单位收入转移其他账户;学校要设置收入台帐。

2.学校收费坚持收费许可和公示制度,接受社会和家长的监督。校长是学校收费管理的第一责任人,必须切实做好收费管理工作;凡违反规定收费的,将依据有关规定追究校长和有关人员的责任。

3.学校要加强票据的领、销、存管理。票据由会计人员登记管理,负责发出、回收、检查及定期办理核销手续。

4.学费、住宿费、代管费等收费,必须开具浙江省财政部门监制统一的非税收入票据或税务部门监制的税务票据。

资金支出应当严格执行上级主管部门和财政部门有关财务制度规定的开支范围及开支标准;上级主管部门和财政部门没有统一规定的,由学校结合本地情况制定支出标准,报主管部门和财政部门备案。

1.严格资金使用审批手续,票据报销要有经办人、审核人和审批人,实行“一支笔”审批制度。

2.学校对大宗设备的采购,要按照“合理、节约、有效、实用”的原则,组织有关人员进行论证,严格履行报批和验收手续;大宗物品采购报销时,还要有验收人签证,附有合同、协议及清单等附件。

3.学校应该规范公用经费支出范围,严格按照《关于印发浙江省中小学公用经费管理暂行办法的通知》(浙财教字〔20xx〕84号)、《关于核定全省中小学教师培训收费标准的复函》(浙价费〔x1〕258号)和《关于印发浙江省机关工作人员差旅费管理规定的通知》(浙财行〔x4〕10号)及有关问题解答等标准执行。

4.学校专项资金一定要专款专用,不得挤占或挪作他用。

5.学校要严格控制工资、奖金、福利等支出管理,不准巧立名目乱发奖金、补贴或实物;绩效工资按照《关于x年开始非义务教育学校绩效工资发放的补充通知》(苍教人〔〕14号)和《关于x年开始义务教育学校绩效工资发放的补充通知》(苍教人〔〕15号)标准进行发放。

(一)现金和银行存款管理参照《苍南县预算会计核算中心备用金管理办法(试行)》有关规定执行。

(二)加强对应收款项的管理,及时清理结算,不得长期挂账,对确实无法收回的应收及暂付款项,要查明原因、分清责任,经规定程序批准后核销。

(三)学校要做好物资保管工作,建立健全物资验收、进出库、保管及领用制度,明确责任,严格管理;每年至少清点一次,保证账实相符。

(四)固定资产管理。

1.固定资产是指一般设备单位价值在1000元以上、专用设备单位价值在1500元以上、使用期限在一年以上,并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。

2.单位价值虽未达到规定标准,但耐用时间在一年以上的大批同类物资,如图书、仪器、课桌凳、办公桌椅等也应作为固定资产管理。

3.中小学校的固定资产一般分为六类:房屋和建筑物、专用设备、一般设备、文物和陈列品、图书、其他固定资产。

4.中小学校的固定资产(校办产业、民办学校除外)一律不提折旧。

5.学校要建立固定资产管理责任制,根据《事业单位财务规则》和《中小学校财务制度》规定的资产类别和标准,制定各类固定资产管理制度,建立固定资产台账和卡片(有条件的学校可用计算机管理),做到账、卡、物相符。

6.学校每年要进行一次资产清查,对固定资产的盘盈、盘亏应当按规定程序处理,调拨、变卖、报损报废的资产处理要报教育局审核后报同级财政部门审批。

(一)会计档案。

学校应按照《会计法》和《会计档案管理办法》的规定,对会计档案定期归集,整理立卷,统一编目,装订成册,确定专人妥善保管,严防毁损、散失和泄密。

(二)会计交接。

财会人员、财产保管员调离岗位,应办理会计交接手续,未办理交接手续不得调动或离职;交接手续,应有监交人员负责监交并填写移交清册;学区管辖的义务学校由学区负责监交,直属单位和学校由教育局计财科负责监交;交接双方要在清册上签名或盖章。

(一)财务监督。

财务监督是贯彻国家财政法规,维护财经纪律和执行学校财务规章制度的保证。

1.强化教育内部的经济责任审计,继续开展财务收支常规审计检查和清产核资工作,净化财务管理环境。

2.充分发挥民主理财的作用,学校要定期向教职工公布财务收支状况。

3.对于违反财务管理制度的违规违纪行为,按照相关规定将对学校法人、分管领导和直接责任人予以处理。

(二)财务人员的管理。

1.按有关回避的规定,学校主要领导的亲属不能担任本校的会计、出纳。

2.财会人员必须持有《会计从业资格证》。学校财务人员要保持相对稳定,不能随意更换;若要更换,必须征求教育局计财科意见,以保证教育系统财会人员的稳定。

3.财务人员职责:。

出纳负责学校现金保管,对原始凭证、自制凭证、外来凭证按有关规定进行验证、报销;负责远程报账录入工作,网络审核,国库统一支付系统用款计划申请,直接(授权)支付录入等工作。

会计负责预决算、财务报表,奖金及补贴发放造册;负责远程报账票据送审,凭证制单、记账,国库统一支付系统用款计划审核、支付复核,票据送审等工作。

总务主任具体负责学校财务后勤保障工作,做好报销凭证审核、财产管理等工作。

4.学校负责人和会计人员要认真学习有关财务管理的法律、法规和制度,严格执行《中华人民共和国会计法》等相关法规的规定,规范会计核算,认真履行职责。

5.县教育局将定期举办学校分管财务领导和财会人员的培训班,提高财务后勤管理水平。

(一)有开办食堂的学校,应开设食堂专用账户,按规定实行独立核算,严禁公款私存;学校食堂旨在为师生服务,应做到保本经营。

(二)学校基本建设投资的财务管理,按照相关规定执行。

(三)工会经费主要用于开展教职工教育与活动方面,不得用于发放补贴,不得用于个人资金拆借等。

(一)学区财会人员负责对辖区内学校财务工作指导和监管,经常对学校财务工作进行检查,及时掌握学校财务工作动态,提出意见和建议;学校要真实反映财务工作情况,主动接受学区财务人员的检查,对存在的问题要及时整改,规范财务工作行为。

(二)年终县教育局将开展学校财务后勤工作评先评优活动,表彰学校后勤工作中涌现出来的先进系统和个人,不断提高教育系统后勤保障能力。

(一)学校可根据本办法,结合本校实际制定具体的实施细则,报主管部门备案。

(二)本办法由县教育局负责解释和修订。

(三)本办法自公布之日起执行。

酒店备用金管理制度大全(19篇)篇七

备用金(国际上也称暂定金额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。预支备作差旅费、零星采购等用的备作金,一般按估计需用数额领取,支用后一次报销,多退少补。对于零星开支用的备用金,可实行定额备用金制度,即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取,支用后按规定手续报销,补足原定额。

(1)企业各部门填制“备用金借款单”,一方面财务部门核定其零星开支便于管理;另一方面,凭此单据支给现金。

(2)各部门零星备用金,一般不得超过规定数额,若遇特殊需要应由企业部门经理核准。

(3)各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员(出纳员)手中,冲转借支额或补充备用金。

(1)备用金收支应设置“备用金”账户,并编制“收、支日报表”送交经理查看。

(2)备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表,及时反映备用金支出状况。

(3)备用金账户应做到逐月结清。

(4)出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。

备用金的管理不论采用何种办法,都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。

3、备用金预借、使用及报销流程。

(1)预付及补充备用金时。

借:其他应收款——备用金。

贷:银行存款。

(2)经审核报销时。

借:制造费用、管理费用等。

贷:其他应收款——备用金。

酒店备用金管理制度大全(19篇)篇八

为加强公司备用金管理,进一步规范备用金使用,保证单位日常工作开展的现金支出需要,确保资金安全,结合公司实际情况,制定本办法。

一、本制度适用于公司各部门

二、备用金范围

1、采购员零星采购备用金;

2、个人因公出差零星开支备用金;

3、经常性的零星开支备用金;

4、其他备用金。

三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务,从而提高工作效率,但必须做到专款专用,不得挪用、转借他人或用于其他用途,一经发现,将严肃处理。

四、备用金借款和报销手续程序

1、工作人员需临时借用备用金时,借款人按规定的格式内容填写借款单,并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整,经审核无误后才能办理付款手续。

2、借款人员完成业务后应在三日内,填写好“报销单”的各项规定内容,并经主管领导审批后,再将“报销单”返回财务部,财务人员根据财务制度规定认真审核无误后,办理报销手续。

3、借款人办理报销手续时,财务人员应查阅“备用金”台账,查明报销人员原借款金额,对报销的超支款项应及时付现退还本人,对报销后低于备用金金额款项的,应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

4、因业务原因需长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定,拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必须设立专人经管定额备用金,备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的.收据、发票以及各种报销凭证,并设立备用金登记簿,记录各种零星支出。经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况,按时对备用金用款和结余情况进行清理和结算,将相关报销凭证按公司规定程序审批后报财务部门销账,多退少补。前账未清,不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的,须提前向财务负责人说明原因,经财务负责人同意后,方可延期。

五、备用金额度

备用金实行限额管理,备用金限额根据单位日常业务3―5日内零星开支所需要的现金量核定。

1、采购员借用的零星采购用款,单次不得超过5000元,超过5000元的材料采购,应由供货方持合法、真实、完整的原始资料,按规定的程序经审核批准后,到公司财务部办理货款支付、结算手续。

2、员工因公出差借款,按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。

3、办公室零星费用,单次不得超过3000元,超过3000元,按财务制度规定的审批程序,到财务部办理结算手续。

4、其他借款,根据实际情况核定金额。

六、备用金使用审批权限

备用金使用由部门负责人签字,部门负责人为备用金借款的第一责任人。

七、财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账,按月及时清理。

八、借用备用金的人员应在两周内冲账,对无故拖延者,财务部发出最后一次催办通知后还不办理者,财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣,不再另行通知。

九、所有各种备用金,必须在年末进行彻底清理,不允许跨年度使用。对因特殊原因必须跨年度使用备用金时,年底必须重新办理借款手续,并冲销当年借款。

十、本制度由公司财务部负责解释和修订。

十一、本制度自下发之日起实施。

内蒙古佰惠生生物科技有限公司财务部

酒店备用金管理制度大全(19篇)篇九

为了加强公司对各部门、分公司及各直营店备用金的管理,规范借款行为,提高资金利用效率,加强成本费用核算,减少资金损失,特制定本制度。

一、本制度适用于公司各部门、分公司及所有直营店。

1、采购员零星采购备用金;

2、个人因公出差零星开支备用;

3、经常性的零星开支备用金;

4、项目兼任财务人员备用金;

三、实行备用金制度有利于各部门、分公司及各直营店工作人员积极灵活地开展业务,提高工作效率,但必须做到专款专用,不得挪用、转借他人或用于其他用途。

四、备用金借款和报销手续程序。

1、工作人员需临时借用备用金时,先填写“借款单”,并按流程经部门领导、财务负责人审批签字。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整,审核无误后办理付款手续。

2、借款人员完成业务后应在三日内填写“报销单”,并经部门主管领导审批后,将“报销单”交审计部审核,审计部将审核无误的经财务负责人、总裁签字审批后的“报销单”转交财务部,财务人员根据审计后的“报销单”,办理报销手续。

3、财务中心应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账,按月及时清理。

4、借款人办理报销手续时,财务人员应查阅“备用金”台账,查明报销人员原借款金额,对报销的超支款项应及时付现退还本人,对报销后低于备用金金额款项的,应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

5、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务中心根据实际情况核定,拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必须设立专人经管定额备用金,备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证,并设备用金登记簿,记录各种零星支出。经管人员必须按月定期报销,前账未清,不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的,须提前向财务负责人说明原因,经财务负责人同意后,方可延期。

6、定额备用金和临时备用金申请、使用、归还适用上述规定。

7、分公司、直营店财务部于每月月末对门店备用金进行实地盘点,编制《现金盘点表》;分公司及直营店于每月3号之前向公司总部上报上个月备用金使用情况。

1、采购员借用的零星采购用款,单次不得超过5000元,超过5000元的`材料采购,应由供货方持合法、真实、完整的原始资料,按规定的程序,经审核批准后,到公司财务部财务人员处办理货款支付、结算手续。

2、备用金使用实行定额管理制度与临时管理制度相结合,定额借款必须由部门部门负责人签字,财务副总裁批准。

3、因紧急状况,无法完成签字审批的不超过20xx元的小额零星借款,借款人应通过电话等方式联系部门负责人及财务负责人,说明借款原因、金额,事后及时补交借款单;20xx元以上临时借款必须经部门负责人签字,财务负责人批准后,出纳人员方可办理付款手续。

4、员工因公出差借款,按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度,不得无故多借备用金。

5、其他借款,根据实际情况核定金额。

备用金使用由分管副总裁签字批准,财务副总裁(特殊情况下财务总监也可)签字审批,部门负责人对备用金借款承担责任。

七、借用备用金的人员应在当月内冲账,不得无故拖延,如借款清不完,不发放当月工资。

八、所有各种备用金,必须在年末进行彻底清理,不允许跨年度使用。对因特殊原因必须跨年度使用备用金时,年底必须重新办理借款手续,并冲销当年借款。

九、本制度由公司财务部负责解释和修订。

十、本制度自下发之日起实施。

酒店备用金管理制度大全(19篇)篇十

第一条为了保护矿山地质环境,防治地质灾害,加强矿山地质环境恢复治理,根据《湖北省地质环境管理条例》,结合本省实际,制定本办法。

第二条在本省行政区域内开采矿产资源的采矿权人,应当依法履行矿山地质环境恢复治理义务,并缴存矿山地质环境恢复治理备用金(以下简称备用金)。

第三条备用金是指采矿权人在开采矿产资源过程中及其在闭坑、停办、关闭矿山后为保护矿山地质环境,防治地质灾害和恢复植被等应缴存的备用治理费。

备用金属采矿权人所有,列入生产成本。采矿权人履行矿山环境治理义务,经验收合格后,备用金本金及其利息收入返还采矿权人。

国土资源部和省审批发证的由省国土资源行政主管部门负责收存;市(州)、县(市)审批发证的,分别由市(州)、县(市)国土资源行政主管部门负责收存。

第五条备用金的收存额按以下公式计算:

备用金收存额=收存标准(累进制)×采矿许可证登记面积×采深系数×采矿许可证有效期(年限)。

其中,备用金收存标准及采深系数见附件。

第六条采矿权人应当在取得采矿许可证后1个月内,与负责收存备用金的国土资源行政主管部门签订《矿山地质环境恢复治理责任书》,并缴存备用金。

本办法施行前已经取得采矿许可证的采矿权人,应当在本办法施行后3个月内,与负责收存备用金的国土资源行政主管部门签订《矿山地质环境恢复治理责任书》,并缴存备用金。备用金缴存额以本办法施行之日起计算。

《矿山地质环境恢复治理责任书》样式由省国土资源行政主管部门统一制定。

第七条采矿许可证有效期在3年以下(包含3年)的,应当一次性全额缴存备用金;采矿许可证有效期在3年以上的,可以分期缴存备用金,第一次缴存的数额不得少于备用金总金额的30%,余额按剩余期限年均数在采矿权人年检时缴存。

第八条采矿权人变更矿区范围、主采矿种以及采矿许可证期满,申请延续登记的,采矿权人应与负责收存备用金的国土资源行政主管部门重新签订《矿山地质环境恢复治理责任书》,并缴存备用金。

第九条采矿权人转让采矿权的,应同时办理备用金本息转移手续,由采矿权受让人与负责收存备用金的国土资源行政主管部门签订《矿山地质环境恢复治理责任书》,并承担相应的矿山地质环境恢复治理义务。

第十条开采矿产资源造成地质灾害破坏或者诱发地质灾害的,采矿权人应当采取措施进行恢复治理。对恢复治理措施不力、不及时的采矿权人,负责收存备用金的国土资源行政主管部门应责令其限期恢复治理。逾期不恢复治理的,负责收存备用金的国土资源行政主管部门组织有关单位进行强制治理,治理费用从其缴存的备用金及利息中支出。采矿权人应当在治理工程结束后3个月内补齐已支出的备用金。

第十一条采矿许可证有效期3年以上,需分期实施矿山地质环境恢复与治理的矿山,采矿权人要求对分期治理工程进行验收的,应书面提出申请。经验收合格的,由负责收存备用金的国土资源行政主管部门签发矿山地质环境治理工程验收合格通知书,并可适当抵缴备用金数额。

第十二条矿山停办、关闭或者闭坑前,采矿权人应当完成矿山地质环境治理,并向负责收存备用金的国土资源行政主管部门书面提出验收申请。负责收存备用金的国土资源行政主管部门应当在收到采矿权人书面验收申请20个工作日内组织有关专家完成验收。

经验收符合《矿山地质环境恢复治理责任书》要求的,由负责收存备用金的国土资源行政主管部门签发矿山地质环境治理验收合格通知书,并及时将备用金本息返还采矿权人。

矿山地质环境治理不符合要求的,由负责收存备用金的国土资源行政主管部门责令采矿权人限期进行治理。逾期不治理或者治理仍达不到要求的.,由负责收存备用金的国土资源行政主管部门通过向社会公开招标等方式,组织有关单位用备用金进行治理。

治理费用超出采矿权人所交备用金(含利息)的部分由采矿权人承担,国土资源行政主管部门可依法向采矿权人追缴。矿山地质环境恢复治理工作完成后备用金还有剩余的,剩余部分返还采矿权人。

采矿权人凭矿山地质环境治理工程验收合格通知书,报请原发证机关办理采矿权注销手续。

第十三条国土资源行政主管部门收存备用金后,应当向采矿权人开具省级财政部门统一印制的往来款项收据。

备用金的收存实行“票款分离”,统一纳入同级财政专户,实行专户存储,专款专用,不得挪作他用。

第十四条对按规定予以返还采矿权人的备用金,由国土资源行政主管部门向同级财政部门提出申请,财政部门审核同意后,拨付到同级国土资源行政主管部门,财政专户在做会计处理时冲销备用金收入。

对按规定不予返还的备用金,作为同级财政的非税收入,实行“收支两条线”管理,专项用于矿山地质环境治理,由组织实施治理的国土资源行政主管部门编报支出计划,报同级财政部门审批拨付使用。

矿山地质环境治理项目完成后,项目承担单位应提交财务决算报告,聘请具备相应条件的会计师事务所对决算报告进行专项审计,经负责组织治理的国土资源行政主管部门审核后报同级财政部门审批。

第十五条财政和审计部门应当加强对治理项目资金使用情况的监督检查。负责收存备用金的国土资源行政主管部门应当建立相应的管理制度,自觉接受财政和审计部门对备用金收存、使用、返还等情况的监管。

第十六条采矿权人在规定期限内未足额缴存备用金的,由收存备用金的国土资源行政主管部门责令限期缴存;逾期拒不缴存备用金的,处以1万元以上3万元以下的罚款,并不予办理采矿权的延续、变更、转让、登记和年检注册等手续。

第十七条开采矿产资源造成地质环境破坏或者诱发地质灾害的,由收存备用金的国土资源行政主管部门责令限期恢复、治理;逾期不恢复、不治理的,处以1万元以上3万元以下的罚款。

第十八条国土资源、财政等有关行政主管部门及其工作人员占有、挪用或者不按规定返还备用金的,依法给予行政处分;构成犯罪的,依法追究刑事责任。

第十九条本办法自20xx年5月1日起施行。

酒店备用金管理制度大全(19篇)篇十一

目的:备用金的设立是为了一些部门或个人因为业务的特殊性而出现的,为了保证备用金的.完整性和安全性,特拟定以下制度。采购员、收银员、出纳员、司机等要熟悉并遵守此制度。

1、备用金的申请

(1)要求设立备用金的部门或个人需先填好借支单,说明原因。

(2)财务部对此进行调查和审核,如果确因业务需要,财务部请示总经理审批。

(3)经过审批同意后,申请人可到财务部出纳处领取备用金。

(4)申请人领取备用金,我部即可确认其为备用金保管人(简称保管人),保管人负责备用金的完整和安全。

2、备用金的保管使用

(1)设立备用金的部门或个人必须对备用金专款专用,不得出现占用、挪用备用金的情况。

(2)财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点,盘点时财务人员和保管人一起清点备用金,并填制备用金盘点表,双方签字确认。

(3)在对备用金的盘点当中,如果发现备用金有被占用、挪用、短缺等情况,必须由保管人立即补上,有长款情况则要求保管人解释原因。

(4)任何人不得对保管人提出借用备用金的要求,否则,财务部有权对此行为进行处罚。

(5)如果备用金一直都发生短缺、占用、挪用等现象,我部有权对保管人进行经济及行政处罚(经济处罚是短缺、占用、挪用款的2-5倍。行政处罚是口头、严重警告、最后警告等处罚)。

(6)保管人在使用备用金时,可用符合财务制度的单据到财务部报销,经过报销后到出纳处领取相应的报销金额。

3、备用金的归还

(1)保管人因业务关系不需要可随时将备用金归还财务部,财务部开出收据给保管人以证明其已将备用金归还。

(2)财务部在盘点备用金过程中,如发现保管人不需要备用金或备用金使用量不大,有权要求保管人在限期内归还部分或全部备用金。

酒店备用金管理制度大全(19篇)篇十二

为了更好地控制和管理营销系统备用金,健全备用金管理体制,保障本公司发展的稳定与效率,特制定本制度。

1、营销系统科室人员(含科长)备用金借款最高限额为1万元(含1万元),副部长级以上(含副部长)备用金借款最高限额为2万元(含2万元)。所有的借款各部必须登记台帐。

1、营销系统科室人员因工出差的员工需借用备用金时,由本人填写“借款申请单“一式二份,借款单据上必须注明个人厂编。

2、营销系统总部人员备用金借款金额在1万元以下(含1万元)的,由各部门主管部长审批。

3、各类人员的.备用金超标准借款必须经营销财务部部长加具意见,营销副总裁批准后,提交营销财务部会计核算科出纳支付。

1、备用金借款原则上应于因工出差返回总部后及时返纳,若未及时返纳,累计借款金额少于各级别标准的,到当年12月26日前要返纳,如超过此时间仍未返纳的,则按应返纳全额逐月在该员工当月工资中扣除,直至扣清,另按应反纳额的5%予以扣罚。

1、副部长级以下人员借款1万元以上的,由借款当月起,会计期超过2个月,单据还未返纳的,则平均分期扣罚该员工工资,直至当年12月26日仍未返纳完的,则按应返纳全额扣罚该员工当月工资。

3、营销系统员工借用公款后而申请离职者,应自觉清还借款,行政部凭财务部门签发的清债确认单才给予办理离职手续,若借款人末清还债款而离职的,其债务由所在部门负责,全额在部门工资中扣除。

4、扣罚通知单在当年12月份的26日前由营销财务部财务人员填写并交被扣罚部门主管部长,被扣罚部门在当月28日前反馈意见给营销财务部,如不按时反馈的则视同认罚。

5、营销财务部财务人员如不据实扣罚,一经集团财务部或集团审计部发现,则对责任会计按应返纳备用金总额的1%扣罚。

6、如有特殊情况需要免除扣罚或跨年度不返纳的,由责任部门申请并说明原因和提供担保人同意书,经营销财务部部长批准并备案方可。

酒店备用金管理制度大全(19篇)篇十三

总经理。

1.00。

副总经理。

0.50。

总监。

0.50。

行政部、人力部、财务部经理。

0.30。

运营部经理。

0.50。

司机。

0.30。

1、财务部为备用金管理的主控部门,有及时清理备用金的职责和义务,对违规的备用金借支有权拒绝办理。

2、人力资源部配合财务部对拖欠备用金的员工从工资中补回。

3、各职能部门负责人对本部门备用金开支的合理性、合法性、去向负责。

4、备用金的开支范围如调整须总经理、财务负责人会签后报执行董事批准。

6、经办人员必须妥善保管备用金的有关报销凭证,每月报销核销备用金,对备用金的.领用、中途报销和开支情景须书面解释。

1、借款单。

2、经核实的借款信息打印件。

3、付款收据或回单。

4、冲账时须提交的证据按各自业务性质参照相关费用执行。

1、备用金用于以下事项:差旅费、生活水电、工伤医药费、单项不超过贰仟元的零星材料采购;其他特定用途,如押金、保证金等。备用金专款专用,不得挪用。

2、前账不清,后账不借。对未及时冲账的借款人,不允许继续借支;如有特殊情景,必须书面报告还款或冲账计划,经财务与总经理批准后报执行董事特批方可借支。

3、临时备用金使用完毕后立即清理,滚动备用金账户每月需清理一次,月末备用金余额退回公司,有必要的下月初重新办理手续,无必要的不再外借。按“一事一清”原则请用备用金,不保留备用金余额,事毕后清理不得超过10个工作日,业务完成后及时冲账,余款即刻退还公司,禁止持款不退。

4、财务部有权从工资中扣回备用金,并根据情节轻重给予通报批评。

5、标准外的人员借用备用金需逐级审核,时间紧迫时可由总经理执行董事通知财务,事后须补签字。

6、借用备用金必须专款专用,不允许一款多用或多笔备用金交叉使用。

7、借支备用金必须写明款项的用途,报账冲销的资料要和借款时填写的用途一致,一笔备用金未使用完,要及时到财务部报账冲销,不能挪做别的用途。备用金金额与事由按照“先进先出法”原则配比。

8、备用金借支原则上要求由借支人本人亲自办理,由于特殊原因可由借支人本部门的其他员工代为办理,须由借支人本人在备用金借款单上亲自签名,否则视同代办人的备用金,由此产生的职责由代办人负责。

9、借款人调离、辞退或辞职时,必须立即归还借支的备用金,凡未归还备用金的,不得办理离职手续;财务人员发生岗位变动时,必须将所核算的借款人备用金情景予以核实并办理移交手续,不得私自转他人保管。对逾期不按规定退回所持有备用金的,除强行从有关往来、抵押金、工资等款项扣回外,按银行同期贷款利率收取占用费,必要时经过诉讼索取权利。

9、欠款单位或个人还款须经过银行转账划入公司账户或直接交回公司,严禁发生截留做备用金或其他舞弊行为。一经发现全额追回款项外,给予当事人必须的行政及经济处罚,必要时诉诸法律。

10、备用金应由专人保管,不能互相转借,财务部按“谁借款,谁清欠”的原则,只对在财务的直接借款人清欠。

11、备用金账户一个月无业务发生的,收回备用金。

12、财务须给冲账或还款的借款人出具证明或收据,保护员工的利益。

13、禁止条款:禁止以备用金支付职工工资和奖金;禁止以备用金支付单项超过贰仟元的材料、设备及低值易耗品款购置费、运费;禁止以暂估(因发票未到)等方式冲减个人借款,人为调控备用金余额;禁止挪用、套取备用金。

14、罚则:对以备用金形式支付职工工资及奖金、以备用金支付单笔超过贰仟元的材料、设备及低值易耗品等购置费、设备租赁费的,对以暂估成本等方式冲减个人借款人为调控备用金余额的,按涉案金额的10%做负激励,其中:主管副总经理5%、部门经理总监4%、项目经办人1%。对以办理公务为由挪用套取资金的,按挪用套取资金金额的30%做负激励,其中:主管副总20%,部门经理总监5%;经办人5%。

(略)。

六、附则。

1、本制度财务中心解释。

2、本制度执行董事批准后生效。

酒店备用金管理制度大全(19篇)篇十四

(1)企业各部门填制“备用金借款单”,一方面财务部门核定其零星开支便于管理;另一方面,凭此单据支给现金。

(2)各部门零星备用金,一般不得超过规定数额,若遇特殊需要应由企业部门经理核准。

(3)各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员(出纳员)手中,冲转借支额或补充备用金。

(1)备用金收支应设置“备用金”账户,并编制“收、支日报表”送交经理查看。

(2)备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表,及时反映备用金支出状况。

(3)备用金账户应做到逐月结清。

(4)出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。

备用金的管理不论采用何种办法,都应严格备用金的预借、使用和报销的'手续制度。

(1)预付及补充备用金时。

借:其他应收款——备用金。

贷:银行存款。

(2)经审核报销时。

借:制造费用、管理费用等。

贷:其他应收款——备用金。

酒店备用金管理制度大全(19篇)篇十五

2.校区财务部门凭使用备用金取得的原始凭证,编制分类报销单据,定期向总部报销以补充备用金定额。但在会计处理上不透过定额备用金科目,也不必退回借款余额。

4.校区备用金主要用于因特殊状况急需支付的零星支出(招待费除外),如:学校快递费、多刷一卡通费用、每星期不超过500元的办公用品采购等事项。其他超过500元的特殊支出须向总部申请付款。

5.该备用金如因收费员保管不善或核算支付错误导致公款丢失或缺少,职责由收费员本人承担。

酒店备用金管理制度大全(19篇)篇十六

为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理,规范借款行为,提高资金利用效率,夯实成本费用核算,减少资金损失,特制定本制度。

一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。

1、采购零星客户礼品备用金;

2、个人因公出差零星开支备用;

3、项目突发事件备用金;

三、实行备用金制度有利于项目部工作人员积极灵活地开展业务,从而提高工作效率,但必须做到专款专用,不得挪用、转借他人或用于其他用途,一经发现,将严肃处理。

四、备用金借款和报销手续程序。

1、工作人员需临时借用备用金时,先到财务部索取“借款单”,财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”,一式两联,借款人按规定的格式内容填写借款单,并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整,经审核无误后才能办理付款手续。

2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”,填写好“报销单”的各项规定内容,并经主管领导审批后,再将“报销单”返回财务部,财务人员根据财务制度规定认真审核无误后,办理报销手续。

3、借款人办理报销手续时,财务人员应查阅“备用金”台账,查明报销人员原借款金额,对报销的超支款项应及时付现退还本人,对报销后低于备用金金额款项的,应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

4、因业务原因长期借用备用金的`人员可由财务部根据实际情况核定,拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必须设立专人经管定额备用金,备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证,并设备用金登记簿,记录各种零星支出。经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况,前账未清,不得继续借款(备用金管理人员可由财务人员管理)。对因特殊原因不能按时结算的,须提前向财务负责人说明原因,经财务负责人同意后,方可延期。

1、采购客户零星礼品用款,单次不得超过20xx元,超过20xx元的礼品采购,应由供货方持合法、真实、完整的原始资料,按规定的程序经审核批准后,到公司财务部办理货款支付、结算手续。以上礼品采购必须由部门副总及公司副总审批签字。

2、员工因公出差借款,按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。

部门副总级别:200元/天。

部门经理或以上级别:150元/天。

普通员工级别:100元/天(此金额包含餐费超出补助金额自行付费)。

3、各工程项目备用金,视各项目情况不同,备用金额度暂定为5000元。特殊情况,需由项目经理提前向公司总经理说明情况,予以审批。

4、其他借款,根据实际情况核定金额。

备用金使用由部门负责人签字批准,部门负责人为备用金借款的第一责任人。

七、财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账,按月及时清理。

八、借用备用金的人员应在两周内冲账,对无故拖延者,财务部发出最后一次催办通知后还不办理者,财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣,不再另行通知。

九、所有备用金,必须在年末进行彻底清理,不允许跨年度使用。

对因特殊原因必须跨年度使用备用金时,年底必须重新办理借款手续,并冲销当年借款。

十、本制度由公司行政人事部负责解释和修订。

十一、本制度自下发之日起实施。

酒店备用金管理制度大全(19篇)篇十七

为规范集团旗下各学校资金使用及财务管理,金碧教育集团现实行定额,该制度具体管理办法如下:

2.校区财务部门凭使用备用金取得的原始凭证,编制分类报销单据,定期向总部报销以补充备用金定额。但在会计处理上不透过定额备用金科目,也不必退回借款余额。

4。校区备用金主要用于因特殊状况急需支付的'零星支出(招待费除外),如:学校快递费、多刷一卡通费用、每星期不超过500元的办公用品采购等事项。其他超过500元的特殊支出须向总部申请付款。

5。该备用金如因收费员保管不善或核算支付错误导致公款丢失或缺少,职责由收费员本人承担。

请校区各级部门依照上述规定申请使用支付备用,收费员严格按照以上规定执行备用金日常管理核算工作。

酒店备用金管理制度大全(19篇)篇十八

(1)要求设立备用金的部门或个人需先填好借支单,说明原因。

(2)财务部对此进行调查和审核,如果确因业务需要,财务部请示总经理审批。

(3)经过审批同意后,申请人可到财务部出纳处领取备用金。

(4)申请人领取备用金,我部即可确认其为备用金保管人(简称保管人),保管人负责备用金的`完整和安全。

(1)设立备用金的部门或个人务必对备用金专款专用,不得出现占用、挪用备用金的状况。

(2)财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点,盘点时财务人员和保管人一齐清点备用金,并填制备用金盘点表,双方签字确认。

(3)在对备用金的盘点当中,如果发现备用金有被占用、挪用、短缺等状况,务必由保管人立即补上,有长款状况则要求保管人解释原因。

(4)任何人不得对保管人提出借用备用金的要求,否则,财务部有权对此行为进行处罚。

(5)如果备用金一向都发生短缺、占用、挪用等现象,我部有权对保管人进行经济及行政处罚(经济处罚是短缺、占用、挪用款的2-5倍。行政处罚是口头、严重警告、最后警告等处罚)。

(6)保管人在使用备用金时,可用贴合财务制度的单据到财务部报销,经过报销后到出纳处领取相应的报销金额。

(1)保管人因业务关系不需要可随时将备用金归还财务部,财务部开出收据给保管人以证明其已将备用金归还。

(2)财务部在盘点备用金过程中,如发现保管人不需要备用金或备用金使用量不大,有权要求保管人在限期内归还部分或全部备用金。

酒店备用金管理制度大全(19篇)篇十九

第一条为了提高公司行政效率,减少零星支出的审批次数,有效控制资金占用,特制定本制度。

第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。

第三条允许设备用金的部门:办公室、采购部、科研部、深圳分公司。

第四条备用金限额:办公室3000元人民币(含食堂伙食费),采购部10000元人民币,科研部20xx元人民币,深圳分公司10000元人民币。

第五条备用金的用途:办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。备用金必须做到专款专用,不得挪用和用于私人挤占,一经发现严肃处理。

第六条各部门对备用金实行专人管理,并把管理人员名单报公司财务备案。备用金管理人员的职责:

(一)办理借款手续;。

(二)办理借出手续;。

(三)办理报销手续;。

(四)负责登记备查账目。

第七条备用金借款。各部门指定专人后,需要到财务部门办理备用金借款手续,借款人为部门,经办人为部门的备用金管理人。财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”,一式三联,借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项,经部门领导签字同意、经办人签字后,交总经理审批后,到财务部办理借款手续。财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳,出纳经复核无误后才能办理付款手续。

第八条备用金的报销。备用金管理人员对其部门使用的备用金,采取用完即时报销办法。报销时,经办人员到财务部索取“报销单”,填写好“报销单”的'各项规定内容,按公司费用报销办法进行报销。

第九条备用金管理经办人,要认真审核各项报销凭证,对不合法、不合规的票据拒绝报销。对审查不细,经财务审查出不合格的票据,由备用金经办人个人承担。

第十条备用金经办人办理报销手续时,财务人员应查阅“备用金”台账,查备用金支出是否在原核定的范围,发现不在原核定范围内的支出,财务人员拒绝报销。

第十一条备用金的补齐。备用金管理人员在备用金报销后即时按定额补足。

第十二条财务部门按备用金领用部门设立明细账,核算备用金的借、报销、补足等事项。

第十三条借用备用金的人员应及时冲账,对无故拖延者,备用金管理人有权催办,如果催办无效,备用金管理人员可通知财务部门扣款。

第十四条本办法由财务部门解释。

猜你喜欢 网友关注 本周热点 精品推荐
自我介绍是传递自己个性和价值观的方式,能够让别人更好地了解你的内心世界。以下是一些出彩的自我介绍范例,希望能给大家提供一些指导和借鉴。本人性格开朗、稳重、有活力
事迹材料可以展示个人或团体在困难面前的顽强拼搏和不屈精神。阅读这些事迹材料,我们不仅能够学到知识,更能够培养感恩和奉献的精神。张少勇是一名思想解放,头脑灵活的新
撰写演讲稿范文的过程可以帮助演讲者更好地理清思路和表达观点。如何写一篇令人印象深刻的演讲稿?下面是一些范文,希望对你有所启发。万物随着她,慢慢的经历着兴衰;感情
辞职信是一个表达离职意愿的重要方式,它可以帮助雇主了解员工的决断并做好相应准备。小编为大家整理了几篇辞职信的范文,希望对正在撰写辞职信的人有所帮助。
计划书既可以是个人制定的,也可以是团队或组织等集体制定的,目的是为了提高工作效率和实现共同目标。阅读计划书范文是一种有效的学习方法,可以提高对各个领域知识的理解
自我评价要具备客观性和全面性,不能忽视自己的短处和需要改进的地方。自我评价让我明确了自己的职业能力和发展方向,我会制定计划并努力达到自己的目标。课前精备,是指上
优秀作文是在对所写主题进行深入思考和研究之后,能够准确表达出作者独特的见解和观点。看看下面的优秀作文范文,相信能给大家带来启发和提升。时间是人类用以描述物质运动
通过写心得体会,我们可以发现自己的优点和不足,有助于个人成长和进步。通过读一些成功人士的心得体会,我们可以获得更多的启示和思考。好孩子坏孩子是一本由Edward
学校是学生们交流、合作和竞争的场所,培养他们的团队合作和竞争意识。以下是小编为大家搜集的一些学校总结样例,供大家参考,希望可以给大家的写作带来一些启示。
毕业典礼是学生们向老师、同学和家人展示自己成长和收获的时刻,更是向未来宣告“我已经准备好了!”接下来是一些毕业典礼的精彩瞬间,让我们一起回顾一下。各位同学、各位
事迹材料的写作需要注意结构的合理性,逻辑的连贯性和语言的准确性。以下是小编为大家收集的事迹材料范文,供大家参考和学习。当今构建和谐社会已成为全国上下共同目标,而
上级发布通知,既是对下级的一种指示,也是对工作的一种安排,具有一定的约束力。通知范文是了解通知写作的重要参考资料,通过阅读可以更好地掌握通知的写作要求。
月工作总结是对自己工作表现的一种客观评价,它能够帮助我们发现问题、改进工作方法。下面是小编为大家整理的几篇不错的月工作总结范文,供大家学习和参考。装表接电工作具
通过入团申请书的撰写,我们可以更好地了解团组织的宗旨和理念,从而更好地投入其中。以下是小编为大家收集的入团申请书范文,希望对大家有所启发。敬爱的校团委:您好!我
租赁行业的专业化和创新能力促进了经济结构的升级和转型。以下是小编为大家精选的租赁范文,供大家参考。通过阅读这些范文,相信大家可以对租赁的各个方面有更深入的了解,
通过写社会实践报告,我们可以对自己的实践活动进行回顾,总结成功与失败的原因。为了帮助大家更好地写好社会实践报告,小编特意整理了一些精选范文,供大家参考。
通过写心得体会,我们可以对自己的经历和收获进行思考和总结。小编为大家搜集了一些优秀的心得体会范文,希望能够给大家在写作时提供一些参考和借鉴。为进一步激励广大民警
通过自我介绍,我们可以向他人展示我们的价值观和兴趣爱好。对于初学者来说,写自我介绍可能有一定难度,下面是一些简单明了的写作指导。敬爱的xxx先生/女士:您好!我
在教学工作总结中,我们可以发现自己的优点和不足之处,从而更好地提高教学质量。下面是小编为大家准备的一些教学工作总结范文,希望能够为大家的写作提供一些帮助和指导。
策划方案是指为实现特定目标或解决特定问题而制定的一系列步骤和计划。策划方案的顺利实施需要制定明确的目标和相应的指标来衡量成效。一、主题节日背景:农历十二月初八是
签署合同协议后,双方应遵守协议中的规定,共同履行合同义务,以维护合作关系的稳定和持久。以下提供的合同协议范文,涵盖了多个行业和领域的常见合同类型。甲方:(出卖人
商家通过经营来提供并销售产品或服务,以获得盈利和客户满意度。经营范文4:XX企业注重员工培训和职业发展,通过激励机制和晋升通道,激发员工的创造力和积极性。
在现代社会,代理已经成为许多行业和领域中常见的方式之一。小编为大家整理了一份代理行业的发展趋势,希望能够为大家提供参考和借鉴。委托方:(以下简称甲方)。受托方:
编写教学计划可以提高教学效果,有助于教师在备课和授课过程中更加有条理和有计划。在这里,小编为大家整理了一些精选的教学计划范文,希望对大家的工作有所启发。
范文范本包含了丰富的语言表达和思维逻辑,可以作为写作的参考和指导。小编为大家整理了一些范文范本,希望能够给大家提供一些写作的灵感和参考。今天是九月三号了,因为我
离婚协议通常需要经过双方协商、律师参与和司法确认等程序,确保协议的合法性和公正性。离婚协议是指在夫妻双方决定解除婚姻关系后,达成的关于财产分割、子女抚养等事项的
月工作总结可以帮助我们总结经验,为未来的工作提供借鉴和参考。请大家跟着小编一起来看看下面这些范文,希望对你的月工作总结有所帮助。1、不断强化党风廉政教育。一是全
通过教师工作总结,可以更好地认识到自己的优点和不足,有针对性地进行自我调整和完善。以下是小编为大家收集的教师工作总结范文,供大家参考和借鉴。进入高一第二学期,学
合同协议的有效性需要符合法律的规定,特别是合同的内容不能违反法律法规的强制性规定。阅读下文的合同协议范文,能够更好地理解合同协议的结构和内容。依照《中华人民共和
策划方案的长期效果需要考虑可持续发展和适应变化的能力。通过参考策划方案范文,我们可以学习到如何合理利用资源和制定优质的策划方案。xx汽车自1999年在深圳市场投
书籍是人类进步的阶梯,读书心得是我们踏上这个阶梯后的回顾与总结,可以让我们更深入地理解书中的内容和思想。接下来,我们将为大家推荐一些优秀的读书心得范文,希望能够
通知的内容应当简明扼要,言之有理,避免使用模糊或不当的措辞。这些通知范文涵盖了各个领域的不同种类的通知,适用于不同的情况和场合。月嫂并不是保姆。月嫂是专门照料月
在职场中,有时我们会选择离开当前的岗位,辞职报告就是我们与公司进行解约的一种形式。以下是一些辞职报告的范文分享,希望对正在准备离职的朋友们提供一些帮助和参考。
活动方案中应该明确活动的评估指标和评估方法,及时对活动的效果进行评估和调整,以便不断提高活动的质量和效果。在这里,我们为大家提供了多种不同主题和形式的活动方案,
每个月的工作总结都是对个人成长和发展的一次检视和回顾。让我们一起来阅读一些优秀的月工作总结范文,从中找到写作的灵感和技巧。尊敬的领导:我于20x年5月4日成为x
策划方案是指根据特定目标和需求,经过周密思考和分析,制定出一套详细的工作计划和操作步骤。策划方案的制定不仅要考虑当前的情况,还要展望未来的发展,以下是一些未来发
学期计划可以帮助我们分解学习任务,提前预习和复习,提高对知识的理解和掌握。如果你还不知道如何写一份完美的学期计划,不妨看看以下小编为大家精心准备的学期计划范文。
教案作为一种重要的教学辅助工具,对于提高学生的学习效果和教师的教学质量具有重要意义。请您参考下面的四年级教案实例,相信会对您的教学设计有所帮助。北师大第四版小学
范本的写作风格和技巧可以给我们带来灵感和启发,使我们的写作更加生动有趣。小编为大家整理了一些优秀的范文范本,供大家研究和学习。流年似水,又一个猪年如约而至,冥冥
学校是教育的基石,它为社会培养了一代又一代的优秀人才。以下是小编为大家整理的学校领导班子介绍,希望可以加深对学校的了解。“今天我们没有什么隆重仪式,我个人来与同
述职报告是向上级领导展示自己工作能力和价值的重要机会。以下是小编为大家收集的述职报告范文,希望对大家提供一些参考。本人自201__年7月从广西医科大学毕业后即到
致辞常常是在庆典、会议、毕业典礼等场合中用来向听众传达特定信息或表达情感的一种方式。小编为大家收集了一些优秀的致辞范文,希望能够对大家写出一篇成功的致辞提供一些
写心得体会不仅是对自己的回顾和总结,也是对他人的分享和启发,具有积极的社会意义。【示例文本六】在实习期间,我锻炼了自己的沟通能力和人际关系处理能力,同时也学会了
写心得体会是一个思考和思想沉淀的过程,可以帮助我们更清晰地认识自己。下面是一些关于写心得体会的技巧和要点,希望对大家的写作有所帮助。当我休闲的走在教学楼的走廊中
实践报告是一种对实践活动进行总结和分析的书面材料,它能够帮助我们反思并提高自己的实践能力。以下是一些实践报告写作的指导意见和技巧,供大家参考和借鉴。
教学计划能够指导教师开展教学活动,提高教学效果,满足学生的学习需求。小编为大家整理了一些教学计划的范例,希望能给教师们带来一些教学设计的灵感。在新的高考形式下,
工作方案的编制需要考虑各项任务的优先级、时间节点以及所需的人力、物力和财力支持。这些工作方案范文涵盖了多个领域和行业,包括市场营销、项目管理、人力资源等,适用于
活动方案是指对特定活动进行策划、安排和组织的一种计划性文件,它可以帮助我们整体把握活动的目标和步骤,并有效地进行实施。小编为大家收集了一些成功的活动方案案例,希
分离是幼儿园大班教师在教育活动中使用的一种常见方法,可以帮助幼儿建立独立思考和处理问题的能力,我们应该多多尝试一下。在这里,我们为您精选了几篇优秀的幼儿园大班总
工作计划书应该具备灵活性,能够适应不可预见的变化和挑战。在下面的范文中,你可以了解到如何编写一份高质量的工作计划书。20__年以接近尾声,在新的一年里我总结了自
计划书的撰写需要考虑到时间、成本、资源和风险等因素。通过阅读一些优秀的计划书范文,可以了解到不同领域和行业的规划思路和方法。本制度适用于华北营销中心市内分销突击
通过写培训心得,可以帮助他人了解该培训活动的内容、方式和效果,起到宣传和推广的作用。接下来是一些同学们写的精彩培训心得,希望能够对大家有所帮助。时光飞逝,不知不
保险合同是一种法律文件,规定了保险公司与被保险人之间的权利和义务关系。保险合同的签订需要认真阅读合同条款,确保自己的权益受到保护。保险财产指在本保险单明细表中列
技术合同的签订需要双方充分协商,明确合作目标和责任分工。以下是一些成功案例中常用的技术合同范文,供大家参考和学习。地址:_________。电话:_______
述职报告是对个人在工作岗位上的表现和成果进行总结和概括的一种书面材料。接下来是一些经过精心编辑和修改的述职报告案例,希望能帮助大家提升写作水平。尊敬的领导、同志
通知是组织内部或外部交流的重要方式之一,我们应该学会正确理解和运用通知的技巧。希望以下的通知范文能够给大家的写作提供些许启示和指导。尊敬的广大客户:您好!金xx
医院工作总结是在一段时间内对医院工作表现加以总结和概括的一种书面材料,它可以帮助我们分析工作的优势和不足,促进工作的持续改进。这些医院工作总结范文不仅描述了工作
心得体会的写作过程可以促使我们思考和总结,提高我们的表达和思维能力。以下是一些成功者的心得体会,希望能够为大家提供一些灵感和思考。Linux是一种功能强大、安全
撰写个人总结可以帮助我们检视自己过去的经验,从中吸取宝贵的教训。为了帮助大家写好个人总结,下面是一些值得一读的范文,希望对大家有所帮助。今年七月,我迎来了自己进
合同协议在经济全球化背景下,对国际贸易也具有重要意义。通过研究优秀的合同协议范文,可以学习到合同条款的精确和逻辑。甲方现有一辆车,车牌号:___________
在日常生活中,安全教案扮演着引导人们正确行为和保护自己的角色。小编为大家找到了一些优秀的安全教案案例,供教师们参考和学习。下课铃声一响,安静的校园顿时沸腾起来了
利用教案模板,教师可以更加灵活地运用各种教学方法,提高教学的效果。教案模板的应用需要灵活运用,注重实际效果和学生的学习质量。本册书从内容编排上看,主要以时间顺序
广播稿是一种经过精心创作的文稿,能够引起听众的共鸣和关注。以下是小编为大家收集的广播稿范文,希望能为大家提供一些灵感。尊敬的老师,亲爱的各位同学:大家好!寒风料
心得体会是对过去所学所做的一种总结和回顾,能够帮助我们更好地认识自己并不断成长。请大家阅读以下的心得体会范文,欢迎大家分享和交流自己的写作心得。这是我第三次作为
通过个人总结,可以积累经验,找到学习和成长的有效路径。以下是经过整理和精选的个人总结范文,它们涵盖了不同情境和角度,希望能给我们一些启发和帮助。。我有幸参加了教
月工作总结是在一个月的时间内对自己在工作上的表现和成果进行总结和概括的一种书面材料,它能帮助我们回顾过去的工作,总结经验教训,为未来工作做出调整和改进。请大家参
讲话稿应该准确简明,既能吸引听众的注意,又能让人容易理解。随着社会的发展和变化,讲话稿也在不断创新和更新,希望大家可以不断学习和实践,提升自己的讲话能力。
德育工作计划是学校教育的重要内容之一,它对学生的德育、美育和智育有着重要的影响。以下是一些学校在德育工作方面取得的显著成效和经验总结,值得分享。一、指导思想:以
综合考虑了我在工作中的成绩、经验和不足,有助于我在未来的工作中改进和成长。我们可以通过阅读一些精选的述职报告范文来提升自己的写作水平。我叫xxx,女,现年33岁
总结范文具有激励和引导作用,可以帮助我们更好地认识自己,分析问题,并提出改进建议。以下是小编为大家整理的总结范文,希望对大家的写作有所启发和帮助。为了积极配合校
社会实践是让我们在学习之外,更好地了解社会、关心他人的机会,培养我们的社会责任感和公民意识。接下来是几篇社会实践总结,让我们一起来看看不同学生的体会和感悟。
实习报告是评估和展示个人实习成果的重要材料,对于进一步发展职业道路至关重要。下面是一些优秀的实习报告范文,希望可以给大家提供一些写作思路和方法。转眼一瞬间,幼儿
心得体会是我们在学习和工作中积累的宝贵财富,可以帮助我们总结经验、发现问题。下面是一些经典的心得体会范文,希望可以帮助大家在写作中有所突破。化工厂是一个高风险的
不论是个人还是团队,制定一份合理的计划书都是实现成功的关键之一。下面是一些可以帮助大家更好地编写计划书的实例,欢迎大家一同学习。智慧城市的建设呼吁智慧环保的同步
总结范文的撰写需要结合实际情况和具体目标,注重客观性和逻辑性,同时也要注意简洁明了、易读易懂。最近的一段时间里,我充分发挥了自己的潜力和能力,通过不断努力和学习
通过年度总结,我们能够更清晰地了解自己在过去一年中的成长和进步。以下是小编为大家收集的年度总结范文,供大家参考和借鉴。根据市教育局《瑞教办[20xx]51号》文
在幼儿园大班,小朋友们逐渐形成了自己的学习习惯和交往能力。幼儿园大班的家长们来参观了孩子们的展览,让我们一起回顾一下这次活动。1、通过真实的案例让幼儿懂得随
教学工作计划需要教师与学生、家长等多方面的合作和沟通,共同促进教学的顺利进行。这里为大家整理了一些实用的教学工作计划范文,希望能对教师们的教学实践有所帮助。
撰写演讲稿可以帮助中学生提高语言表达能力和逻辑思维能力。随后是一些备受好评的中学生演讲稿,希望可以为大家提供一些灵感。大家早上好!我叫xx,是理工科基础教学部2
教学工作总结是对教学过程中的经验、教学效果等进行总结和反思的重要环节。现在,让我们一起来阅读一些教学工作总结范文,共同探索教育教学的更多可能性和创新点。
演讲是小学生们展示学到的知识和分享自己经历的机会,让他们在学习中更有动力。让我们一起来欣赏一些优秀的小学生演讲稿,看看其他同学是如何用文字展现思想的。
工作体会可以使我们更加深入地了解自己的职业规划,为自己的职业发展做出更好的规划和选择。以下是小编为大家整理的一些工作体会范文,供大家参考借鉴。希望通过这些范文的
演讲稿范文是演讲者的得力助手,可以为我们提供优秀演讲的经验和技巧,使我们的演讲更加出色。下面是一些经典演讲稿范文的摘录,每一篇都具有鲜明的个人风格和感染力。
通过撰写述职报告,我们可以对自己的职业道路进行思考和规划,以实现个人和职业的成长。这是一份力求真实客观的述职报告,希望对大家有所启发和借鉴。尊敬的辅导员、敬爱的
合同协议是一种法律约束力的文件,双方应当履行其中的各项条款。小编精心挑选的合同协议范文将为你提供参考和灵感,使你能够更好地起草完美的合同协议。乙方愿意以其所有的
教学计划是教师与学生进行有效互动的桥梁,能够达到较好的教学效果。教学计划的范文涵盖了不同学科和年级,适用于不同教学环境和条件。《幼儿园教育指导纲要》中指出:“要
范文范本是一种重要的学习工具,它可以帮助人们了解和掌握一些基本的写作技巧和方法,提升自己的表达能力和写作水平。范文三:关于教育的范文,让我们反思我们的教育方式和
工作计划是对工作目标、工作内容、工作方法、工作时间等进行规划和安排的一种书面材料,它有助于提高工作效率和达成工作目标,我觉得我们需要写一份工作计划了。请大家参考
编写工作汇报需要注意结构的合理性和语言的准确性,使得读者能够清晰明了地了解我们的工作情况。读这些工作汇报范文,你可以了解到优秀汇报者是如何用精准的语言和数据进行
教学工作计划还可以帮助教师充分利用课堂时间,合理安排学生的学习任务,使学生得到更好的学习体验和学习效果。以下是小编为大家收集的教学工作计划范文,仅供参考,大家一
演讲稿是一种通过言语表达观点、传递信息的正式文本,我们在某些场合都需要运用到。以下是一些经典的演讲片段,它们以深远的思想和生动的语言打动了无数人的心。
手机的价格也越来越亲民,越来越多的人能够购买到自己心仪的手机。下面是一些手机维修和保养的常识,帮助你更好地保护你的手机。“哒、哒、哒!哒、哒、哒!”看,我那爱玩
一个好的教学计划能够帮助教师有条不紊地进行教学,提高学生的学习兴趣和学习效果。如果你正在为制定教学计划而犯愁,不妨看看下面这些范文,或许能够找到一些解决方法。
工作汇报是一种有效的沟通工具,能够促进团队协作和合作,达到更好的工作效果。接下来,请大家浏览一下小编整理的工作汇报案例,相信会对大家的汇报写作有所启发。
心得体会是对过去经验的回顾和反思,可以让我们避免犯同样的错误。以下是一些写心得体会的范例,从不同的角度和主题入手,希望能够给大家提供一些写作思路。一转眼,我的孩
事迹材料是对一个人或者一个团体在某一时间段内发生的重要事件和成就进行记录和概括的一种文献资料。以下是一些精选的事迹材料范文,希望能对大家的写作有所启示。
租赁行业的发展也推动了二手市场的繁荣,通过租赁转售可以延长物品的使用寿命,减少资源浪费。通过这些租赁范文,我们可以了解租赁行业的变化和趋势,为自己的决策提供一些
活动总结是对一次活动的目标、过程和结果进行客观、全面、准确的总结和评价的一种文体。它不仅是对活动的回顾,还是对自身成长和经验教训的反思,对未来发展方向的规划和展
学校是创造美好未来的摇篮,为学生们的人生之路提供引领和指导。以下是小编为大家整理的一些学校总结范文,如果有需要的话可以参考一下。加强学校的安全工作,使学校一直以
优秀作文的写作过程需要经历思考、构思、组织和表达等环节,通过反复修改和打磨才能达到较高的水平。请大家对比下面一篇优秀作文的范文,看看自己的写作是否有所欠缺。