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银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇一
雄安有限责任公司是一家房地产开发企业。近年来，其业务不断扩大，范围已涉足北上广。2016年，公司取得了辉煌的成绩。在取得成就的同时，公司管理层没有忘记企业经营过程中时刻存在的风险，因此，专门设立了风险管理职能部门。风险管理职能部门主要负责人李某，对2016年及以前的经营情况进行了分析，对公司的风险情形进行了归纳：
(1)公司在开发房地产的过程中，要与建筑商进行合作。与公司正常合作的建筑商共有10家，经查，有两家管理较松懈，对建筑工人的操作规范要求不达标;同时，存在偷工减料的现象。公司与这两家建筑商也进行过反复沟通，但效果不明显。李某建议拒绝与其合作。
(2)公司在房地产开发过程中，由于工作人员需要时刻到施工现场，偶然会有重大事故的发生，仅2016年，就有五名管理人员在施工现场受到不同程度的人身伤害。因此，李某建议为公司所有员工购买人身意外伤害险。
(3)近年来，随着国家调控的进行，房地产行业屡屡面临经营困境。雄安有限责任公司为积极应对这一情况，扩展经营范围，涉足物业管理、销售建材、提供装修服务、销售配套家具、酒店经营等多元化经营以减少房地产行业的经营风险。
要求：
1.简述企业风险管理目标。
2.判断以上各种情况下，李某的建议属于哪种风险应对策略并说明理由。
1.企业风险管理的目标在于使企业落实风险管理责任、加强对重大风险因素的识别及评估、提供对决策颇有价值的信息。从目标实现的角度，可提升公司核心竞争力、提高企业资源的有效性和效率、保证报告目标与企业报告的可靠性、遵守相关的法律法规，提升企业品牌价值;从为企业带来盈利的角度，能够使企业尽量避免危险性因素发生、提升运营效率和合规性、抓住发展机遇。
2.(1)采用的风险应对策略是风险规避。风险规避是指企业主动回避、停止或退出某一风险的商业活动或商业环境，避免成为风险的'承受者。该公司合作的两家建筑商人员管理、建筑质量存在问题，经过反复沟通，但效果不明显，将给企业带来风险，因此，应拒绝与其合作(交易)，以规避风险。
(2)采用的风险应对策略是风险分担中的风险转移。风险分担是指企业为避免承担风险损失，有意识地将可能产生损失的活动或与损失有关的财务后果转移给其他方的一种风险应对策略，包括风险转移和风险对冲。风险转移内容主要：保险、风险证券化、合同约定风险转移。该公司的职员由于常到施工现场，经常受到人身伤害，通过购买人身意外伤害险，则将风险转移给保险公司。
(3)采用的风险应对策略是风险降低。风险降低是指企业在权衡成本效益之后，采取适当的控制措施降低风险或者减轻损失，将风险控制在风险承受度之内的策略。具体包括风险转换、风险补偿和风险控制。该公司由于近年来国家调控政策对房地产行业产生较大影响，为了应付这种事件发生给公司带来的风险，公司扩展经营范围，形成多元化经营体系，分散房地产项目给企业带来的经营风险。
银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇二
基于javaee平台的项目管理系统的设计与实现。
数字化六西格玛项目管理平台的研究与设计。
疏浚工程进度管理。
对商业建筑项目成功标准的调查与研究。
基于利益相关者理论的建设项目统一信息平台研究。
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项目管理中pert/cpm与ccm的比较及实证研究。
宝钢大方坯连铸过程机国产化项目管理研究。
项目导向的创新型企业员工绩效考核体系研究。
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体外诊断试剂质量管理体系实施方案——以中生金域公司为例。
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新型封装开发过程进度管理的研究。
唐钢步进炉翅片管式蒸汽发生系统及项目管理。
一重集团曲轴锻件技改项目经济评价。
中国工程监理企业向代建制项目管理公司转变的研究。
房地产开发项目质量策划研究——以a公司为例。
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小规模开发团队过程改进的方案设计与实施。
项目管理中的项目文化建设研究。
基于路径分析与模糊数学相结合的项目管理绩效评估方法研究。
内蒙古海满一级公路项目管理优化研究。
精益建设理论在项目投资控制中的应用。
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江中集团基于erp项目的业务流程重组研究。
无锡电信iptv产品研发项目管理研究。
青龙场立交桥维修工程项目进度计划与控制。
政府投资基础设施建设项目管理模式研究。
云南建工集团项目经理激励方式研究。
广州新机场供油工程业主的进度管理研究。
cnpc公司的dllng项目的沟通管理研究。
项目管理理论与方法体系研究——云南省电信公司大客户部项目管理体系设计研究。
关键链项目管理的运用研究。
嵌入关键路径的挣值分析方法研究。
项目管理在广东省若干工程中的实践。
基于pmbok体系的erp系统实施项目管理研究。
辽宁红沿河核电项目前期工作分析。
信息系统开发进度管理研究。
基于项目管理技术的闵广科技公司客户服务体系构建。
关于建筑工程项目合同管理的探讨。
基于uml的网络工程项目管理综合平台的设计。
政府投资项目前期造价管理研究。
应用opm3成熟度模型改进进度计划管理——以北京奥组委为例。
项目管理在化工技术引进中的应用研究。
房地产项目管理的实证研究。
新新家园房地产项目计划与控制研究。
城市天然气转换项目管理研究——以南宁市项目为例。
建筑施工企业项目管理研究。
辽宁×风力发电场建设项目质量与进度控制研究。
京津塘电网某城区配网近期建设问题研究。
同力发电公司火力发电工程项目后评价研究。
长沙市固体废弃物处理场渗沥液处理项目的管理策划研究。
青岛卷烟厂六西格玛管理项目实施研究。
头孢美唑钠粉针新产品开发项目管理研究。
公路勘察设计企业参与国际项目epc总承包研究。
河北超高压分公司信息系统建设项目方案研究。
软科学研究计划项目管理及其信息系统开发研究。
基于bot项目的投资评价方法比较研究。
中兴通讯项目管理团队建设研究。
平台下的分布式项目管理系统的设计与实现。
世源公司epc模式下设计管理。
epcm模式在博西华冰箱建设项目的应用研究。
基于并行工程理论的产品开发管理研究。
建筑结构设计技术可商业化潜力分析。
论跨国项目中人为因素的影响。
家装企业设计管理研究。
政府投资项目人力资源配置研究。
目标成本管理在房地产开发项目中的应用研究。
成达公司设备室管理流程改进及人力资源配置研究。
市场经济发展不充分条件下清单计价模式的业主方对策。
阿尔及利亚扎尔则油田提高采收率项目的管理研究。
铁路客运专线电子票务项目研究。
abb公司生产能力提升项目的研究。
石油地面建设工程预算系统的设计与实现。
蓝天新城脱硫工程项目管理研究。
中煤机电安装公司项目管理研究。
保险行业软件开发项目管理研究。
x公司翔安工业园项目财务评价。
多目标资源受限项目调度问题蚁群算法研究。
建设项目协调机制研究。
华南理工大学数字图书馆信息资源建设项目的管理研究。
中小软件项目的质量管理研究。
“世纪村?王府”房地产开发项目管理研究。
银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇三
案情摘要：
本市甲建筑公司与丙开发公司于1995年7月15日签订绍兴市区某地块一期住宅楼承建工程；乙建筑公司与丙开发公司于1995年12月签订二期住宅楼建筑工程，两份合同争议解决方式条款均约定：如发生纠纷，通过仲裁方式解决。1996年两幢住宅先后完工，因丙开发公司拖欠工程款，甲、乙两建筑公司催讨无果，于1998年4月分别向绍兴仲裁委员会申请仲裁，丙开发公司认为：根据仲裁法的规定，仲裁协议应明确约定具体的仲裁机构方能有效，甲、乙建筑公司与其签订的两份合同，争议解决方式虽有仲裁约定，但却未明确具体的仲裁机构，属无效约定，不能通过仲裁程序解决，为此要求确认仲裁协议无效。绍兴仲裁委员会审查后作出处理决定：甲与丙合同约定的仲裁条款有效，驳回丙要求认定无效的申请；乙与丙合同约定的仲裁条款无效。驳回乙的仲裁申请。
法律评析：
两份同样内容的仲裁协议（条款），为什么却效力不同，结果相反？
仲裁协议（包括合同中的仲裁条款）是当事人申请仲裁的必备条件，无仲裁协议或仲裁协议无效的，仲裁委员会不予受理。根据《中华人民共和国仲裁法》的规定，仲裁协议应具以下内容：
1、请求仲裁的意思表示；
2、仲裁事项；
3、选定的仲裁委员会。根据上述规定，仲裁协议必须明确选定具体的仲裁委员会，但甲与丙、乙与丙两份合同关于仲裁的约定，都未选定具体的仲裁机构，为什么一份有效，一份无效？这里涉及一个法律的溯及力问题。所谓法律的溯及力，是指法律对其颁布实施前的行为，是否具有溯及既往的效力，即是否适用的问题。根据我国法律的规定，一般都不具有溯及力。仲裁法自1995年9月1日起施行，甲与丙所订合同在仲裁法实施前。根据原《经济合同仲裁条例》的规定，仲裁协议只要有仲裁的意思表示即为有效。而乙与丙所订合同是在仲裁法实施后，因仲裁条款的约定不符合仲裁法关于应明确选定仲裁委员会的规定，且丙对此提出异议，故应属无效。
建筑工程合同，一般具有履行周期长、所涉环节多、专业性强、标的大等特点，一旦发生纠纷容易造成较大的损失，使企业利益受损。因此要求纠纷解决程序的及时高效。而仲裁程序简便、灵活、可选择专家断案、一裁终审、案件的处理时间短、速度快、比较适宜建设工程合同纠纷的处理。但签订合同时，应注意仲裁条款的正确表述，例：“本合同如发生争议，提交绍兴仲裁委员会仲裁。”如合同双方不在同一地区，对具体的仲裁机构选定不能取得一致意见的，亦可采取变通的表述方式，例由申请方所在地仲裁委员会仲裁，或同时选定两个仲裁委员会，纠纷发生后可选择其中之一申请仲裁。
当前对仲裁协议的不当表述主要有：
1、如同本案例仅约定仲裁而未选定具体的仲裁委员会；
仲裁委员会仲裁或向人民法院起诉。上列几种表述方式，因不符合仲裁法的规定，如另一方当事人提出异议，则属无效。
案例二：发包人停建应赔偿损失。
案情摘要：
某市建筑工程公司与a娱乐公司签订一份建筑歌舞厅的建设工程承包合同。合同约定：由建筑公司包工包料建一座3层高、建筑面积为1405平方米的歌舞厅，工程造价为230万元，工期为一年。当第一层建设一半时，a娱乐公司不能按期支付工程进度款，建筑公司被迫停工。在停工期间，a娱乐公司被b公司收购。b公司根据市场行情，决定将正在建设的歌舞厅改建成保龄球城，不仅重新进行设计，而且与某国家级建筑公司重新签订了建设工程承包合同，同时欲解除原建设工程承包合同。在协议解除原建设工程承包合同时，因工程欠款及停工停建等损失问题双方未能达成一致意见。至此，市建筑公司已停工8个月。为追回工程欠款，要求b公司赔偿损失，市建筑公司起诉到法院。法院判决b公司赔偿损失。法律评析：
由于a公司拖欠工程款导致在建工程停工，又因为b公司收购了a公司，应承担a公司原订合同的权利与义务。b公司变更原设计导致工程停建，依法应当承担给市建筑公司造成的损失。根据《合同法》第二百八十四条，“因发包人的原因致使工程中途停建、缓建的，发包人应当采取措施弥补或者减少损失，赔偿承包人因此造成的停工、窝工、倒运、机械设备调迁、材料和构件积压等损失和实际费用”的规定。首先，应当由b公司采取措施弥补或减少建筑公司的损失，将积压的材料和构件按实际价值买回；其次，按已完工的工程量结算工程价款；第三，赔偿市建筑公司的停工、中途停建的损失，如支付停工期间的工人工资等；第四，赔偿因中途停建而发生的实际费用，如机械设备调迁的费用等；第五，支付合同约定的一方单方提前解除合同的违约金。
案例三：承包商应提供约定的产品。
案例。
1992年2月4日，某外国语学院与某建筑公司签订了一项建设工程承包合同，由建筑公司为外语学院建设图书馆。合同约定：建筑面积7600平方米，高9层，总造价1080万元；由外语学院提供建设材料指标，建筑公司包工包料；1993年8月10日竣工验收，验收合格后交付使用；交付使用后，如果在一年之内发生较大质量问题，由施工方负责修复；工程费的结算，开工前付工程材料费50％，主体工程完工后付30％，余额于验收合格后全部结清；如延期竣工，建筑公司偿付延期交付的违约金。
1993年该工程如期竣工。验收时，外语学院发现该图书馆的阅览室隔音效果不符合约定，楼顶也不符合要求，地板、墙壁等多处没有能达到国家规定的建筑质量标准。为此，外语学院要求建筑公司返工修理后再验收，建筑公司拒绝返工修理，认为不影响使用。双方协商不成，外语学院以建设工程质量不符合约定为由诉至法院。法院判决建筑公司对不合格工程进行返工、修理。
案例评析。
在该案中，外语学院与建筑公司签订的建设工程承包合同意志表示真实，合法有效。建筑公司应当履行合同约定的义务，保证建设工程的质量，向发包人外语学院交付验收合格的工程。既然建筑公司承建的图书馆经验收查明质量不符合合同的约定，发包人外语学院又要求建筑公司对质量不合格的该工程进行返工、修理，那么建筑公司理应承担返工、修理的责任。根据《合同法》第二百八十一条“施工人的原因致使建设工程质量不符合约定的，发包人有权要求施工人在合理期限内无偿修理或者返工、改建。经过修理或者返工、改建后，造成逾期交付的，施工人应当承担违约责任。”建筑公司无理拒绝外语学院的正当要求，显然既违反了双方订立的合同，又违反了法律的规定。因此，法院认定建筑公司承担修理、返工的责任，是完全正确的。如果本法生效后遇到同类案件，建筑公司还应承担修理、返工后逾期交付的违约责任。
案例四：发包人应承担的赔偿责任。
案例。
某工厂与某建筑工程队于1994年7月21日签订了一份工厂土地平整工程合同。合同约定：承包人为发包人平整土地工程，造价22万元，交工日期是1994年11月底。在合同履行中因发包人未解决征用土地问题，承包人施工时被当地群众阻拦，使承包人7台推土机无法进入施工场地，窝工328个台班日。后经双方协商同意将原合同规定的交工日期延迟到1994年12月底。在施工过程中，发包人接到上级主管部门关于工程定额标准的规定后，与承包方口头交涉，同意按实际完成的工作量，按主管部门规定的机械化施工标准结算。工程完工结算时，因承包人要求按省标准结算，发包人要求按本行业定额标准结算，又因停工、窝工问题发生争议，发包人拒付工程款。承包人诉至法院要求支付工程款，赔偿窝工损失。
法院判决发包人依合同约定的结算标准支付工程款，并且赔偿给承包人造成的停工、窝工的实际损失。
案例评析。
在本案中，发包人应当为承包人提供施工场地和施工条件，既然该承包工程为平整土地工程，发包人在施工之前应负责将土地征用事宜办理完毕。而发包人不仅没有办妥土地征用手续，没有为承包人提供施工条件，而且也没有通知承包人暂不能如期开工，致使承包人按期开始施工时受到当地群众阻拦，推土机无法进入施工场地，窝工328个台班日。事后虽经双方协商将交工日期延迟，但是已经给承包人造成了不可挽回的经济损失。而且承包人的经济损失是因为发包人未能按合同约定提供施工场地造成的，发包人当然应当赔偿因此给承包人造成的窝工损失。这是完全符合《合同法》的第二百八十三条规定，按“发包人未按照约定的时间和要求提供原材料、设备、场地、资金、技术资料的，承包人可以顺延工程日期，并有权要求赔偿停工、窝工等损失”处理。
案例五：隐蔽工程应及时检查。
案例。
查条款。规定：地下室的验收检查工作由双方共同负责，检查费用由校方负担。地下室竣工后，建筑公司通知校方检查验收，校方则答复：因校内事务繁多由建筑公司自己检查出具检查记录即可。其后15日，校方又聘请专业人员对地下室质量进行检查，发现未达到合同所定标准，遂要求建筑公司负担此次检查费用，并返工地下室工程。建筑公司则认为，合同约定的检查费用由校方负担，本方不应负担此项费用，但对返工重修地下室的要求予以认可。校方多次要求公司付款未果，诉至法院。
案例评析。
本案争议焦点在于隐蔽工程（地下室）隐蔽后，发包方事后检查的费用由哪方负担的问题。按《合同法》第二百七十八条：“隐蔽工程在隐蔽以前，承包人应当通知发包人检查。发包人没有及时检查的，承包人可以顺延工程日期，并有权要求赔偿停工、窝工等损失。”本条法律规定，承包方在隐蔽工程竣工后，应通知发包方检查，发包方未及时检查，承包方可以停工。在本案中，对于校方不履行检查义务的行为，建筑公司有权停工待查，停工造成的损失应当由校方承担。但建筑公司未这样做，反而自行检查，并出具检查记录交与校方后，继续进行施工。对此，双方均有过失。至于校方的事后检查费用，则应视检查结果而定，如果检查结果是地下室质量未达到标准，那因这一后果是承包方所致，检查费用应由承包方承担；如果检查质量符合标准，重复检查的结果是校方未履行义务所致，则检查费用应由校方承担。
案例六：发包方的监督和检查权。
案例。
本案涉及发包方如何行使检查监督权问题。根据《合同法》第二百七十七条规定：“发包人在不妨碍承包人正常作业的情况下，可以随时对作业进度、质量进行检查”。企业派专人检查工程施工进度的行为本身是行使检查权的表现。但是，检查人员的检查行为，已超出了法律规定的对施工进度和质量进行检查的范围，且以建筑公司名义促使材料供应商提早供货，在客观上妨碍了建筑公司的正常作业，因而构成权利滥用行为，理应承担损害赔偿责任。
案例七：三峡左岸电站设备安装保险。
评审、领导决策的方式进行投保，较好地体现了“公开、公平、公正”的原则。最后选定国内著名的三家保险公司共保，并由国内、外再保险公司进行分保和再保。
投保范围。
由于被保险的设备绝大部分从国外进口，其中14台进口机组分别来自欧洲、北美洲、南美洲、亚洲9个国家的10几个制造厂家，设备的制造、运输、安装和调试均应达到当今国际水平。同时，由于左岸电站设备安装任务和作业面相对集中，存在多家施工单位和多项设备的作业交叉、干扰频繁，最终需经系统联合调试，造成安装施工作业的层面和界面责任难以划分。采用分项保险则会导致不同项目的安装工程险赔付责任难以划分。
在电站设备进行安装的同时，厂房及相邻坝段的土建施工也在进行，两者又存在相互影响。而且，对于同一设备，出险原因可能涉及到制造、运输、安装等多个环节或多个险种的赔付责任，也存在交叉，因此，本项目采用不切标块，以开口大保单方式将左岸电站全部设备安装工程险和高压电器设备运输险统一投保。中国三峡总公司采取公开询价、专家评审、领导决标的方式进行，体现了“公开、公平、公正、科学”的原则。
承保方式。
针对左岸电站设备安装和高压电器设备运输投保的金额大、风险因素高、国内一家保险公司难以承保。为了有效地转移和分散风险，又兼顾三峡工程已投保的左岸厂坝土建建筑工程险可能的交叉责任和三峡工程第三阶段工程投保项目以及左岸电站机组投产以后的财产险的竞争选择。因此，决定由国内最有实力的中国人民保险公司、中国太平洋保险公司、中国平安保险公司三家保险公司以共保的方式承保。
共保方式确定首席承保人，各共保人与投保人联合签署一张保单，统一保险费率并以首席承保人建议书费率为准。明确首席承保人一家现场服务机构归口服务，出险后按共保比例赔偿。这也是借签了国内外某些项目成功地采用了共保方式之后，在三峡工程保险上的一种尝试。这种共保方式，将有利于三峡保险工作直接进入国际保险市场，在我国加入wto以后，还可能会更加显示其活力。
公开询价。
首先，中国三峡总公司向中国人民保险公司、中国太平洋保险公司、中国平安保险公司的三家保险公司总部发出了邀请报价通知书。在得到三家响应后，接着，邀请三家保险公司到三峡工地进行现场风险查勘并购买询价文件。中国三峡总公司对各保险公司提出的问题进行了答疑和澄清。各保险公司用20天时间作出建议书，中国三峡总公司再组织评标议标，最后以书面形式通知中标。
询价文件包括：(1)保险询价邀请函；(2)承保人须知(包括报价单和报价的偏差与说明，还包括有关技术资料等)；(3)保单样本。保单样本的设计是依据《保险法》和中国保监会的有关规定，结合三峡工程的具体实际而设计的。保单样本具有很强的原则性、政策性和可操作性。把响应保单样本的条款视同报价单一样作为公开询价竞争的主要条件。例如：针对三峡左岸电站设备安装、调试可能发生的风险、评标专家组在审定询价文件时就明确，针对频繁交叉的设备起吊坠落风险、碰撞风险、围堰拆除、闸门漏水、渗水造成的水险、大气潮湿影响绝缘、火险等风险因素，应该在保单中设定有针对性的条款并进行描述，落实防水、防火、防渗漏、防潮湿、防起吊坠落、防碰撞．防土建工程施工干扰的保险责任。尤其是针对头两台机组安装完毕与发电调试相隔近一年时间，要确保电气设备不受潮，除了制造厂商、安装方和三峡总公司(业主)共同制造、安装过程中采取的防护手段之外，超出正常防护不可抗力的大气受潮的损失，应属保险理赔范围，列入保单。
第三条是合理的报价；第四条是，报价方提供的报价在询价截止日后不得做实质性修改，并视为对询价方的承诺，将作为鉴定保单的基础。可见合理的报价只是投标的其中一个条件，而不是唯一条件。
中国三峡总公司邀请国务院三峡办、长江水利委员会、国家开发银行、中国银行、国际达信保险顾问公司等单位的专家和总公司有关方面代表共同组成专家评审小组，专家评审小组依照“公正、公平”的原则，采取定量打分、定型分析、记名投票，最后形成了专家组的推荐意见。总公司领导充分尊重专家评审组的意见，并将评审结果派人向中国保监会作了专题汇报，以利保监会帮助政策把关。因此说，由于询价文件规范和三家保险公司积极地响应，以及三峡总公司组织评审得力，使得这次询价招标工作获得成功。三家保险公司均以雄厚的实力，良好的信誉和富有竞争力的报价以及服务承诺，积极参与竞争。所以，国际上各有关知名保险公司和中国保监会一致认为：中国三峡总公司的询价做法是符合国际惯例、反响良好，最后三家保险公司也很满意，各得其所。形成了投保方、承保方四盈的良好结局，即：三家投保，中国人民保险公司为首席承保人，三家共保比例是5：3：2，中国人民保险公司50%，中国太平洋保险公司30%，中国平安保险公司20%；而且首席承保人出具了暂保单，其责任期与正式保单相通。2001年2月22日在北京已正式签订保险协议。
分保和再保的安排。
按照我国保监会现行政策，保额的20%必须首先由中国再保险公司办理法定再保险。接着，根据各家保险公司的各自资本金及准备金比例确定自留额。余下的保险额需要在国际分保和再保险，以化解风险。为了进一步落实和降低国际分保的保险费率，由首席承保和三峡总公司共同选择首席国际再保险人，并由首席国际再保险人牵头组织其他国际分保公司，以层层分担和转移风险、落实责任，首席承保人和中国三峡总公司(含达信保险顾问公司)组成联合工作小组，发挥各自优势，共同向国际再保险市场推荐被保险项目。
水电工程建设在设备安装调试阶段的风险一般高于土建阶段，在本次公开询价过程中，影响费率报价的因素主要是各保险公司的分保手续费和国际市场再保险费率。而分保手续费率已在各家建议书中作了承诺，国际市场再保险费率，虽然含在各家建议书的最终费率中，但具体费率必须到国际保险市场上通过竞争以后才能确定，作为被保险人是不能承担国际再保险费率高低的风险。为此，在三家保险公司已签的共保协议中已明确：如果最终的国际再保费率超出首席承保人的报价，其超出部分由首席承保人自行承担，反之，如果最终国际再保费率低于报价，相应降低承保总费率。同时，由于中国人民保险公司是国内唯一的国际海运保险组织劳合社成员，因此其运输险报价在国际市场上也是属于较低水平的竞争性保价。实践证明，通过竞争已实现国际再保费率在原定费率范围内。
银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇四
很高兴我能进入人民银行的风险管理部进行实习生的工作，在实习期的这三个月中，我学习到了系统的审批流程以及工作流程。通过接触我明白了自身的优缺点，也明白了自己今后的努力方向。
这三个月我学习到了很多领导也教会了我很多，现在三个月即将过去，我对我三个月的工作进行总结与回顾。
一、我的工作内容。
因为我还是实习生，因此在加入人民银行风险管理部进行实习的时候，我是有上级领导带着我进行业务审批跟工作的。平时的工作主要是负责内部审批流程和操作流程。根据业务的特定性，我会根据审查其复杂了承诺跟风险承担的能力，定期进行资产审核。并对于业务员的信用贷款进行分类总结。并对贷款人进行资产管理的审核，以及管理信贷风险包含分析以及凭借审核的流程。
二、平时工作的配合。
由于我刚加入银行不久对银行业，对各种银行的办事流程还不了解。在最开始我都是在同事的帮助下才能完成审批的流程，也感谢领导对我工作上的支持，对我细心的教导。在审查贷款人资金问题以及放贷核对的情况下，我认真负责的。审批。并积极了跟业务员进行沟通，督查他们的每项工作，保证他们提交的资料准确无误。我也会定期跟审核员进行沟通，保证他们的思想行为是积极健康的。
三、不足和反思。
对于我这种初出茅庐的新人来说，犯错是在所难免的。我也知道自身的经验不足，平时我会积极地跟同事进行沟通，保证在放贷的时候能有序地按照银行的规章制度进行审批。我们组主要负责的是分析全行市场的风险以及政策的风险，审查贷款人是否符合国家政策的审批流程，保证每一批贷款都能有序的回笼。在这方面我还不够经验，需要多跟同事进行交流，评后我会为此不断努力提升自己的金融知识。
银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇五
通过对xx副行长在省分行和案件重大风险事件防控专题会议上讲话深入学习，对于最近发生的风险案件事项和案子，暴露出的我们在工作上思想认识上还没有完全到位、工作措施上海不够细和实、内控财务管理上的重大缺陷，员工这些行为的不够敏感、对违约风险案件揭露能力灵活性的不够强、对突发事件处置应对和的不够有力这几个方面我们得进行深刻的反思。通过学习，我认识到，我们在工作中必须时刻保持清醒的认识，不可掉以轻心，需再进一步增强危机意识、增强对新情况、新问题的敏感性和预判力，抛弃各种麻痹大意的思想和错误的认识，时刻保持警惕，有效遏制各类违约风险案件的发生。对于以上存在结构性问题，经过学习与思考，本人觉得可以从以下几方面入手，以大大提高案件防控的实效性。
案件防控工作教育竞赛活动，首要化解的就是一个人的解决意识问题，应该或使大家认识到，制度并不是用来看的，而是用来指导实际组织工作的。特别是案件专项治理的典型案例对每一位员工应该是有很强的震憾，模范地遵守内控制度，不光是对自身的'爱护，也是对他人的负责。在这个方面，应该将本项工作深入持久的开展下去，做好人的马克思主义工作，真正使每一位上员工从价值观上重视，从行动上自觉。
要加强各项内控制度落实情况的后续跟踪和监督阶段性工作，对于严重违反内控制度的要严厉予以处理事件，要让每一位违章违纪逃费的员工付出沉重的代价，让其有切身之痛，严重的更更应严肃处理至解雇。
道德风险是各项案件发生的一个交易成本重要因素。每一件有内部员工参与的案件背后，无不有作案人长期处心积虑的身影，他们正是利用了工作机制上的一些问题，精心准备，伺机作案。我们要通过其他工作工作协调机制的转变，来防范道德风险转化为实际风险。比如，在工作机制方面，可以以制度化的形式进行岗位轮换，以制度化的形式做好稽核监察教育工作，以制度化的形式作好员工的培训工作等等。
加强制度建设，重视员工道德风险防范，严格操作流程，把对员工思想排查教育工作纳入议事日程；并做到密切关注员工思想动态，状态将各种诱发案情的隐患消灭在萌芽状态。
银行柜员一般指在银行分行柜台里直接跟顾客转账接触的银行员工。银行柜员在最前线其他工作。这是因为顾客进入第一类人就是柜员。作为银行风险防范的第一线，柜员所在位置占到了一个举足轻重的位置，如何减少这一风险就成为首要柜员们的一项重要工作。对进入工行已有十年的我来说，工作之余也是我需要考虑的一个问题，同时也了解到一些的风险防范风险认识不够深刻所带来柜员问题：
银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇六
甲公司为一家拟上市的医药生产公司，该公司董事会目前正在评估公司的风险管理。甲公司管理层一致比较重视风险管理，落实风险管理责任、加强对重大风险因素的识别及评估、提供对决策颇有价值的信息，来进一步提升公司核心竞争力，同时提高公司的社会信誉。但是最近甲公司的信誉由于内部出现的事件而受到了负面影响。事件起因是，一种口服药的部分批次所包含的菌群和菌落超出了相关药品安全标准的规定，药品生产质量检验部的一名员工对外进行了披露。该员工曾就此问题向其所在部门的领导进行了反映，但并未得到答复，遂向媒体投诉。在接受媒体采访时，该员工指出，甲公司一向缺乏严谨的工作作风，此次漠视药品安全标准规定只是公司对待类似问题的一个例子。
要求：
1.简述企业风险管理的构成要素。
2.根据风险管理构成要素的`要求，甲公司有哪些方面不符合相关的要求。
3.确定甲公司存在哪些风险。
4.简述风险管理流程。
1.企业风险管理的构成要素有：(1)内部环境;(2)目标设定;(3)事件识别;(4)风险评估;(5)风险应对;(6)控制活动;(7)信息与沟通;(8)监控评价。
2.(1)甲公司内部环境不完善。员工提出问题被管理层忽视，表明甲公司存在管理效率低下的情况。(2)甲公司缺乏有效的信息与沟通系统。甲公司员工向管理层反映问题的报告程序不健全。(3)没有证据表明甲公司存在风险评估系统。没有证据表明甲公司存在旨在减少药品微生物污染风险的控制测试系统。
3.(1)甲公司存在运营风险。甲公司产品不符合外部标准，导致顾客对产品的信心不足。顾客服用甲公司不合格产品，可能导致公司面临法律诉讼，这对公司的正常运营产生不良影响。(2)甲公司存在法律风险。甲公司因不遵守药物安全标准将面临相关部门的法律制裁。
4.企业风险管理流程主要有：(1)目标设定;(2)事件识别;(3)风险评估;(4)风险应对;(5)风险监控与评价。
银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇七
项目是为完成某一独特的产品或服务而进行的一次性努力。项目具有独特性、一次性、风险性、资源耗用等特性。每个项目都有一个项目发起人。
项目管理的“三项约束”是指项目的运行范围、时间和成本三个维度。
项目时间管理常被引述为项目冲突的主要根源。大多数it项目超过了时间估计。
时间管理涉及的主要过程包括活动定义、活动排序、活动历时估算、进度计划制定和进度控制。
项目成本管理是it项目中一个传统薄弱方面。it项目专业人员必须承认成本管理的重要性，必须负责提高资源计划、成本估算、预算和成本控制。
人是组织和项目最重要的资产。因此，项目经理很有必要成为一个优秀的人力资源管理人员。激励、影响、权力和效率是影响人们更好工作的心理因素。
项目人力资源管理的主要过程包括组织计划编制、人员获取和团队开发。组织计划编制就是对项目角色、职责以及报告关系进行识别、分配和归档。ram是定义项目角色和职责的关键工具。项目沟通管理沟通失败常常是项目——特别是it项目——成功的最大的威胁。沟通是保持项目顺利进行的润滑剂。沟通计划编制包括信息发送、绩效报告和管理收尾，它需要确定项目干系人的信息和沟通需求。沟通管理计划应该是为所有项目创建的。
风险是指损失或损害的可能性。项目由于它们独一无二的本质而具有风险。
风险管理是一项投资，也就是说，风险管理需要花费与识别风险、分析风险和制定风险减轻计划相关的成本。这些成本必须包括在成本、进度和资源的计划编制中。
项目采购管理过程包括采购计划编制、询价计划编制、询价、供方选择、合同管理以及合同收尾。
无论是系统集成或是软件开发，it公司经常面临着各种项目的实施和管理，面临着如何确定项目的投资价值、评估利益大小、分析不确定因素、决定投资回收时间等众多问题。因此，如何在项目实施中有效地管理风险、控制风险，已经成为了项目实施成功的必要条件。
项目风险的管理不仅贯穿于整个项目过程，而且在项目事件发生之前风险的分析就已经开始。我们可以根据风险控制与项目事件发生的时间将风险管理划分为三个部分：事前控制——风险管理规划，事中控制——风险管理方法，事后控制——风险管理报告。
1.事前控制——风险管理规划。
风险管理规划是在项目正式启动前或启动初期对项目的一个纵观全局的基于风险角度的考虑、分析、规划，也是项目风险控制中最为关键的内容，包括风险形势评估、风险识别、风险分析和风险评价等几部分。
1、风险形势评估。
都是在若干假设、前提、预测的基础上完成的，这些假设、前提、预测在项目实施期间有可能成立，也有可能不成立。而这其中隐藏的风险问题又通常是被忽视的。一旦问题发生，往往造成项目管理方的措手不及和无一应对。
2、风险识别。
在对项目的基础的风险形势评估之上，就需要对各种显露的和潜在的风险进行识别。风险识别实际上是对将来可能发生的风险事件的一种设想和猜测。因此，一般的风险识别结果应包括风险的分类、来源、表现及其后果、以及引发的相关项目管理要求。在具体识别风险时，一方面可利用一些常识、经验和判断，通过以前经历的项目中积累起来的资料、数据、经验和教训，或者请教相关的专家和资深从业人员，采用集体讨论的方式。另一方面，可以通过分解项目的范围、结构来识别风险，理清项目的组成和各个组成部分的性质、之间的关系、与外因的联系等内容，从而减少项目实施过程中的不确定性。除此之外，还可以利用一些技术和工具。
管理风险，即控制风险，通过风险监视和风险规避消除一些潜在的威胁项目健康实施的事件。风险的管理在整个项目生命周期中是连续、反复进行的，消除了某些风险来源后，有可能又会出现其他的风险，而且，为减少风险损失而进行的风险管理本身也会带来新的风险。
1、风险监视。
查项目进展的效果与计划的差异来改善项目的实施。一般情况下，随着时间的推移，有关项目风险的信息会逐渐增多，风险的不确定性会逐渐降低，但风险监视工作也随信息量的增大而日渐复杂。我们一般可采取项目的审核检查的方式，通过各实施阶段的目标、计划、实际效果的对比、分析，寻找问题的根源，提出解决问题的方法。
2、风险规避。
在风险管理规划基础上进行风险控制，一旦监视到风险，就应采取合理措施进行风险规避，可以从改变风险性质、改变风险发生的概率、改变风险的影响大小等多方面着手。风险规避的策略一般有预防、转移、回避、接受、后备措施等几种方式。
其中，预防风险尤其不能忽视项目的教育培训和按程序办事两个方面。由于项目实施成员的任何不当行为都会构成项目的风险因素，要减轻与之相应的影响，就必须对有关人员进行详细和有效的风险教育和项目培训，教育培训的内容应该包含项目相关的策略、计划、标准、规章规范、项目知识、产品知识等。
转移风险，在it项目中使用最频繁的应该要数合作伙伴、项目外包、保险与担保等手段了。无论是与合作伙伴的协同实施还是项目的外包，都能在人力资源、成本费用、项目进度等方面分散风险，开脱责任。但转移风险的同时也必然带来利润的一部分流失。
回避风险，是指当项目风险潜在威胁的可能性极大，并会带来严重的后果，无法转移又不能承受时，通过改变项目来规避风险。通常会通过修改项目目标、项目范围、项目结构等方式来回避风险的威胁。
接受风险，作为规避风险的常见方法，主要是指主动将风险事件的不利后果承担下来，这种后果通常主要反映在实施周期、成本费用的有限增加上，以牺牲项目收益而不影响项目整体。
状况、项目计划、报告的对象等条件采取书面或口头、不定期的或阶段性的等多种方式，为项目的实施、控制、管理、决策提供信息基础。
随着经济全球化和市场竞争的日益加剧、竞争的加剧以及企业业务的复杂化，信息技术的应用已成为社会各行各业所不可或缺的，成为了企业发展的重要因素之一，信息化已经成为企业实现战略目标的迫切需要和必要保证。越来越多的企业认识到只有通过信息化建设才能够增强企业的核心竞争力，并在企业体制、技术、管理等方面实现创新，以此来在弱肉强食的环境中生存发展。由此项目管理的思想已经被越来越多的it领域中的企业所接受，it项目建设逐渐成为企业资源投入的重中之重。而企业为了使it项目能够按照预定的成本、进度、质量顺利完成，从而对成本、人员、进度、质量、风险、文档等进行分析、管理和控制。
目前，项目风险管理已被认为是减少it项目失败的一种重要手段。项目必须事先有风险预控方案，事前控制永远要好于事中和事后控制，而要在项目开始之初就考虑到项目过程中可能出现的所有风险，是不现实的。但是我们必须考虑对风险的管理，尤其是在制订项目计划以及创建团队的时候，考虑这一因素。
项目风险管理的实质，就是针对项目进行过程中各种各样的风险事件，在合理分析评估的基础上采取合理的对策，促进项目管理目标的实现。如果要真正搞好it项目的风险管理，树立正确的项目风险意识尤为关键。
风险有诸多因素构成，比如不合格的人力资源、缺乏客户参与、过于乐观的计划、流于形式、管理控制不力、次品频出、过于依赖技术、企业无法承担项目费用、市场定位错误等。其中，我认为自于项目人员的组织有效性，企业如何组建项目团队、其他部门如何配合项目团队工作是一个项目组织的课题，存在的不确定性是企业重大潜在威胁之一。不团结的项目组是无法保证项目的成功，必须选择合适的项目经理，通过他们掌握整个项目团队成员的工作进展。同时，还要了解每个成员的能力，以安排合适的角色与岗位。
在应对风险方面，主要有规避、转移、弱化、接受四种策略。对于事前的风险。
应对，主要采用的是规避及转移措施，是通过消除风险或风险的触发条件来降低风险带来的损失，以及通过将风险结果来同应对权力转移给第三方的策略。如果无法防止风险的发生，弱化便成为另一有效措施，其将风险事件发生概率或者影响程度降低，减少资源损耗。接受则是不改变项目计划，而考虑发生后如何应对。在具体实践中，这四种策略须灵活运用，因地制宜，才能最有效的处理风险事件。
风险和效益是并存的，高效益总是伴随的高风险。而每个项目都是读个个体，项目的管理方法非常灵活，只有选择合理的方法进行项目管理，正确的识别、分析、应对风险，做到事前、事中、事后都有回避减低风险的措施，才能确保项目的顺利实施，才能保证项目的成功完成，才能给企业带来更多效益。
银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇八
古人云：矩不正，不可以为方；规不正，不可以为圆。也就是说：没有规矩，不成方圆。试问朋友们：您是否希望一场运动式的教育活动之后，违规操作的问题卷土重来；是否希望因为个别人的随意操作和小问题不断，使我们的利益受到牵连；是否希望再有惊天动地的案件发生，却只能在事后感慨万千。答案当然是“不”。谁不希望在人人遵规守纪的环境下工作？谁不希望没有暗箱操做，依靠努力终获成功？那么从现在做起，从你、你、你，从我们自身做起，作一名合规守纪的金融人。
那么作为一名xx，我又该怎么做呢？我想有两个方面需要我在今后的管理工作中引起重视。
制度是金融资金安全的基础，是金融资金安全的篱笆。金融资金安全并不在于制定了多少制度，关键是制度执行要到位。不严格遵守制度或遵守制度不到位，往往使得我们辛苦建立的内控体系漏洞百出，形同虚设，其效果就好比是纸糊的窗子―――一捅就破，是不扎紧的篱笆，野狗跑进跑出。实行帮扶制度是很有必要的，对遵守制度、执行制度不到位、有缺陷的员工，我们帮助他们分析原因，查找问题，切实提高他们的合规经营、合规操作。使我们支行员工都是遵守制度、执行制度的典范，努力实现零违规、零差错的目标，确保金融安全。
同时我们还要做到金融资金安全必须加强员工队伍建设，支行网点工作人员的岗位都是重要的岗位，责任重大。我们支行要求每个员工一定要按照政治强、业务精、善管理的复合型高素质的要求对待自己，加强学习，提高安全意识；要把自己的全部精力与时间都毫无保留地投入到做好金融资金安全工作上，要开动脑筋，想方设法，把内控工作搞好，全面提升银行工作质量。同时要消除一切违法违规行为，杜绝各类案件的产生，忠实履行自己的工作岗位职责，从自己的身边做起，从日常操作的小事做起，防微杜渐，铭记“千里之堤，溃于蚁穴”的古训，加强内控，防范金融风险。
作为银行人员，特别是管理人员要以身作则，加强学习，树立正确的人生观、价值观和权力观，端正思想作风，提升思想境界，模范遵守国家和银行有关廉洁从业的各项规定。一个人如果平时不学习，放松了自我教育，久而久之就会忘记了自己的职责，思想上就会慢慢放松警惕，贪欲的。思想可能就会逐渐滋长。
学习对我们来说是很重要和必要的，通过政治理论学习可不断提高人的思想境界，淘冶人的情操，但有的人平时常以工作忙，没空等理由而不参加集体政治理论学习，这样不利于提高自己的思想觉悟。一个人经常不学习头脑很容易产生麻木，逐渐丧失警惕性，从而可能向犯罪迈出第一步。所以政治理论学习只能加强不能放松，作为一个银行管理人更要挤出时间自觉参加政治学习，这样才能在思想上筑好防腐第一道防线。
有句俗话说得好：正人要先正己！作为银行xx如果自己都不正，如何去讲别人、去管别人、去监督别人？所以要把本银行的内控合规工作抓好，我要以身作则，模范遵守上级关于廉洁从业的各项规定，带头遵守各项规章制度，以自己的言行去带动全体员工共同把银行的内控合规设好！
银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇九
“细节决定成败，细节决定存亡”，这一点对高风险的金融行业尤为重要。古语有言“千里之堤，溃于蚁穴”。从巴林银行的一个基层交易员对一个帐户的管理失控，到一个具有200多年历史的“龙字号”银行的轰然倒下，银行放松的每一个小细节，都有可能成为使“牢固大堤”轰然崩溃的“蚁穴”。在农发行加速发展的关键时期，开展合规管理年活动对于增强农发行业务合规经营管理意识，培育良好合规文化，促进农发行事业的健康成长，提高防控金融风险的能力有着很强的现实性和必要性。通过这次认真学习，都感悟颇多，现将我个人的学习心得汇报如下：
要加强法律法规、规章制度的学习，提高思想素质，1/11这是从源头上杜绝违规违章行为的'重要手段。银行员工加强对风险防范知识的学习，就能认识到社会的复杂性和银行经营风险的普遍性，认识到银行本身是高风险行业，必须把风险防范放在第一位。每天从自己的岗位做起，自觉遵守各项规章制度，自觉抵制各种违纪、违规、违章行为。要根除以信任代替管理，以习惯代替制度，以情面代替纪律的弊端，视制度为生命，纠违章如排雷，增强风险防范意识和自我保护意识，规范操作，从源头上预防案件的发生。
抓住“防、查、建、纠”四个关键点，建立四种机制，实现四个转变。
一要“防”。建立群防群治机制。从事后查向事前防转变。要发动全员力量，共同参与，齐抓共管，切实提高全行员工依法合规经营意识，增强执行力，严格落实内控制度，杜绝有章不循违规操作，工作中责权不分，职责不明，授权不清，反程序操作等现象。
二要“查”。建立监督检查长效机制。从集中检查向制度化经常化转变。稽核等相关检查部门要注重实效，提高科技手段在检查中的运用，实行重点检查与抽查相结合，现场检查与调取掌握监控相结合，对违规问题查实、查清、查准，检查不能三天打鱼两天晒网，要常抓不懈。被查部门要2/11加强事后监督和事中复核，使“查”落实到每笔业务始终。
三要“建”。建立制度及时更新机制。从被动防向主动堵转变，充分利用检查结果，超前规划，及时查补，及时堵塞漏洞，制定相关制度时要由具有一定实践经验的人员参加，出台的制度要易操作，易检查，易评价。要加快机构扁平化改革步伐，切实解决基层机构多头管理，使制度执行能够“一戳到底”。
四要“纠”。实行属地、属下、属权管理。违规必纠，对于发现问题，绝不搞“下不为例”，对直接管理者要问责，对责任人要问责。通过加强教育，加强检查，及时纠错，严格问责等多手段的综合运用，培养全行员工合、规经营意识，建设合规文化系统工程，营造业务发展的良好内部环境。
农发行成立已经快已经20年，已逐步形成了自己的管理模式和特点。但距离现代商业银行的要求还有相当大的差距。
一是风险意识淡薄。经营银行就是运营风险，任何金融业务都有风险，只有采取识别、计量、监测、控制的方法才能使风险得到有效规避。
二是不合规的现象较为严重。当前农发行最易出现问题和案件的最多点、最难控制点，莫过于前台操作中存在的问题和隐患。
三是一、二级条线风险防范流于形式。检查走马观花，尽责不实。
四是针对发现的问题进行整改落实不够。针对这些差距，应该采取积极的对策和措施。一是建立条线的合规风险防控体系。各部门、各业务线都要有明晰的操作流程和风险提示以及对应的措施和方法。二是建立“三条五线”的合规防控体系。一条是前、后台业务操作的自我检查，及时整改责任体系；第二条是业务部门对前、后台业务的监督、检查、指导、帮促整改的体系；第三条是专职稽查检查部门履职体系的进一步完善；三是加大对合规风险防控的考核。将责、权、利捆绑在一起，实行业务线、管理线“双线”问责；四是银企密切配合。按照国家有关法规，谁受益谁担责的原则，银企双方都应承担起管理的责任，而不仅仅是某一方面的责任，不仅不能削弱管理的职能，还要落实稽查检查人员，对稽查检查提供有力的支持和保障。如此，农发行的业务才会逐步走上规范化的轨道。
通过这次合规管理年学习，让我树立起了“合规人人有责”、“合规从我做起”、“合规创造价值”和“合规促进发展”的理念。作为一名普遍员工，我应该在日常工作中将合规管理真正落到实处，自觉遵守合规经营，规范操作，踏踏实实地从每一项具体业务做起，真正将合规作为一种意识来培养，最终养成良好的工作习惯，为创造我们农发行更美好4/11的明天贡献我的一份力量！
银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇十
答：这些目标并非从公司发展和市场的实际出发制定的，而是出于某种目的的，但又很难说不合理，只主要看他的战略意图，如果他是为了卖掉公司，这个目标的短期实现有利于这个战略目的。但如果说是为了企业的长期经营目的，不切实际的目标必然牺牲公司的长期利益来换取短期的经营业绩。
目标是组织在一定时期内通过努力争取达到的理想状态或期望获得的成果，它包括组织的目的、任务，具体的目标项目和指标，以及指标的时限。在确定目标的具体问题上，由于组织的各部门职能不同，不同时期、不同条件的目标不同，其目标的确定肯定是各有千秋，不过从总体上考查，要使目标合理有效，就必须遵循以下基本原则：
1、统一性。任何组织最重要的是确定组织的总目标。
2、系统性。目标的确定要注意目标之间的协调关系。
3、预见性。目标是组织希望达到的预期效果。
4、应变性。组织的外部环境和内部条件都是在不断发展变化的，组织的目标应当随着情况的变化而相应地调整或作出必要的修改。
5、科学性。目标必须在对象、要求和时限上是明确的和单义的。
2.约翰董事长的目标制定体现了何种决策和领导方式？其利弊如何？
答：独断专制，这么做会直接导致两种结果。第一种结果，领导能力非常强，非常有远见，而且恰好制定的目标非常合理，这种可能性是比较低的。此种情况虽然目标制定非常合理，但由于没有和其他高管探讨交流，而且对目标的制定原因等没有进行阐述说明，很可能导致其他高管不支持和不赞成，没有其他人员的配合执行，目标也是空谈。第二种结果，由于没有调研和与其他高管进行探讨，制定目标不合理，最后的结果就是失败。
答：依据目标制定过程，首先和中高层管理人员进行公司战略的分析，然后做公司内外部的调研，最后根据综合调研和分析结果，做目标的制定和分解，保证目标制定的合理性。并且，在目标宣贯时要得到大多数人的支持和认可，以保证大家能同心协力的为实现目标而努力，最终实现既定目标。
管理案例分析作业3案例分析乐百氏的组织结构。
1、乐百氏的早期组织结构为什么是有效的，而后来却不适应了？
答：早期的组织结构是直线职能制组织结构，这种组织结构是绝大多数刚成型的企业的首选，之所以在早期有效，是企业高层管理者能将企业的发展目标有效的传递到企业基层，作为高层管理者也能够有效的监管。当企业的发展目标正确，高层决策无误的情况下，企业能得到很好的发展。但是，随着企业的发展和壮大，原来事必躬亲的高层管理者就必须抽身出来，把时间注重于企业的长远发展规划与战略决策。而这正是乐百氏的早期组织结构是有效的，而后来却不适应了的真实原因。
2.结合本案例，谈谈乐百氏组织结构变化的历程。
答：从1989年创业到2001年8月，乐百氏一直都采取的直线职能制，按产、供、销分成几大部门，再由全国各分公司负责销售；从2001年8月到2002年3月，实施了产品事业部制，这在乐百氏历史上虽然实施的时间很短，但为现在实施区域事业部制奠定了基础，实现了组织结构变革中的平稳过渡。
3.组织结构与人的心理与行为有关系吗？为什么？
答：组织结构与人的心理与行为有关系。原因在于：组织结构确定了人与人之间的关系，而这种关系的确定直接决定了人们在工作中对与他人关系的处理心理与处理方式。组织结构也决定了人在组织系统的位置和定位，而这种位置和定位直接决定了人们对于自我的定位，包括责任的定位、利益的定位以及工作权限和方法的定位。
4.结合本案例讨论各种组织结构的适用性及特点？是否存在一种完美无缺的组织结构？
三,企业高层和事业内部仍然按职能结构进行设计主要优点有。
1、请分析诺基亚工作团队的构建有什么特点？
答：主要以自我管理型团队为主,强调员工自我管理的模式.经营过程和经营状态,在生产手机通讯产品服务等方面.对员工的本身的状态,自我管理型的团队。
2、结合诺基亚工作团队的案例，分析如何构建高绩效的工作团队？
答：任务导向法构筑高效团队要注意以下几项:,(一)构筑工作团队规模不要超过12人,(二,)高绩效工作团队成员能力结构问题,要求技术专长,决策技术和处理人际关系的能力.(三)角色分配,分为九种.第一创新革新的角色.第二种,探索和创造者.第三种,平价者和开放者.第四,推动和组织者.第五.总结者和生产者.第六.控制和检查者.第七.支持者和维护者.第八.汇报者和建议者.第九.团队联络者.建立高绩效团队,共同目标的承诺,建立具体的目标,确定有有效的领导和组织的结构.强调团队必须有责任心.恰当的绩效考核和评惩体系.培养互相信任的精神.高绩效的团队。
华为“狼文化”
1、华为“狼文化”的内涵是什么？
2、华为是如何将“做实”的企业文化做实的？
3、简述企业文化对企业发展的重要性。
答：
1、因为狼有三种特性被华为人利用。一是嗜血，反映出对市场信息敏感性，二是耐寒，反映出百折不挠的进取精神和不畏艰难的意志。三是结群，反映出团队合作的精神。
2、一是企业的核心价值观和企业家的价值导向。如，华为认为“资源”是会枯竭的，唯有文化才会生生不息。华为的追求是在电子信息领域实现顾客的梦想，并依靠点点滴滴，锲而不舍的艰苦追求，使我们成为世界级领先企业。
二是企业不同发展阶段需要解决的核心命题，如产业报国、自我批判、集体奋斗、职业化、诚信、国际化、文化建设必须配合公司战略来进行。目前华为正在加紧国际企业文化的建设，如客户向导文化，高绩效文化，诚信文化，团队文化，敬业奉献文化，不断进步，成本意识等等。
三是对员工关键事件整理、归纳、宣传。如红黑事件。等。
3、每一家公司现在都必须分析其文化，这不仅仅是为了加强本身的总竞争地位，而且还因为我们未来的财富要由公司的文化来决定，公司唯有发展出一种文化，这种文化能激励在竞争中获得成功的一切行为，这样公司才能在竞争中成功。每个公司都必须为它的员工和股东们制定出一套文化的发展计划，凡能正确掌握在未来环境中影响企业文化的内外力量，并能采取对应措施的人，才能在竞争中获胜。
一个企业要想健康发展，成为百年老店，企业文化是最为重要的。如果企业没有。
自己的企业文化，就没有办法对其员工进行相应的约束，也就没有办法具体的告诉员工，哪些事情是应该做的，哪些是不应该做的。如果企业没有自己的企业文化，员工就不知道如何处理公司的正常业务，只能按照领导的意思去做。长而久之，员工的心思就不会放在公司的业务上，而是去揣摩领导的心思，搞人际关系，这样做的结果势必对企业健康发展产生不理的影响，最终导致企业的衰落。
企业文化的树立，不仅是一种公司的宣传手段，最重要的是如何将其落实下去，让公司里面的每一名员工都能深刻的体会到企业文化对公司发展的重要性，只有当员工深刻的意识到自己的行为是符合企业文化要求的，处处以企业文化来严格要求自己，那么企业文化才能真正的发挥出最终效果。
银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇十一
第一题。
第一问。
1、项目范围不明确，会导致团队成员工作职责不清晰，进度、成本等不可控的风险；
6、未对系统测试的重要性给予充分重视，可能会导致系统不能安全运行的风险；
7、新旧系统的接割过于简化，会导致新旧系统交接不平稳。
第二问。
6、要对新旧系统交割的过程给予充分重视，与客户协商，制定完善的交接流程，让客户签字确认。
银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇十二
某公司按照财政部、证监会、审计署、银监会和保监会等五部委发布的《企业内部控制基本规范》的要求，建立并实施本公司的内部控制制度。该公司为此召开了董事会全体会议，就内部控制相关重大问题形成决议。摘要如下：
（1）控制目标。会议首先确定了公司内部控制的目标是要切实做到经营管理合法合规、资产安全，严格按照法律法规及相关监管要求开展经营活动，确保公司经营管理过程不存在任何风险。
（2）内部环境。内部环境是建立和实施内部控制的基础。会议一致通过了优化内部环境的决议，包括：严格规范公司治理结构，各类业务事项均应提交董事会或股东大会审核批准；调整机构设置和权责分配，做到所有不相容岗位或职务严格分离、相互制约、相互监督；完善人力资源政策，建立优胜劣汰机制，同时注重就业和员工权益保护，认真履行社会责任，加强企业文化建设，倡导诚实守信、爱岗敬业，开拓创新和团队协作精神。
（3）风险评估。会议决定成立专门的风险评估机构，围绕内部控制目标，定期或不定期对内部环境、业务流程等进行全面评估，准确识别公司面临的内外部风险，根据风险发生的可能性和影响程度进行排序，采取相应的风险应对策略。
（4）控制活动。会议明确了公司应从以下三个方面强化控制措施：一是实施全面预出的各项措施有哪些不当之处，并分别简要说明理算管理，将各类业务事项均纳入预算控制；二是将控制措施“嵌入“信息系统中，通过现代化手段实现自动控制；三是完善合同管理制度，所有对外发生的经济行为均应签订书面合同。
1（5）信息与沟通。会议要求公司完善信息与沟通制度。及时收集、整理与内部控制相关的内外部信息，促进信息在企业内部各层级之间，企业与外部有关方面之间的有效沟通与反馈；同时建立反舞弊机制，实施举报投诉制度和举报人保护制度，及时传达至全体中层以上员工。确保举报、投诉成为公司有效掌握信息的重要途径。
（6）内部监督。会议强调，内部监督是防止内部控制流于形式的重要保证。为此，公司应当强化内部监督制度，由审计委员会和内部审计机构全权负责内部控制的监督检查，合理保证内部控制目标的实现；审计委员会和内部审计机构在内部监督中发现重大问题，有权直接向董事会和监事会报告。
要求：
根据《企业内部控制基本规范》的要求，分析、判断该公司董事会会议形成的上述决议中有哪些不当之处，并简要说明理由。答案：
1.控制目标方面：
（1）内部控制目标定位于保证经营管理合法合规、资产安全的观点不恰当。
理由：内部控制目标不仅包括合理保证经营合法合规、资产安全，还包括财务报告及相关信息真实完整目标、经营效率和效果目标、促进实现发展战略的目标。
（2）确保公司经营管理过程不存在任何风险的观点不恰当。
理由：内部控制的任务是将风险控制在可承受度范围内。
或：内部控制不能完全消除企业面临的全部风险。内部环境方面：
2.内部环境方面：
（1）各类业务事项均应提交董事会或股东大会审核批准的观点不恰当。
理由：各类业务事项应按照规定的权限和程序进行审核批准。
或：重大业务事项才需要提交董事会审核批准。
或：各类业务事项不需要提交董事会或股东大会审核批准。
（2）所有不相容岗位或职务严格分离的观点不恰当。
理由：不符合适应性原则和成本效益原则的要求。
或：受公司规模、业务特点等因素影响，无法对不相容岗位或职务实现有效分离的，可不予分离。
3.控制活动方面：
（1）将各类业务事项均纳入预算控制的观点不恰当。（1分）理由：预算控制措施不适用于不能量化的业务事项。（0.5分）。
（2）所有对外发生的经济行为均须签订书面合同的观点不恰当。（1分）理由：不符合成本效益原则。（0.5分）。
或：对于零星、即时清结等交易行为，可不签订书面合同。（0.5分）或：不符合重要性原则。（0.5分）。
4.信息与沟通方面：
举报投诉制度和举报人保护制度仅传达至全体中层以上员工的观点不恰当。（13分）。
理由：举报投诉制度和举报人保护制度应传达至公司全体员工。（0.5分）内部监督方面：
审计委员会和内部审计机构全权负责内部控制监督检查的观点不恰当。（1分）理由：董事会负责内部控制的建立和有效实施（1分）；除内部审计机构之外，经理层及公司其他内部机构在内部监督中也须承担相应的职责。（0.5分）。
5.内部监督方面：
2010年4月，财政部，证监会和审计署等五部委联合发布了《企业内部控制配套指引》，连同2008年5月发布的《企业内部控制基本规范》，构建了我国企业内部控制规范体系。自2011年1月1日起先在境内外同时上市的公司施行，鼓励非上市大中型企业提前执行，a公司作为境内外同时上市的公司，决定抢抓机遇，早作准备，全面启动内部控制体系实施工作，并指定财务总监负责拟定实施方案，该方案要点如下：
（一）加强领导，键全组织。为了提升内控工作的权威性，成立内部控制体系实施领导小组，由董事长亲自挂帅担任组长，总经理担任第一副组长，财务总监和各位副总经理担任副组长。同时，领导小组下设办公室，办公室设在财务部，相4关部门参与其中。由财务部经理兼任办公室主任。办公室主要负责组织协调内部控制的建立、实施以及其他日常工作。待时机成熟，成立专门的内控部。
（二）梳理业务流程，完善内控制度。聘请负责本公司财务报表审计的b会计师事务所提供咨询，对照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的要求，结合公司实际；全面梳理现有各项业务流程，识别主要风险和关键控制点。在此基础上,制定《公司内部控制手册》。在梳理流程、完善《公司内部控制手册》过程中，应当只要围绕内部控制五要素中的风险评估和控制活动展开，切实加强对各项经营业务的风险控制。
（三）狠抓宣传培训，统一思想认识。利用举办培训班、开设网络课堂、编发专题资料等多种形式开展宣传培训，力争在3个月内将公司所有员工轮训一遍，全面掌握《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》和《公司内部控制手册》。
（四）升级信息系统，优化控制手段。为促进内部控制流程与信息系统的有机结合，实现业务和事项的自动控制，请本公司erp系统提供商根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》和《公司内部控制手册》，协助制定信息系统建设和升级整体规划，经本公司信息网络中心批准后实施。
（五）开展试运行，做好全面实施准备。2010年11月，选择本公司部分职能部门、分公司和子公司开展内部控制试运行，及时发现和解决试运行中存在的问题，积累经验，为2011年1月1日起全面实施做好充分准备。
（六）强化内部审计，增强监督效能。董事会下设的审计委员会负责审查内部控制、监督内部控制的有效实施等工作，并由审计部经理兼任审计委员会主席；审计部调整职责定位，在开展传统财务审计、经济责任审计的同时，对内部控制的5建立与实施进行监督检查和评价。
（七）组织内部控制评价，监督整改落实。2011年底；开展全公司范围内的内部控制评价工作，全面检查内部控制制度的运行情况，特别要将下属分、子公司作为重中之重，切实提高本公司总部对分、子公司的管控能力。
（八）借助专业力量，引入外部努审计。鉴于b会计师事务所近年来在本公司的财务报表审计中体现出良好的专业素质，根据促进内部控制规范体系有效实施的要求，聘请b会计师事务所同时承担财务报表审计和内部控制审计工作，以便于沟通协调、整合审计。
（九）实施绩效考评，落实奖惩制度。建立公司激励约束制度，将公司各责任单位和全体员工建立和实施内部控制的情况纳入绩效考评体系。对经评价、审计发现重大缺陷的责任单位及其负责人和直接负责人，要严肃处理。
上述实施方案报董事会批准后实施。
要求：
（九）项工作安排是否存在部当之处；存在不当之处的，请逐项指出不当之处，并逐项简要说明理由。
【分析与解释】。
1.第一项工作安排不存在不当之处。（1分）。
2.第二项工作安排存在不当之处。
（0.5分）。
不当之处：梳理流程、完善制度主要围绕风险评估和控制活动展开。（0.5分）。
理由：应当着眼于内部控制五要素（或：应当着眼于内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督各要素涉及的内容）进行全面梳理。（1分）。
或：仅围绕风险评估和控制活动展开不符合全面性原则的要求。（1分）。
3.第三项工作安排不存在不当之处。
（1分）。
4.第四项工作安排存在不当之处。
（0.5分）。
不当之处：信息系统建设和升级整体规划经本公司信息网络中心批准后实施。（0.5分）。
理由：该项目工作应当经企业负责人（或：董事会；或：董事长：或：经理层：或；总经理）批准后实施。（1分）。
或：该项工作应当按照规定权限和程序进行审核批准。（1分）。
或：该项工作属于企业重大事项，应当实行集体决策。（1分）。
或：信息网络中心主要负责信息系统建设和升级整体规划的执行工作，如果同时负责审批工作，则违背了制衡性原则（或：不相容职务相互分离）的要求。（1分）。
5.第五项工作安排不存在不当之处。（1分）。
6.第六项工作安排存在不当之处。（0.5分）。
不当之处：由审计部经理兼任审计委员会主席。（0.5分）。
有力：审计委员会主席应当由独立董事担任。（1分）。
或：审计委员会主席应该具有独立性。（1分）。
或：审计部经理兼任审计委员会主席违背了制衡性原则（或：不相容职务相互分离）的要求。（1分）。
7.第七项工作安排存在不当之处。（0.5分）。
不当之处：检查工作仅限于内部控制制度的运行情况。（0.5分）。
理由：内部控制自我评价应当综合评价内部控制的设计与运行情况。（1分）。
8.第八项工作安排存在不当之处。(0.5分)。
不当之处：聘请b会计师事务所承担内部控制审计工作。（0.5分）。
或：同时聘请b会计师事务所从事内部控制咨询和内部控制审计。（0.5分）。
理由：为企业提供内部控制咨询服务的会计师事务所，不得同时为同一企业提供内部控制审计。（2分）。
9.第九项工作安排不存在不当之处。（1分）。
甲公司系境内外同时上市的公司，其a股在上海证券交易所上市。根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》以及据此修改后的《公司内部控制手册》，甲公司应于2011年起实施内部控制评价制度。鉴于本公司在2008年5月《企业内部控制基本规范》发布后就已经着手建立、完善自身内部控制体系并取得了较好效果，甲公司决定从2010年开始提前实施内部控制评价制度，并由审计部牵头拟订内部控制评价方案。该方案摘要如下：
（一）关于内部控制评价的组织领导和职责分工。
董事会及其审计委员会负责内部控制评价的领导和监督。经理层负责实施内部控制评价，并对本公司内部控制有效性负全责，审计部具体组织实施内部控制评价工作，拟定评价计划、组成评价工作组、实施现场评价、审定内部控制重大缺陷、草拟内部控制评价报告，及时向董事会、监事会或经理层报告。其他有关业务部门负责组织本部门的内控自查工作。
（二）关于内部控制评价的内容和方法。
内部控制评价围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五8要素展开。鉴于本公司已按《公司法》和公司章程建立了科学规范的组织架构，组织架构相关内容不再纳入企业层面评价范围。同时，本着重要性原则，在实施业务层面评价时，主要评价上海证券交易所重点关注的对外担保、关联交易和信息披露等业务或事项。
在内部控制评价中，可以采用个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行性测试、实地查验、抽样和比较分析等方法。考虑到公司现阶段经营压力较大，为了减轻评价工作对正常经营活动的影响，在本次内部控制评价中，仅采用调查问卷和专题讨论法实施测试和评价。
（三）关于实施现场评价。
评价工作组应与被评价单位进行充分沟通，了解被评价单位的基本情况，合理调整已确定的评价范围、检查重点和抽样数量。评价人员要依据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》和《公司内部控制手册》实施现场检查测试，按要求填写评价工作底稿，记录测试过程及结果，并对发现的内部控制缺陷进行初步认定。现场评价结束后，评价工作组汇总评价人员的工作底稿，形成现场评价报告。现场评价报告无需和被评价单位沟通，只需评价工作组负责人审核、签字确认后报审计部。审计部应编制内部控制缺陷认定汇总表，对内部控制缺陷进行综合分析和全面复核。
（四）关于内部控制评价报告。
审计部在完成现场评价和缺陷汇总、复核后，负责起草内部控制评价报告。评价报告应当包括：董事会对内部控制报告真实性的声明、内部控制评价工作的总体概括、内部控制评价的依据、内部控制评价的范围、内部控制评价的程序和方法、内部控制缺陷及其认定情况、内部控制缺陷的整改情况、内部控制有效性的结论9等内容。对于重大缺陷及其整改情况，只进行内部通报，不对外披露。内部控制评价报告董事会审核后对外披露。
（五）关于内部控制审计。
聘请某具有证券期货业务资格的大型会计师事务所对本公司内部控制有效性进行审计。鉴于本公司在2008年5月《企业内部控制基本规范》发布后就已建立内部控制体系并取得较好效果，内部控制审计自2010年起，重点审计本公司内部控制评价的范围、内容、程序和方法等，并出具相关审计意见。
要求：
（五）项内容是否存在不当之处；存在不当之处的，请逐项指出不当之处，并逐项简要说明理由。
【分析与解释】。
1.第一项工作存在不当之处。（0.5分）。
（1）不当之处；经理层对内部控制有效性负全责。（0.5分）。
理由：董事会对建立键全和有效实施内部控制负责。（0.5分）。
或：经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。（0.5分）。
（2）不当之处；审计部审定内部控制重大缺陷。（0.5分）。
理由：董事会负责审定内部控制重大缺陷。（0.5分）。
2.第二项工作存在不当之处。（0.5分）。
（1）不当之处：组织架构相关内容不纳入公司层面评价范围。（0.5分）。
理由：组织架构是内部环境的重要组成部分，直接影响内部控制的建立键全和有效实施、应当纳入公司层面评价范围。（1分）或：虽然甲公司已经建立了科学规范的组织架构。但是还应当对组织架构的运行情况进行评价。（1分）。
（2）不当之处：在实施业务层面评价时，主要评价上海证券交易所重点关注的对外担保，关联交易和信息披露等业务。（0.5分）。
理由：业务层面的评价应当涵盖公司各种业务和事项（或：体现全面性原则）。而不能仅限于证券交易所关注的少数重点业务事项来展开评价。（1分）。
（3）不当之处：为了减轻评价工作对正常经营活动的影响，在本次内部控制评价中，仅采用调查问卷法和专题讨论法实施测试和评价。（0.5分）。
理由：评价过程中应按照有利于收集内部控制设计、运行是否有效的证据的原则、充分考虑所收集证据的适当性与充分性，综合运用评价方法。（1分）。
或：评价过程中应视被评价对象的具体情况，适当选择个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、实地查验，抽样和比较分析等方法。（1分）。
3.第三项工作存在不当之处。（0.5分）。
（1）不当之处：现场评价报告无须和被评价单位沟通。（0.5分）。
理由：现场评价报告应向被评价单位通报（或：与被评价单位沟通）。(1分)（2）不当之处：现场评价报告只需评价工作组负责人审核、签字确认后报审计部。（0.5分）。
理由：现场评价报告经评价工作组负责人审核、签字确认后，应由被评价单位相关责任人签字确认后，再提交审计部（或：内部控制评价部门）。（1分）。
4.第四项工作存在不当之处.(0.5分)。
不当之处：对于重大缺陷及其整改情况，只进行内部通报，不对外披露。（0.5分）。
理由：对重大缺陷及其整改情况，必须对外披露。（1分）。
5.第五项工作存在不当之处。
不当之处：会计师事务所的内部控制审计重点审计该公司内部控制评价的范围、内容、程序和方法等。
理由：会计师事务所实施内部控制审计，可以关注、利用上市公司的评价成果，但必须按照《企业内部控制审计指引》的要求，对被审计上市公司内部控制设计与运行的有效性进行独立（或：全面）审计，不能因为被审计上司公司实施了内部控制评价就简化审计的程序和内容。（1分）。
或：内部控制审计不是对内部控制评价进行审计，而视对特定基准日内部控制设计与运行的有效性进行审计。（1分）。
2010年4月，财政部、证监会和审计署等五部委联合发布了《企业内部控制配套指引》，连同2008年5月发布的《企业内部控制基本规范》，构建成我国企业内部控制规范体系，自2011年1月1日起先在境内外同时上市的公司施行，鼓励非上市大中型企业提前执行。a公司作为境内外同时上市的公司，决定抢抓机遇，早做准备，全面启动内部控制体系实施工作，并指定财务总监负责拟订实施方案。该方案要点如下：
(一)加强领导，健全组织为了提升内控工作的权威性，成立内部控制体系实施领导小组，由董事长亲自挂帅担任组长，总经理担任第一副组长，财务总监和各位副总经理担任副组长。同时，领导小组下设办公室，办公室设在财务部，相关部门参与其中，由财务部经理兼任办公室主任。办公室主要负责组织协调内部控制的建立、实施以及其他日常工作。待时机成熟，成立专门的内控部门。(二)梳理业务流程，完善内控制度聘请负责本公司财务报表审计的b会计师事务所提供咨询，对照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的要求，结合公司实际，全面梳理现有各项业务流程，识别主要风险和关键控制点。在此基础上，制定《公司内部控制手册》。在梳理流程、完善《公司内部控制手册》过程中，应当主要围绕内部控制五要素中的风险评估和控制活动展开，切实加强对各项经营业务的风险控制。
(三)狠抓宣传培训，统一思想认识利用举办培训班、开设网络课堂、编发专题资料等多种形式开展宣传培训，力争在3个月内将公司所有员工轮训一遍，全面掌握《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》和《公司内部控制手册》。(四)升级信息系统，优化控制手段为促进内部控制流程与信息系统的有机结合，实现业务和事项的自动控制，请本公司erp系统提供商根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》和《公司内部控制手册》，协助制定信息系统建设和升级整体规划，经本公司信息网络中心批准后实施。
(五)开展试运行，做好全面实施准备2010年11月，选择本公司部分职能部门、分公司和子公司开展内部控制试运行，及时发现和解决试运行中存在的问题，积累经验，为2011年1月1日起全面实施做好充分准备。
(六)强化内部审计，增强监督效能董事会下设的审计委员会负责审查内部控制、监督内部控制的有效实施等工作，并由审计部经理兼任审计委员会主席;审计部调整职责定位，在开展传统财务审计、经济责任审计的同时，对内部控制的建立与实施进行监督检查和评价。
(七)组织内部控制评价,督促整改落实2011年底，开展全公司范围内的内部控制评价工作，全面检查内部控制制度的运行情况，特别要将下属分、子公司作为重13中之重，切实提高本公司总部对分、子公司的管控能力。
(八)借助专业力量，引入外部审计鉴于b会计师事务所近年来在本公司的财务报表审计中体现出良好的专业素质，根据促进内部控制规范体系有效实施的要求，聘请b会计师事务所同时承担财务报表审计和内部控制审计工作，以便于沟通协调、整合审计。
(九)实施绩效考评，落实奖惩制度建立公司激励约束制度，将公司各责任单位和全体员工建立和实施内部控制的情况纳入绩效考评体系。对经评价、审计发现重大缺陷的责任单位及其负责人和直接责任人，要严肃处理。上述实施方案报董事会批准后实施。
1.第一项工作安排不存在不当之处。（1分）。
2.第二项工作安排存在不当之处。（0.5分）。
不当之处：梳理流程、完善制度主要围绕风险评估和控制活动展开。（0.5分）。
理由：应当着眼内部控制五要素（或：应当着眼内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督各要素涉及的内容）进行全面梳理。（1分）。
或：仅围绕风险评估和控制活动展开不符合全面性原则的要求。（1分）。
3.第三项工作安排不存在不当之处。（1分）。
4.第四项工作安排存在不当之处。（0.5分）。
不当之处：信息系统建设和升级整体规划经本公司信息网络中心批准后实14施。（0.5分）。
理由：该项目工作应当经企业负责人（或：董事会；或：董事长：或：经理层：或；总经理）批准后实施。（1分）。
或：该项工作应当按照规定权限和程序进行审核批准。（1分）。
或：该项工作属于企业重大事项，应当实行集体决策。（1分）。
或：信息网络中心主要负责信息系统建设和升级整体规划的执行工作，如果同时负责审批工作，则违背了制衡性原则（或：不相容职务相互分离）的要求。（1分）。
5.第五项工作安排不存在不当之处。（1分）。
6.第六项工作安排存在不当之处。（0.5分）。
不当之处：由审计部经理兼任审计委员会主席。（0.5分）。
有力：审计委员会主席应当由独立董事担任。（1分）。
或：审计委员会主席应该具有独立性。（1分）。
或：审计部经理兼任审计委员会主席违背了制衡性原则（或：不相容职务相互分离）的要求。（1分）。
7.第七项工作安排存在不当之处。（0.5分）。
不当之处：检查工作仅限于内部控制制度的运行情况。（0.5分）。
理由：内部控制自我评价应当综合评价内部控制的设计与运行情况。（1分）。
8.第八项工作安排存在不当之处。(0.5分)。
不当之处：聘请b会计师事务所承担内部控制审计工作。（0.5分）。
或：同时聘请b会计师事务所从事内部控制咨询和内部控制审计。（0.5分）。
理由：为企业提供内部控制咨询服务的会计师事务所，不得同时为同一企业提供15内部控制审计。（2分）。
9.第九项工作安排不存在不当之处。（1分）。
银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇十三
在车载端计算机控制系统中，可借助接收gps卫星信号为农业机械提供信息服务和定位服务，使农业机械高效率运作。有些车载监控系统可储存农业机械的故障记录信息，当机械发生故障时，该信息可以为农机维修人员提供参考价值。车载监控系统在接收到控制指令后，可以对农业机械的实时运行情况进行控制，在必要时，可报警。另外，车载监控系统借助通信技术可与控制中心共享数据、传递数据，大大提升农业机械运行数据的安全性和减少农业机械的故障率，有效保障维修效率和准确性。
2.2远程故障控制和远程检测。
增加远程诊断服务器的数量，这样便于更好地检测计算机控制系统监测下的农业机械运行状态。远程诊断服务器将农业机械生产厂家、农业机械科研中心紧密联系在一起，通过搭建一个综合性的农机故障解决平台，将复杂问题集中于这个平台处理。通过农业机械故障处理平台的协作关系，使各方面的资源得到整合，可提供高效、快捷的远程故障诊断服务。通过借助远程农业机械故障处理技术，方便用户在使用农业机械过程中进行故障诊断和状态监测。
2.3农业信息数据库与管理系统的应用。
对于农业技术人员而言，根据农业生产相关标准收集整理土壤肥料等数据非常重要，这是因为农业机械管理数据库可以集中对这些数据进行处理，该数据库将这些数据处理后可大大方便数据查询和调用。在农业机械管理中，可使用3s技术（遥感技术、地理信息系统和全球定位系统的统称），把农田的有效利用图、采样点位图、各类土壤图经过录入处理工作后，接着根据具体要求建立对应的空间数据库，如此就可以把该数据库跟农业机械原理系统紧密联系在一起。在数据库中，农田的土壤肥力图、土壤与植物测试数据、农田中各种肥力元素的情况都一目了然。通过专业技术人员的整理、加工、编码、规范化等方式处理后，可建立合理的农业生产信息数据资源库。这样就可以使用户在农业机械运行中能够实时获取农业信息。
2.4掌上电脑与虚拟实现的应用。
掌上电脑可充当大中型农业机械的移动设备。当农业机械处于运行状态时，该移动设备可以为农业机械用户查询信息和处理信息提供便利。掌上电脑由于体积小，所以随身携带很方便，其稳定工作性能可广泛应用于农业机械管理中，尤其是在大中型农业机械管理中，该移动设备功能更加强大，推广价值更高。此外，虚拟现实技术的应用也使农业机械虚拟管理更加方便，该技术通过多媒体技术可达到数据传输、软件的输入与输出的目的。通过虚拟实现技术的应用实践，发现该技术的自主性和交互性较强，这样就能更加方便机械管理。随着信息技术的不断发展，在不久的将来，农业机械管理中信息管理技术的应用范围会更加广泛，只有持续拓宽管理范围，提升农业机械管理水平，才能为农业机械的高效率使用奠定坚实的基础。
3小结。
信息管理技术在农业机械管理中的应用，将极大提升我国农业机械管理水平，这也是适应现代化管理的需要。在信息管理技术应用的过程中，必须尽力对信息管理技术在农业机械管理中的可行性加以考虑，只有从农业机械管理根本需求方面下手，才能避免管理资源的浪费，这样才可为促进农业产业发展和处理农业机械管理问题提供高效率、便捷的解决方案。
参考文献:。
[1]李兴祥.如何做好乡镇的农机安全管理工作[j].北京农业,,35(14):235.
银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇十四
（4）审计委员会在与内部审计师见面讨论审计相关事宜时，管理层不应在场。
案例2：毒胶囊事件引发社会关注，制药企业内控存在缺失。
2012年4月16日，国家食品药品监督管理局第一时间发出紧急通知，要求对13个药用空心胶囊产品暂停销售和使用。随后采取了一系列行动，责成有关省食品药品监管局严肃查处违法违规企业，包括吊销其药品生产许可证、追究相关责任人刑事责任、销毁被查封的铬超标药用胶囊和胶囊剂药品案例启示：
1、我国药品行业管理缺失。
2、制药企业在采购环节缺乏有效内部控制。
相关企业没能提供有效的进货检验记录，对供应商的管控措施也不到位。
采购管理是被掩盖的最深的管理死角之一，内控失效的采购流程中通常充满各种复杂的利益驱动和人情关系。完善采购内控对企业健康发展，履行社会职责十分重要。
银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇十五
摘要：在现代化农业进程中，机械化是其发展的必然趋势。众所周知，在行业竞争力提升的过程中，信息资源是一个非常重要的因素，它对农业发展有着至关重要的作用。本文首先阐述了农业机械信息管理的特点，就信息管理技术在农业机械设备管理中的具体应用进行阐述。
1农业机械信息管理的特点。
1.1农业机械管理信息具有非连续性。
在农业机械管理实践中，存在很多的干扰因素，这些干扰因素对机械管理不利，甚至影响到机械的使用性能的发挥。然而，从某些方面来看，农业机械管理中信息的处理有一定的.规律可循。对于农业机械管理信息收集人员而言，树立长期稳定的工作意识非常重要，这是保障信息收集可靠性的基本条件。
1.2信息收集数量庞大而且呈现复杂特征。
在持续发展的农机市场中，涌现了各种各样的机械产品，这些产品尽管能满足用户对机械的使用要求，但是大大增加了农业机械管理信息统计的难度。随着农机数量和种类的持续增多，相关数据处理问题也随之增多。加上信息发生时间和因素存在不确定性，这也就使信息处理的难度系数增加了很多。
银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇十六
信用风险识别的步骤、方法及其效果
3.步骤
收集信息
分析信息
4.识别办法
早期多采用专家分析法
目前多采用信用风险分析方法
2.1.2单一客户信用风险识别
1.单一客户的识别和分类
(1)单一客户包括企业单一客户和机构类客户
(2)单一客户的识别(就和上报贷款资料一样的标准)
2.财务状况和现金流量分析
(1)财务报表分析
(2)财务比率分析
资产回报率(roa)=[税后损益+利息费用*(1-税率)]/平均资产总额
利息偿付比率(利息保障倍数)=息税前利润/利息费用
=(经营活动现金流量+利息费用+所得税)
=(净利润+折旧+无形资产摊销)+息税
(3)现金流量分析
企业处于开发期和成长期的时候，经营活动现金流为负数可以接受
经营租赁的收入计入经营活动现金流，融资租赁的支出计入融资活动现金流
3.非财务因素分析
(1)客户管理层
(2)行业分析
(3)生产与经营风险分析
总体经营风险
产品风险
供应风险
生产风险
销售风险
(4)宏观经济及自然环境因素分析
4.担保分析
(1)担保方式：保证、抵押、质押、留置和定金
2.1.3集团客户风险识别
1.集团客户识别与分类
(1)识别
被直接控制
共同被第三方控制
对关联方的财务和经营政策有重大影响
自然人的股权比例应该与其亲属的合并计量
(2)分类
纵向一体化和横向多元化
紧密型和松散型
2.集团客户的信用风险特征
(1)内部关联交易频繁
(2)连环担保十分普遍
(3)财务报表真实性差
(4)风险监控难度较大
(5)系统性风险较高
3.关联交易
(1)关联方的定义
共同受国家控制的企业不列入关联
金融控股公司中的商业银行不纳入集团客户管理范畴
(2)关联关系的类型——纵向一体化和横向多元化
(3)集团客户内隐蔽关联方的特征p58页
(4)特别关注
多渠道收集信息
确保信息资料的真实性
集团客户的识别频率与额度授信周期应一致
年度识别后，应该随时根据情况变化进行调整
每年重新识别
2.1.4 个人客户风险识别
1.个人客户的识别与分类
(1)个人客户的识别
(2)个人客户的分类
中国没有采用模型分析的原因
客户群缺乏信用记录
银行收集的客户信用资料不齐全
发展中国家，客户分类变量很不稳定
(3)步骤
收集资料
从外部评估资料取得信用记录
分析处理
2.个人客户的风险分析
(2)分析：
申请人的基本条件
申请人应提交的资料
借款人资信情况调查
借款人的资产负债情况(我觉得跟上面的相同)
贷款用途及还款来源
担保方式
3.产品分类及风险分析
(1)个人住宅抵押贷款
经销商风险
“假按揭”风险(这个是重点，我以为)
房产价格下跌，抵押价值不足
借款人财务情况变化的风险
(2)个人零售贷款
(3)循环零售贷款
贷款是循环的，无抵押，未承诺的
针对个人
子组合内对个人最大贷款小于或等于10万欧元
保留子组合的损失率数据，以便分析
循环贷款的处理方式与子组合的风险特征保持一致
2.1.5组和风险识别
1.宏观经济因素
2.行业风险和区域风险
3.风险分散与违约相关性：有两个公式，详见p67
银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇十七
数字化六西格玛项目管理平台的研究与设计。
疏浚工程进度管理。
对商业建筑项目成功标准的调查与研究。
基于利益相关者理论的建设项目统一信息平台研究。
农电工管理项目问题研究。
基于电网工程项目的信息管理系统设计与应用研究。
项目管理中pert/cpm与ccm的比较及实证研究。
合资企业项目沟通管理。
宝钢大方坯连铸过程机国产化项目管理研究。
项目导向的创新型企业员工绩效考核体系研究。
我国高校修缮工程项目管理研究。
青岛奥帆基地项目建设管理研究。
基于j2ee的项目管理系统安全功能的设计与实现。
胶济铁路改造项目管理之工作分解和进度管理。
广州新电视塔项目实施管理研究。
价值工程在水利水电工程施工项目管理的应用研究。
体外诊断试剂质量管理体系实施方案——以中生金域公司为例。
国内中小型企业设备更新改造项目的管理模式研究。
新型封装开发过程进度管理的研究。
唐钢步进炉翅片管式蒸汽发生系统及项目管理。
一重集团曲轴锻件技改项目经济评价。
中国工程监理企业向代建制项目管理公司转变的研究。
房地产开发项目质量策划研究——以a公司为例。
更多论文相关题目请上轻风论文网，大丰110kv草庙变电所扩建项目可行性研究。
小规模开发团队过程改进的方案设计与实施。
项目管理中的项目文化建设研究。
基于路径分析与模糊数学相结合的项目管理绩效评估方法研究。
内蒙古海满一级公路项目管理优化研究。
精益建设理论在项目投资控制中的应用。
丽水市政府投资项目代建制模式研究。
基于项目化的采购管理。
江中集团基于erp项目的业务流程重组研究。
无锡电信iptv产品研发项目管理研究。
青龙场立交桥维修工程项目进度计划与控制。
云南建工集团项目经理激励方式研究。
广州新机场供油工程业主的进度管理研究。
cnpc公司的dllng项目的沟通管理研究。
项目管理理论与方法体系研究——云南省电信公司大客户部项目管理体系设计研究。
关键链项目管理的运用研究。
嵌入关键路径的挣值分析方法研究。
项目管理在广东省若干工程中的实践。
基于pmbok体系的erp系统实施项目管理研究。
国际工程承包案例分析框架及应用。
金诺-额济纳输变电工程项目风险管理研究。
辽宁红沿河核电项目前期工作分析。
信息系统开发进度管理研究。
基于项目管理技术的闵广科技公司客户服务体系构建。
政府部门项目管理研究。
关于建筑工程项目合同管理的探讨。
基于uml的网络工程项目管理综合平台的设计。
政府投资项目前期造价管理研究。
应用opm3成熟度模型改进进度计划管理——以北京奥组委为例。
项目管理在化工技术引进中的应用研究。
房地产项目管理的实证研究。
新新家园房地产项目计划与控制研究。
城市天然气转换项目管理研究——以南宁市项目为例。
建筑施工企业项目管理研究。
辽宁×风力发电场建设项目质量与进度控制研究。
京津塘电网某城区配网近期建设问题研究。
同力发电公司火力发电工程项目后评价研究。
长沙市固体废弃物处理场渗沥液处理项目的管理策划研究。
青岛卷烟厂六西格玛管理项目实施研究。
头孢美唑钠粉针新产品开发项目管理研究。
公路勘察设计企业参与国际项目epc总承包研究。
河北超高压分公司信息系统建设项目方案研究。
软科学研究计划项目管理及其信息系统开发研究。
航空产品项目管理进度计划技术研究。
基于bot项目的投资评价方法比较研究。
中兴通讯项目管理团队建设研究。
平台下的分布式项目管理系统的设计与实现。
世源公司epc模式下设计管理。
epcm模式在博西华冰箱建设项目的应用研究。
基于并行工程理论的产品开发管理研究。
建筑结构设计技术可商业化潜力分析。
论跨国项目中人为因素的影响。
家装企业设计管理研究。
政府投资项目人力资源配置研究。
目标成本管理在房地产开发项目中的应用研究。
成达公司设备室管理流程改进及人力资源配置研究。
市场经济发展不充分条件下清单计价模式的业主方对策。
软件项目经理胜任力特征及案例研究。
阿尔及利亚扎尔则油田提高采收率项目的管理研究。
铁路客运专线电子票务项目研究。
abb公司生产能力提升项目的研究。
石油地面建设工程预算系统的设计与实现。
蓝天新城脱硫工程项目管理研究。
中煤机电安装公司项目管理研究。
保险行业软件开发项目管理研究。
x公司翔安工业园项目财务评价。
多目标资源受限项目调度问题蚁群算法研究。
建设项目协调机制研究。
华南理工大学数字图书馆信息资源建设项目的管理研究。
科技计划项目管理信息系统。
中小软件项目的质量管理研究。
“世纪村？王府”房地产开发项目管理研究。
银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇十八
以调度监控计算机网络系统的数据源为中心的继电保护信息管理系统,通过数据仓库技术集成各类继电保护二次系统信息数据源,使用方法库支持各个不同等级客户的分别应用,利用intranet实施数据交换,并且开放mis的数据接口。可实现“三遥”数据的实时分析处理,各部门的信息交流,二次设备图形、试验的管理和事故、缺陷记录、运行状况的分析。该系统实用性强,可靠性高,具有开放性和先进性。
随着微机保护装置的应用普及,继电保护二次系统的自动化水平得到不断提高。许多当前由人工处理的模拟信息转化为大量的数字信息,而技术管理人员也有许多用计算机实现的资料和试验记录文档。信息的数字化使得我们可以将不同的数据源有机地结合起来,形成一个专业化的计算机应用系统。通过综合分析数据,对设备实际运行状况加强了解,消灭故障隐患,进一步保障系统平安运行。
1继电保护信息管理系统的实现。
1.1信息数据源的分布。
二次系统所具备的信息来源可大致分为3部分摘要:。
a)由变电站微机保护装置经rtu发送至调度端的实时运行数据;。
c)其他系统中需要了解继电保护数据或可以提供继电保护有关数据和参考资料的数据源接口。
1.2系统结构。
怎样有效地将信息数据源联系起来,而对于各级用户都能予以充分利用呢?我们可以考虑以调度监控计算机网络系统的数据源为中心,建立图1系统。
通过数据仓库技术集成各类数据源,使用方法库来支持各个不同等级客户的分别应用,利用网络功能实施数据交换,并且开放mis的数据接口,基本实现对二次保护数据资源的`充分利用。
1.3系统方法和功能。
1.3.1数据仓库和方法库。
a)数据仓库是比传统的关系数据库更高一级的数据组织形式,它不仅支持海量数据的处理,而且对于动态存储、应用程序接口、非结构化数据等方面都具有更强的性能。
b)方法库是封装了一系列分析处理方法的规则库,也是应用程序软件功能的集中表现,可通过设置各用户权限来限制其对数据仓库的查询和读、写操作,维护数据的完整性,同时也限定了客户的应用范围。
1.3.2软件应用功能。
a)“三遥”数据的实时分析处理摘要:各类二次信息的查询,和以前定检、定试记录的比较,动作时间和次数的统计,故障、事故等报警事件的指示和响应等。
b)二次设备试验的记录管理、定试预告、定值单管理、材料管理等。主要由继电保护班组人员填写,其他部门共享查询。
c)二次设备图形管理系统具备gis功能,支持图形和数据库相连,直接在图形上查询参数。
d)二次设备事故、缺陷记录分析,各保护装置运行状况分析。主要是继电保护技术专责完成,其他部门共享查询。
e)设立一次设备参数接口。如电流、电压、功率因素和高压设备试验记录等,配合一次主接线图查询,可作为二次系统的[文秘站:]辅助分析数据来源。
f)可使用电子函件和新闻公告板方便各部门间的信息交流。
1.3.3软件开发工具。
采用microsoft(微软)公司系列工具软件进行开发,在实用性和兼容性上都可以体现应用的先进性及广泛性。
1.3.4系统建立模式。
随着internet的广泛应用,信息资源的利用已成为企业发展的巨大动力。我们在建设继电保护信息管理系统时,也必须充分考虑这一点,要向大的外部空间提供可用的信息数据,也要从外部世界汲取各种综合信息,故考虑采用intranet模式。
2系统特征。
2.1实用性强。
针对生产运行中的实际新问题,解决了二次部分各类数据源的共享和使用,非凡对于继电保护技术工作人员,可以更有效地进行系统分析和数据统计工作,提高保护运行水平。
2.2可靠性高。
易于维护和升级。由于采用数据仓库和方法库。整个信息管理系统运行可靠性不再分散于各级用户之间,而集中于网络中心数据库和规则库,任一客户工作站的忽然损坏,也不影响整个系统其他部分的工作性能,而且恢复非常简单。对于软件开发人员而言,升级换代只限于方法库的改变,快捷方便。
2.3开放性和先进性。
数据仓库技术使得数据源的来源更加广泛,使用更加方便,易于和mis等系统接口。系统的构造结合了internet/intranet模式,具有良好的应用前景。
3结束语。
现在各个发供电企业的mis系统建设已普遍考虑采用internet/intranet模式,因此在建设企业内各个专业子信息系统时也应采用这种模式,以统一系统的规划及数据的流动,使企业能充分利用各种信息资源推动自身的发展。
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银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇十九
集团公司为进一步提高风控、财务审计人员的业务素质和管理水平，于2014年8月29日至9月3日举办了为期5天的关于企业风险控制及财务预警的专题培训及考试。集团公司以及装备板块的领导都非常的重视这次培训。通过这几天的培训，使我受益非浅，在这里我想从培训的风险控制与内部审计的业务知识和对内部审计工作的思想认识这两个方面谈谈我的学习体会。
首先从风险控制与内部审计的业务知识的角度主要有以下体会：
风险是在一定环境和限期内客观存在的，导致费用、损失与损害产生的，可以认识与控制的不确定性。它具有客观性、普遍性、必然性、可识别性、可控性等特点。风险主要包括战略风险、人员风险、经营风险、财务风险和法律风险。风险管理作为一种特殊的管理功能，它是为人类追求安全和幸福的目标，结合前人的经验和近代的科学成就而发展起来的一门新的管理科学。我们对于风险管理可以得出以下几点认识：（1）风险管理是一个系统过程，包括风险的识别、衡量和控制等环节；（2）风险管理的目标在于控制和减少损失，提高有关单位或个人的经济利益或社会效果；（3）风险管理是一种管理方法。
一、内部审计在风险管理中作用。
企业面临的风险日益增大近年来，随着国内水泥行业产能过剩程度的加深，使水泥装备制造业企业经营环境变得日趋复杂，企业经营风险也大大增加。2008年五部委联合发布了《企业内部控制基本规范》，作为上市公司，装备股份面临着国资委证监会更加严格的监管。因此，减少企业面临的风险是企业实现经营管理目标的关键，也是企业的管理人员十分关心的问题。内部审计的根本目的在于服务企业的经营活动，帮助公司防范各类风险，实现经营目标。通过内部审计工作评估流程体系的完整，诊断出价值链条的薄弱环节，测评关键流程能力，评估流程规范水平和执行力，综合评估流程建设环境和持续创新改进能力，保证、促进企业健康稳步可持续发展。
内部审计在风险管理中的作用，主要体现在以下几个方面：
（一）能够客观地、从全局的角度管理风险。
（二）通过咨询服务的方式，积极协助公司风险管理过程的建立。
（三）积极持续地支持并参与风险管理过程，对风险管理过程进行管理和协调。
（四）内部审计部门的建议更易引起重视。
二、内部审计如何参与风险管理内部审计部门所进行的风险管理是在一般部门所进行的风险管理基础上的再监督，其风险管理过程应包括以下几方面：
（一）评估风险识别的充分性。
（二）评价已有风险衡量的恰当性。
（三）评估风险防范措施的充分性，并提出改进措施。
其次从内部审计工作的思想认识的角度主要有以下体会：
从基层综合部转装备股份内部审计这几个月来，感觉差异还是很大的，目的不同，角度不同，手段不同，层面不同。理论用以指导实践，始终认为，认识到位了，工作才能到位；思想上来了，工作才能上台阶。转变思想我想从以下几个方面改进自己：
（一）争取学习机会，积极学习接纳新思想、新事物、运用新知识。
（二）学习养成结构性思维方式，表达方式，形成思路框架。
（四）与外审的沟通要及时准确找出内审工作的缺陷，有针对性的工作。
（五）要运用公司现有制度流程，强化对部门，子公司的内部审计，转变沟通约束机制总之监督企业内部控制和管理情况，服务企业经营，促进企业改进、规范内部管理和控制，将成为今后企业内部审计的重点内容。集团公司组织的这次培训学习给我的帮助很大，及时的为我们财务审计人员充电加油，进一步地提高了我们的专业技术水平。
审计部。
宋志燕。
2014年9月4日。
银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇二十
1.政策风险主要是指因为缺少相应监管政策、政策内容不明确及政策导向发生明显变化产生的风险。
2.信用风险又称违约风险，是指交易对手方未能履行义务而造成经济损失的风险，它是金融风险的主要类型。
3.行业风险。
互联网个人贷款面临的行业风险是指贷款投向的行业发展趋势不明朗或者整体环境趋于恶化导致的风险，本质上是由行业波动导致的一种信用风险。这种风险在指定用途的贷款中较为多见。
4.技术风险是指互联网平台或服务器存在系统漏洞、缺陷或者受到黑客攻击等导致系统无法正常运营及客户信息泄露的风险。
5.法律风险。
互联网个人贷款的发展处于初级阶段，面对监管政策的缺失及不确定性，业务发展面临着诸如身份认证与核实、电子合同合规性等方面的法律合规风险。
银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇二十一
(.9.1)。
案例。
金融控股公司---美国“花旗”模型。
为了限制银行规模过度膨胀，(1956年银行持股公司法案)对拥有多家银行的控股公司。
规定的限制性条款有：不允许跨州购并新银行；不允许拥有和经营非银行业务的子公司等。
但法律对单一银行的控股公司没有限制，因此许多大银行利用这一法律漏洞大力发展单一银。
花旗银行的母公司。包括花旗银行,花旗公司共拥有13个子公司，能提供多样化的金融业务。
花旗公司与花旗银行的董事会成员同一套人马，公司和银行是一个班子，两块牌子。也正是。
通过这种多样化的金融混业经营方式，花旗公司在1984年就成为美国最大的银行持股公司。
详见图。
4月美国花旗银行和旅行者集团合并组成“花旗集团”，总资产为7000亿美元，
金融集团之一，同时也在美国本土开创了全能化金融集团之先河，从根本上动摇了传统的金。
融分业制度。
195月13日，美国众议院通过了{年金融服务业法案)，该法案在涉及银行控。
股组织结构的条款中，创造了“金融控股公司”这一新的法律概念，允许银行成立金融控股。
公司控制或拥有银行、证券和保险机构。
11月，美国众议院正式通过(金融现代化法案)，允许银行持股公司升格为金融。
控股公司，允许升格的或新成立的金融控股公司从事具有金融性质的任何业务，即银行、证。
券和保险等业务，但其混业经营是通过各个子公司经营不同性质的金融业务来实现，各子公。
司在法律和经营上是相对独立的法人。其意义就是以“内在防火墙”的方式达到分业监管和。
混业经营的目的。
回答问题:。
1.什么是银行控股公司？银行控股公司有哪些类型？银行控股公司有哪些优点？
2.美国花旗银行为什么采取金融控股公司组织机构?
资料。
稳定我国商业银行资本充足水平的几点思考（节）。
杨凯生（工行行长）。
可以粗略地作一测算，即使撇开中小型上市银行不谈，仅按工、中、建、交在现有基础。
增加约占贷款增加额的85%计(至20工、中、建、交四行年平均该数据分别为。
这还仅仅是测算了贷款增长所带来的资本占用因素，如果进一步考虑市场风险和操作风险。
其资本占用还将进一步增加。若再加上资本定义日渐趋严的因素，银行资本缺口将更为显著。
问题:。
1.如何评价商业银行资本充足程度？
2.提高我国商业银行资本充足水平途径有哪些?
案例。
被诉挪用国债北方证券同意与农信社进行调解。
纠纷案在上海市高级人民法院开庭审理，北方证券被诉挪用2.26亿元国债。
据悉，7月6日，上海长宁区新泾农村信用合作社在北方证券上海张扬路证券。
营业部开设b字头法人账户，随后买入国债。上海长宁区新泾农村信用合作社提供的资料显。
02国债(3)2.22亿元。
上海长宁区新泾农村信用合作社表示，206月15日，该信用社通过查询发现，账。
户上的国债已经被质押，无法进行国债买卖和委托交易，遂要求北方证券撤销该账户国债的。
质押，但北方证券拒绝执行。
北方证券代理人表示，公司是8月28日，对上海市长宁区新泾农村信用合作社。
的账户进行回购登记的。自20以来，北方证券与上海市长宁区新泾农村信用合作社发。
生了上百笔的资金往来，其间并没有进行过具体的清算。北方证券代理人称，上海长宁区新。
泾农村信用合作社对公司国债回购一事是清楚的，而且北方证券也支付给该信用社超过国债。
票面利率的利息，而且在很长一段时间内农信社未对此事提出过异议。
北方证券代理人昨日表示，公司同意与农信社进行调解。
思考问题：
1．什么是国债回购？试述国债回购业务流程？
2．从事国债回购应防范哪些风险？从本案例中汲取什么教训？
案例。
英国诺森罗克银行挤兑事件。
一、案情。
受美国次级债危机导致的全球信贷紧缩影响，英国第五大抵押贷款机构――诺森。
者。为防止系统性银行危机的出现，英国财政部、英格兰银行（英国央行）与金融管理局先。
后采取了注资以及存款账户担保等救助措施，至18号，诺森罗克银行的储户挤兑情况才有。
所缓解，各大银行的股价也出现不同程度的上涨，银行体系的恐慌局面才得以控制。
二、原因。
诺森罗克银行始建立于1850年，其早期只是一家住房贷款协会，变成一家银行并上市。目前，该行是英国第五大抵押贷款机构，拥有150万储户，向80万购房者提供房贷，可谓规模庞大。上半年，诺森罗克银行新增的抵押贷款额占全国新增总量的18.9%，排名居英国第一。然而，曾经是房贷市场佼佼者的诺森罗克银行，缘何会陷入挤兑危机呢？除了上述英国经济金融环境的不利因素之外，这可能是以下几个因素造成的：
1.融资过于依靠批发市场。与其他银行资金主要来自储户不同，尽管诺森罗克银行在19已经转变为一家上市银行，但是其大部分资金仍来源于金融机构。在诺森罗克银行的`资金中，由零售存款业务所获的资金不足全部的1/4，而超过3/4的资金来自批发市场，即通过同业拆借、发行债券或卖出有资产抵押的证券来融资，而75%的比例远远高于英国其他几大抵押贷款公司。其中，英国最大的抵押贷款机构――hbos的这一比例也仅为43%。鉴于零售存款融资的稳定性，资金绝大部分来源于批发市场的诺森罗克银行也就更容易受到市场上资金供求的影响。
2.资产负债的利率缺口过大。批发市场和住房贷款市场不同的定价机制，又加大了诺森罗克银行的利率缺口。无论是发行债券还是住房贷款的资产证券化，它们都是依据市场上3个月的libor来定价的。然而，诺森罗克银行的住房抵押贷款则是按照英格兰银行的基准利率来发放。这种投融资的定价方式在货币市场利率大幅高于官方利率时会造成银行损失。在诺森罗克银行的资产中，发放给消费者的抵押贷款达967亿英镑，占总资产的85.2%。据估计，在这960多亿英镑的抵押贷款中，有120亿英镑是直接暴露在这种利率缺口风险之下的。这也就是说，libor每超过基准利率一个基点，诺森罗克银行每年将多支付1200万英镑。
3.银行原有的融资渠道受阻。更糟糕的是，7月份以来，受美国次贷危机造成的全球货币市场流动性紧张的影响，主要靠批发市场来融资的诺森罗克银行已经很难再获得稳定的融资渠道。市场分析人士指出，为了达到年初预定的增长目标，在未来的12个月里诺森罗克银行需要筹资100亿英镑并再融资80亿英镑。这些资金只能通过抵押贷款资产的证券化来筹集，但现在的问题是，由于美国次贷危机的影响，投资者已经对抵押资产失去了兴趣。而且，即便是没有受到美国次级债务危机的影响，英国次级债市场上的恐慌也会逐渐暴露。事实上，英国投资者的流动性恐慌在西布朗明奇房贷协会（westbromwichbuildingsociety）事件上已经表露无遗，后者近期发行的资产证券化产品因为无人购买而不得不被取消。可以看出，英国信贷市场的大门已经开始关闭。而这对于主要依靠信贷市场来融资的诺森罗克银行来说是致命的打击。
增加，而赢利不增，足见银行的经营收益下降的事实。在9月14号，诺森罗克银行又发出盈利预警，指出：利率的升势出乎意料，信贷萎缩问题导致资产增长放缓，预计2007年的税前利润将比预计低20%左右。这一消息的公布也直接引发了当日大范围内的储户挤兑。
5.投资美国次级债带来损失。事实上，诺森罗克银行在美国次级债券市场上的投资并不多，仅占其全部资产的0.24%，大约有2.75亿英镑，其中2亿英镑投资在美国的债务抵押债券（cdo），0.75亿投资于房产抵押担保证券(hembs)。而且这些有价证券的持续期小于两年，不会对年或2007年的放贷产生影响。尽管相对于总体的资产来说损失不大，但这在诺森罗克银行的有价证券投资中已占40%的份额，而这对市场上投资者的心理影响效应可能更大。
回答问题:。
1.什么流动性风险？导致诺森罗克银行出现（储户挤兑）流动性风险原因有哪些？
2.诺森罗克银行出现（储户挤兑）带给我们哪些警示？
第五章银行贷款政策与管理。
案例1。
中国民生银行黄谨案。
背景：
年9月，某银行北京总行进行内部核查时发现，上海印钞厂在短短两年间从该行上海分行贷款高达3.5亿元。这是个惊人的数字，北京总行立即派员直奔上海。可是，该厂财务处的回答更为惊人：他们对此一无所知。银行的3.5亿元贷款让人骗走了！更为确切地说：这3.5亿元被上海分行的一个普通信贷员黄谨捞进了腰包。209月6日，上海市检察院第二分院以黄谨涉嫌挪用资金1000万元，金融凭证诈骗960万元、贷款诈骗3.5亿元犯罪向法院提起公诉。
主要犯罪行为：
黄谨一案是案犯从上门办理存款业务挪用企业存款而开始的。
黄谨等人仅用假公章就在银行开立了基本账户。
黄谨伙同他人从193月至2001年7月先后贷款21笔，累计金额3.5亿元，平均每笔1660余万元，竟然只由黄一人包办，从黄谨案的发生来看，银行至少有几年没有与上海印钞厂对过账。
黄谨一案中银行竟随意为其注销已登录的信息，使黄谨能在贷款证年审过程中轻易过关。
黄谨在该行工作的时间里，其喜欢赌球的癖好和不良交际圈，没有引起主管领导和同事的重视，更没有对其加强教育、管理。
问题：
1.请你从黄谨案中上述犯罪行为反思该行信贷制度存在问题。
2.从黄谨案中我们应当汲取什么教训？
案例2。
甲银行诉乙公司、丙公司、丁公司借款担保纠纷案。
案情介绍。
原告：甲银行。
被告：乙公司。
被告：丙公司。
被告：丁公司。
10月27日，甲银行与乙公司签订《借款合同》一份，约定甲银行向乙公司发放贷款万元人民币，期限一年。同日，甲银行与丙公司签订《抵押合同》一份，约定丙公司以其在广州天河区的价值5139万元的在建房产提供抵押担保，但并未办理房产抵押登记。之后，甲银行依约发放贷款，履行了约定义务。但乙公司和丙公司在贷款到期后均未履行还款义务，乙公司于2006年11月18日提出展期申请，同时约定该笔贷款的展期由丁公司提供连带责任担保，并于2006年11月22日签订贷款《展期协议》，展期期限是2006年11月23日至2007年11月23日，利率不变。丁公司在《展期协议》的担保人项下签章，但该协议未约定保证方式和保证期间。合同履行过程中，乙公司欠本金及部分利息未偿还。2007年11月14日，甲银行向乙公司发出《贷款到期通知书》，由丁公司的财务负责人李某在该通知的借款人处签章加盖了该公司的法定代表人谢某的私人印章。后乙公司和丁公司均未履行偿还义务，5月26日，甲银行诉诸法院。
问题：
1.法院如何审判？
2.该商业银行担保贷款中工作中存在哪些问题？
3.如何防范担保贷款中的风险？
案例3。
贷款风险分类。
1.贷款的基本情况：
借款人：启明工贸公司。
流动资金贷款：500万元。
合同贷款用途：短期流动资金周转。
抵押品：公司的办公楼。
约定还款来源：经营收入。
2.借款人及贷款项目背景介绍：
启明工贸公司是d银行的一家新客户，于年9月向银行申请取得贷款500万元，期限为12个月，贷款用途为流动资金周转，并以公司办公大楼作为抵押，抵押率为45%。1998年2月在对该贷款进行检查中，分析借款人的财务状况和现金流量，发现其财务状况尚可，但现金流量不足。通过分析了解，该公司将贷款中的300万元用于一笔石制品的购销业务;另外200万元则是通过虚拟了一笔购销业务而取得的，实际上是将贷款转借给了其关联企业恒利贸易公司，用于偿还该公司在e银行的贷款。恒利贸易公司是一家经营不善，严重亏损的企业，e银行正准备采取法律手段向其催收所拖欠的贷款，而启明贸易有限公司是贷款的担保人，负有连带责任。
启明贸易有限公司目前的财务状况一般。
问题：
1.贷款风险分类中不良贷款有哪些？解释其定义？
2.请对该笔500万元的贷款余额进行分类。
第六章企业贷款。
案例。
浙企“跑路潮”回流加强非财务因素分析。
摘要：今年浙江地区发生多起企业倒闭、企业主跑路、自杀等事件，银行信贷资产经受巨大考验。虽然部分跑路企业主已经回国，但是浙江企业仍然深陷泥潭。批评矛头纷纷指向信贷紧缩和民间借贷，然而笔者认为这只是问题的导火索。外部经营环境恶化、企业自身行为失范才是问题根源，这些非财务因素应当引起银行近期的关注。
事件经过：
政策暖风吹起浙企“跑路潮”回流。
今年上半年温州地区累计发生民间借贷485.5亿元人民币，且借贷利息飙升，路疯涨至月息3-5分，个别甚至达6分至1角。4月以来，个别中小企业因资金链断裂而发生老板潜逃、跳楼自杀、企业倒闭、员工欠薪等事件。目前，全市至少已有80多家企业老板逃跑、企业倒闭。其中9月份发生26起，9月22日以来，温州市发生3起因债务危机后老板被逼上绝路而跳楼自杀事件，造成2死1伤恶果。除温州外，民营经济同样较为发达的台州等地此类事件也时有发生。
到9月底，台州除了有十几家企业老板跑路，还至少两位老板因资金链断裂而自杀。在众多“跑路”老板中，尤以浙江信泰集团董事长胡福林名气最大，他的“出逃”被认为是事态进一步恶化的标志，资金链断裂的情况开始由中小企业传导至龙头企业。信泰集团内部高管透露，胡欠款达20多亿，民间高利贷12亿，月利息2000多万；银行贷款达8亿，其中中行温州分行是最大债权银行；与其他眼镜光学企业的关联担保，金额高达数亿。
目前温州有21家银行受资金链断裂牵连，直接或间接受到牵连的资金是15.86亿元。然而温州当地银监局认为，温州目前的不良贷款余额为22.72亿元，即使15.86亿元全变成不良贷款，总牵涉资金也只有38.58亿元，约占温州现有6123亿元贷款总额的0.62%，因此判断温州银行业不良贷款率目前不可能出现明显上升的趋势（温州银行业目前的不良贷款率为0.37%）。
温州中小企业生存状况引发各级政府关注。9月29日，温州市政府出台了多项措施，包括要求银行业机构不抽资压贷，当地政府抽调25个工作组进驻市内各银行，与银行一道，对所属信贷企业排查摸底。温州市银监局也要求当地各家银行调低贷款利率，最高上浮不能超过30%；如企业财务危机牵涉多家银行贷款，银行间要“同进同退”，不得单独抽资。10月13日，温州市政府设立了5亿元专项资金，作为企业应急转贷专项资金。温州市财政出台“税费新政17条”，重点是帮扶企业摆脱困境、解决兼并重组中遇到的相关税费问题。在局面扭转之际，孙福财、胡福林等企业主10月分别从美国等地返回，并表示了立足自救、重整企业的信心。
图1温州年民间借贷综合年利率。
23.01%。
24.14%。
24.81%。
24.43%。
24.60%。
24.38%。
24.47%。
25.09%。
25.44%。
1月2月3月4月5月6月7月8月9月。
资料来源：世经未来。
问题;。
1.商业银行贷款风险有哪些？
2.什么是信用风险？导致信用风险原因有哪些？
3.商业银行如何防信用风险？
(分析提示:区域信用风险；企业主因素、外部经营因素恶化的信用风险)。
第七、八章个人贷款。
案例。
某银行诉张某等26人预售商品房抵押欺诈贷款案。
【案情介绍】。
原告：某银行。
被告：张某等26人。
被告：广州某房地产开发有限公司（简称某公司）。
张某因申请购买预售商品房，1998年7月9日某银行与张某签订《楼宇按揭抵押贷款合同》，并办理了所购房屋的抵押登记。某公司自愿为张某借款提供担保，对所借贷款本息和从属费用负连带清偿责任。某银行于1998年7月24日向张某发放贷款220000元购房贷款，张某应分8年期向某银行还清贷款本息，但从年3月以来，张某所欠贷款本息未还。张某称她并没有与某公司签订《房地产预售契约》，契约上的签字系某公司伪造，她不是真正的购房者，不具有订立《抵押贷款合同》的主体资格，某银行与某公司恶意串通，损害其利益，表现在贷款前未对其认真调查，贷款时未对其证件认真审查。某公司称本案贷款合同的实际履行人和担保人均是该公司。法院审理查明，被告某公司为取得银行贷款，以被告张某的名义申请个人购房，被告张某在《个人按揭贷款申请表》上签名，并按要求提供相关证件。被告某公司提供首期供楼存款，张某开立了用于偿还楼款的活期存折，但存折一直由某公司保管。后张某作为抵押人(借款方)，某公司作为担保人(楼盘发展商)和某银行签订《楼宇按揭贷款合同》。约定抵押人以其与担保人签订的“商品房预售契约”之全部权益抵押给抵押权人某银行，担保人在借款人不能清偿债务时负连带清偿责任。后某公司和张某签订一份无具体签约和退房时间的《退出供房和约》，约定张某退出供房，由某公司以张某的名义继续履行与某银行的按揭购房合同。
问题：
1.法院如何审判？
2.商业银行贷款三查中工作中存在哪些问题？
3.如何防范个人按揭贷款的风险？
案例。
日本大和银行因管理混乱流失11亿美元。
1995年9月26日。
1995年3月7日英国巴林银行破产。无独有偶，9月26日，日本大和银行宣布因纽约分行雇员帐外买卖美国债券，使该行的11亿美元付诸东流。从某种意义上说，这是巴林事件的日本版，它又再次警示人们：加强金融监督机制是何等重要。
9月26日，总部设在大阪的日本大和银行行长藤田彬宣布，由于驻纽约分行雇员井口俊英从1984年开始在帐外买卖美国债券，使该行蒙受了1100亿日元(约合11亿美元)的巨额损失。长期以来，日本经济界和国际金融界由于巨额坏帐问题，已经对日本金融系统的稳定性颇有疑虑。这个消息传开后，人们的心里又罩上了一层阴影。现年44岁的井口俊英曾就读于美国密苏里州立大学。1976年，他通过考试进入大和银行纽约分行。8年后，分行开始派他专门从事美国债券的买卖业务。但是由于他看错了行情，一出手就亏了20万美元。他一不报告上司，二不在帐面上反映这个损失，只是想将来捞回来就是了。他动用客户储存的债券进行投机，但结果总是亏多盈少。他像一个输红了眼的赌徒，终于陷进了从事债券交易最忌讳的“高买低卖”的泥沼中。就这样，他在从1984年开始的中，进行了3万多次帐外交易，平均每天损失40万美元。为了隐瞒损失，他竟然伪造帐目。这年7月，在大和银行纽约分行的帐本上，债券保有额为46亿美元，但实际上只有35亿。令人吃惊的是，在长达11年的时间里，此事竟无人察觉。美国《新闻周刊》称这“简直是不可思议的事”。直至这年7月13日，井口写信给大和银行行长藤田彬，才使此事真相大白。令人啼笑皆非的是，井口在信中称他坦白此事是由于“折腾了11年，太累了”。大和银行创于19，现有资金量24.3万亿日元，位居日本商业银行的第13位。论历史可谓悠久，论实力可谓雄厚，论经验也可谓丰富。但这次事件中暴露出的问题，与其历史、实力和经验都是不相称的。根据一般的金融常识，业务和管理应由两人分做，以便相互监督。但是，井口一人不但从事债券的买卖，同时兼任债券的管理。也就是说，债券买卖的记录和银行债券余额的记录都在他一人手中，这就给他欺上瞒下、投机交易、伪造帐目开了方便之门。造成这种非常识性管理的原因，是因为纽约分行的行长对井口的盲目宠信。日本企业的驻外机构一般不大信任外籍雇员，于是，为数不多的日本雇员就成了依靠对象。自井口到纽约分行工作以来，分行长换了7任，平均每3年一换。这种客观情况，也使分行长格外倚重井口这样的“老资格”。这就不难解释为什么井口在今年1月，还以“能力强，工作成绩突出”而被提拔为副分行长级干部了。日本大藏省和大和银行都对纽约分行的工作进行过检查。在美国从事债券交易都有证券公司开具的交易确认书。同时，又有保管证券的美国银行托拉斯开具的交易银行债券余额证明书。对此，大藏省和大和银行的检查人员从未检查、核对过。如果核对债券余额，那么，井口的行为就会立即暴露。在欧美，银行职员一年中一般都有一次两周左右的长假。这也是一种防范措施。因为假期中必然会有其他人暂时代理。如果有问题，两周时间足以暴露，大和银行纽约分行也有这个规定。但是该行的人回忆说，井口从未休过长假。因此，他又躲过了一次暴露的机会。
事发后，美国联邦调查局已于上月26日以伪造文书和进行不正当交易罪，逮捕了井口俊英。同一天，大和银行决定银行的负责人和有关人员10月份减薪10―30％，并交回年中奖金。10月2日，美国宣布暂停大和银行纽约分行买卖美国债券。10月4日，大和银行行长藤田彬引咎辞职。然而，事情并未到此结束。
外分行的检查缩短为2至3年一次。
进入90年代后，日本已有4家金融机构和两家石油公司接连因金融交易而受损，损失总额达5030亿日元。这种情况已严重影响了日本金融机构在世界上的声誉。讨论：
1、你认为导致日本大和银行流失11亿美元的最根本原因是什么？
2、从中能吸取什么教训？
案例。
雷曼兄弟破产。
209月15日，美国第四大投资银行雷曼兄弟按照美国公司破产法案的相关规定提交了破产申请，成为了美国有史以来倒闭的最大金融公司。
拥有158年历史的雷曼兄弟公司是华尔街第四大投资银行。2007年，雷曼在世界500强排名第132位，2007年年报显示净利润高达42亿美元，总资产近7000亿美元。从年9月9日，雷曼公司股票一周内股价暴跌77%，公司市值从112亿美元大幅缩水至25亿美元。第一个季度中，雷曼卖掉了1/5的杠杆贷款，同时又用公司的资产作抵押，大量借贷现金为客户交易其他固定收益产品。第二个季度变卖了1470亿美元的资产，并连续多次进行大规模裁员来压缩开支。然而雷曼的自救并没有把自己带出困境。华尔街的“信心危机”，金融投机者操纵市场，一些有收购意向的公司则因为政府拒绝担保没有出手。雷曼最终还是没能逃离破产的厄运。
问题：
案例。
美国次贷危机。
当美国经济在互联网泡沫破裂和2001年“9・11”事件的双重打击下呈现衰退危险时，美国政府为挽救经济采取低利率和减税等一系列措施。这些措施使大量资金涌入沉寂的房地产市场。随着资金的不断涌入，房地产价格一路攀升。不少投资人通过贷款购买第二套甚至第三套房产，同时大批没有偿还能力的贷款者和有不良还款记录者也向银行申请次级按揭贷款以购买房产。房价的高涨使银行对发放贷款进行了一系列的“创新”。“创新”包括：购房无须提供首付，可从银行获得全部资金；贷款的前几年只偿还利息，不用偿还本金；对借款人不做信用审核；利率浮动。当银行手中持有大量未来可能违约的按揭贷款时，银行则将这些不良按揭贷款打包出售，再由华尔街投行将其证券化，包括设计成诱人的金融衍生品出售给全球投资者。然而从2006年年底开始，由于美国房产价格下跌，很多借款人无力偿还债务，致使次贷危机爆发。
问题：
1.什么是资产（贷款）证券化？分析资产（贷款）证券化流程？资产（贷款）证券化。
有什么优点？
2.试分析美国次贷危机的成因。
案例。
假定某银行20××年的资产负债表、利润表如表12―1、12―2所示。表12―1。
其他资产其他资产合计资产总计。
负债及股东权益流动负债短期存款短期储蓄存款财政性存款同业存放款项同业拆入。
金融性公司拆入应解汇款汇出汇款应付帐款其他应付款应交税金应付利润预提费用。
资本公积金盈余公积金未分配利润股东权益合计。
负债及股东权益总计。
表12―1。
117．322582．2。
223．86422．37。
41209．7630．337．0466．1446．1598．44。
10811．463．9417．821226．28。
264．72800．8238．1310．9355．95。
451215．552441．83。
108．312．37。
154．7140．372582．2。
87．992523．7。
利润表。
xx银行20xx年12月31日单位：百万元。
要求：
1.根据表12―1、12―2计算出杜邦分析指标表12―3表12―3。
银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇二十二
例分析就是让考生在有限的时间内模拟、分析真实的商务问题，案例分析与其他面试形式的最大区别就是它的实践性。在案例分析中，每位考生都要以案例中的角色，设身处地参与到矛盾冲突之中，以当事人或决策者的身份发表意见，重演决策过程。这种方法便于调动考生的积极性，具有极强的针对性，有利于考查考生发现问题、深入思考、互相交流、主动学习的能力。
案例分析还可以很好地测试考生的分析能力、推理能力、自信心、商务知识以及沟通能力，所以现在这一方式正在被广泛地应用于各高校的mba入学面试过程中。对于那些有良好的专业背景、丰富的实际工作经历和管理经验考生，对这种案例分析的面试形式可谓得心应手。
大多数的案例分析并没有某个特定的正确答案。面试官希望通过观察你分析案例的过程，测试你的反映能力和创新能力。不要担心你的答案是否正确，关键是你分析问题的思路和方法是否合理正确。管理是一门不确切的科学，没有确定的正确答案。管理决策危险重重，其结果关系着一个企业的生死存亡。任何管理决策的结果都有赖于决策的环境。因此无法保证某个决策在任何环境中都能够起到作用。
案例分析的目的是考查考生能否清楚地了解与决策冲突的主要管理问题，并在此基础上灵活地调整策略。
该步骤确保完全正确理解案例分析的意图，你和你的`团队在这一步需要详细了解案例的背景资料，解决who、where、when、what、why，并从这5个问题出发，增进对案例的了解。必要时，你们应该对重点信息重复强调。在这个步骤中，你们应该根据收集的信息提出解决问题的方法，虽然说提出的是问题假设，但是在mba面试中，可能你这个假设必须是最终的答案，因为你们没有更多的时间否定方案后再进行提案，这就要求你们第一步骤一定要讨论充分。
在小组陈述时，你应该将解决问题的整体方法和步骤告诉面试官，这样给人的感觉是你们条理清楚、逻辑严密。当然你还要将适合的框架应用在你案例分析的过程。在这一步，你们主要的任务是通过相关信息来支持你们的假设。
信息来源：一是案例本身，二是你们的管理常识。到这里我要提醒大家，不要担心你的结论是否正确，考官关注的更多的是你们解决问题的方法，你的结论只要言之有理就可以。怎样做到言之有理？这就要求你提供结论的同时，向考官展示你们的分析过程以及你们的支持信息。将你们划分的每一个小问题都要按照优先次序、有条不紊地将结论展示出来。这个阶段要求你们将分析问题中的发现转变成具体的实施方案，提出整体性的建议。当然最好要谈到你们后续实施中的空中手段，如果可能的话，不妨向面试官展现一下你们的方案的美好前景。
简而言之，案例分析要遵循下列流程：确保准确完整理解案例背景解决问题的整体步骤和方法获得支持假设的信息和数据将发现转变成建议方案。下面我们做一个练习。
3.案例分析实例：《罗宾汉》。
在罗宾汉反抗诺丁汉郡的名誉郡长的次年春天，他去舍沃德森林散步。他一边走，一边考虑起义的进程、军队的安排、郡长最近的行动和面临的选择。反抗郡长已经成为个人为理想而进行的战斗。它因为罗宾汉同郡长及其统治的冲突而爆发。然而，罗宾汉一个人做不了什么。因此他想找帮手，找那些心怀不满并且具有强烈的正义感的人。后来，他欢迎所有参加的人，问几个问题并仅仅要求他们诚心诚意地加入。他认为人多力量大。
第一年，他把这群人训练成有纪律的队伍，团结起来与郡长作对，不受法律的约束，自由自在地生活。队伍的组织很简单。罗宾汉是头领，决定所有重要的事情。他把特殊的任务委派给副手。威尔斯卡莱特负责情报和侦察，他还搜集富有的商人和税务官行踪的消息。小约翰维持队伍的纪律，并且训练他们的箭术以到达职业需要的较高水平。斯卡罗克负责财务，把战利品兑换成现金，给大伙分钱，并且找到合适的隐藏处把剩下的钱藏起来。最后米勒的儿子有一个艰难的任务，就是为这帮人数逐渐增加的快乐的男人提供食物。队伍规模的增大既让罗宾汉感到满意，又让他担心。
银行业风险管理案例分析（优秀23篇）篇二十三
随着我国事业单位体制改革的不断深化，对于事业单位的财务管理以及经济活动管理工作要求不断提高，规避事业单位公共职能履行过程中的风险问题，尤其是财务风险，确保事业单位各项业务活动特别是经济活动的合法合规已经成为事业单位管理工作的重要内容。目前，一些事业单位由于内部控制管理不力，风险管理体系不健全，造成了单位内部的管理环节中也出现了一些漏洞。完善事业单位内部控制体系的建设，提高事业单位的风险管理水平，已经成为事业单位管理工作的重要内容，这对于确保事业单位自身职能的有效履行也具有关键的作用。
对于事业单位而言，风险主要是指可能造成事业单位组织目标结果不确定性的影响因素，涉及事业单位内部的财务活动、技术管理、安全管理、廉政纪律、资产管理等方方面面，主要包括：风险因素的识别、分析评估以及处理等几部分内容。
而内部控制则主要是指为了确保事业单位管理目标的实现，管理效率的提高、经济活动的合法合规、资产的安全完整以及财务报告的真实可靠，而在事业单位内部制定并实施的一系列的内部控制管理制度以及程序，是防范事业单位内部出现舞弊行为，预防腐败的重要措施，对于提高事业单位公共服务水平也具有非常关键的作用。
无论是事业单位的风险管理还是内部控制，都强调了在事业单位内部需要各部门全员参与，采取的都是动态管理的方式，而且在一定程度上来说，事业单位的风险管理是融合于内部控制管理之中。对于以服务性、公益性以及共有行为主要特征的事业单位而言，为了确保自身职能目标的实现，更应该基于风险管理，改造完善内部控制管理体系，进而提高事业单位的运转效率，确保组织目标的高质量完成。
三、现阶段事业单位内部控制管理存在的问题分析。
（1）事业单位风险管理意识较差。事业单位作为非营利性组织，在自身的内部管理工作开展过程中，普遍对风险管理重视不足。一些事业单位内部控制环境较差，基于风险的内部控制管理意识淡薄，认为事业单位有强效的上级主管及监管部门，出现风险的不确定因素少，因而忽视了内部的风险控制管理工作开展，随着事业单位体制改革的不断深化，这对于实现事业单位长远发展非常不利。
（2）事业单位风险管理制度体系不健全。目前，部分事业单位在内部控制管理中，对于风险管理缺少必要的侧重，尤其是风险评估程序有漏洞，整体的风险管理制度体系不健全。尤其是涉及经济活动以及财务管理方面的相关业务，缺少必要的风险评估程序，因而难以实现风险的提前识别与预先防范，非常容易出现风险隐患问题。
（3）事业单位内部的监督管理工作力度较差。在风险控制管理工作的开展实施过程中，较为有效的手段之一就是内部监督，尤其是内部审计，可以及时发现内部管理中存在的风险问题。但是目前，我国事业单位内部监督管理普遍弱化，一些事业单位对自身的监督管理完全依赖于外部的纪检、审计以及财政部门，而自身的内部监督制度体系流于形式，这不利于进一步的强化事业单位的风险防范控制管理。
（1）优化事业单位的内部控制环境。对于事业单位，影响内部控制管理的环境因素主要包括事业单位的组织架构以及岗位设置、人力资源管理、责任管理等几方面内容。在事业单位的组织机构及岗位设置管理上，关键是强化对权力运行的监督制约，应该按照现阶段事业单位管理体制改革的相关要求，对事业单位内部的决策与执行管理机制进行必要的优化，构建具有内部相互制约以及监督特征的权力运行体系，尤其是对事业单位现行的行政首长负责制进一步的完善，对负责人直接分管工作内容进行必要的规范与限制。在人力资源管理方面，重点是强化事业单位内部人员的内控意识与风险意识，确保各项内部控制管理制度得到有效的执行。在责任管理方面，应该落实岗位责任管理，加大问责管理的力度，确保各项管理措施真正得到有效的贯彻执行。
（2）完善事业单位的内部风险管理制度。事业单位存在的风险问题，主要包括：经济活动与财务管理未能合法合规、财政资金运作使用效率不高、财务会计信息质量较差、工作人员舞弊腐败等一系列的风险问题。在具体的风险管理过程中，应该针对这些可能出现的风险问题，明确细化确定事业单位的财务风险控制管理目标，特别是在资金管理、资产管理、收支业务等方面，落实具体管理目标及管理责任人。在风险管理工作的具体开展过程中，应该采取动态控制管理的方式，按照事业单位的各项业务流程以及工作环节，检查职责权限、审批程序以及其他有关的关键约束制度是否得到了有效的贯彻执行。同时，在风险管理阶段，采取定性分析与定量分析相结合的方式，对管理过程中的风险问题进行量化分析，并对事业单位内部风险问题的重要程度以及发生概率做出准确的断定，进而依靠必要的风险降低、分担、承受等措施，强化事业单位的风险应对管理能力。
（3）加强关键业务环节的控制管理。基于风险管理完善事业单位的内部控制管理体系，在执行过程中，应该注重加强对关键业务环节的控制管理，具体而言，主要包括以下几方面的内容：在财务管理控制方面，应该重点落实好岗位分离监督制度，尤其是财务审批工作权限，同时加强对财务信息、财务报告真实可靠性的检查管理，确保各类经济活动的合法合规。在预算管理方面，重点是确保事业单位预算编制的准确性，能够有效地提高事业单位的资金使用效率，同时强化预算的执行力度，规范预算调整程序，准确的评价预算绩效，并妥善完成资金的结余管理。在收支业务控制方面，应该对行政事业单位的非税收入、基本支出、项目支出、经营支出以及其他支出进行准确的划分，确保事业单位的收支审批程序规范、票据印章齐全。在资产管理方面，对于流动资产关键是落实好现金、存款以及支付结算管理规范，并定期清理各项往来资金；在固定资产管理方面，重点是加强对事业单位固定资产的取得、日常管理、摊销管理、维修维护、清查以及处置的管理，确保各项工作规范高效。
（4）强化事业单位的监督管理力度。在事业单位的内部监督管理方面，应该进一步地强化事业单位的内部审计管理制度，根据事业单位的规模，完善内部审计机构的设置，重点对事业单位内部党风廉政、财经纪律、经济责任等工作情况进行全方位的审计检查，及时发现事业单位内部管理工作中出现的各种问题，督促做好问题的检查整改。在强化内部监督工作的同时，应该积极配合外部财政、审计、纪检以及上级主管部门的监督，针对监督发现的问题，及时地制定各种行之有效的整改措施，确保事业单位各项业务活动真正做到合法合规。
五、结语。
规避事业单位的风险问题，提高事业单位内部的运转效率，必须全方位的强化事业单位的内部控制管理体系。在基于风险管理构建事业单位的内部控制管理体系的过程中，应该结合事业单位的自身实际情况，结合事业单位业务工作开展过程中可能存在的风险点，重点在管理制度体系建设、信息沟通以及监督管理等方面采取有效措施，确保内部控制管理的有效性。
（作者单位为淄博市农业科学研究院）。
参考文献。
[1]刘永泽，张亮.我国政府部门内部控制框架体系的构建研究[j].会计研究，2012（1）.[2]刘永泽，唐大鹏.关于行政事业单位内部控制的几个问题[j].会计研究，2013（1）：57-58.[3]马晓萍.刍议行政事业单位的内部会计控制[j].中国农业会计，2011（1）.