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浅析商业银行服务收费论文（通用19篇）篇一
摘要：商业银行的平稳运行与健康发展是整个社会经济稳定发展的基石。加强商业银行贷款风险管理制度建设，是有效应对宏观经济环境不断变化的需要，是促进经济金融整体稳定和协调发展的需要，也是提高商业银行经营效益和核心竞争力的需要。我国商业银行贷款风险管理制度虽然取得了较大的成绩，但是在贷款风险评价制度、贷款审批制度、贷后风险监管制度、贷款风险补偿机制以及贷款风险保障制度等方面仍然存在诸多问题，这就需要我国从这些方面加以完善。
银行业作为高风险行业，其风险贯穿于银行经营活动的全过程。近年来，我国商业银行贷款风险管理水平大幅提高，但仍与国外优秀商业银行存在一定差距。而随着国内资本市场的快速发展，多样化的融资渠道使商业银行失去越来越多资信等级较高的贷款客户，整个信贷市场的平均客户质量呈下降趋势，给商业银行信贷业务造成巨大的风险隐患。为了获取利润，商业银行被迫参与到信息不对称且风险复杂多变的信贷市场中，并展开了激烈的竞争，这给我国商业银行贷款风险管理带来了更大的挑战，同时也提出了更高的要求。在当前国内外激烈的竞争环境下，研究我国商业银行贷款风险管理问题有着重要意义。
贷款风险，是指商业银行在经营管理过程中，因受各种事先无法预料的不确定性因素影响，使得银行的贷放资金无法按期收回本息和正常周转或其他原因而使商业银行遭受资金损失的可能性。贷款业务是银行的主要业务，因此，银行面临的主要风险就是贷款风险。
一是信用风险。信用风险通常是指在贷款过程中，由于各种不确定性因素，使借款人不能按时偿还贷款，造成银行贷款本金及利息损失的可能性。二是市场风险。市场风险是金融领域中最常见的风险之一，它通常是指市场变量变动而带来的风险。三是操作风险。操作风险是指金融机构因不完善的内部程序、人员及系统、外部事件等所造成损失的风险，包括道德风险、技术风险、模型风险等。四是其他风险。其他风险主要包括流动性风险、法律风险、政治风险、政策风险、偶然性风险。
（一）贷款风险评价制度存在的问题。
一是我国商业银行在对借款人进行评估时，更多是考量借款人过去的状况，常常忽视其未来归还债务的能力。受评对象过去的财务和非财务指标是银行考量的主要内容。二是忽视各个指标之间的关联，缺乏整体识别与判断。实际上，仅是单独分析某一个指标是无法正确判断受评对象信誉等级的，只有把各种因素相互联系起来分析，将这种相互影响的因素考虑进来，才能做出合理的判断。三是对现金流量指标缺乏预测和应用。我国银行内部信用评级方法基本没有涉及现金流量的预测，所以也就无法准确评估其未来真实归还债务的能力。
（二）贷款审批制度存在的问题。
目前我国商业银行虽然对信贷前、后台岗位职能进行了分离，“审贷分离”却还不够彻底，后台审查审批部门人员虽然工作上要向上一级审查审批部门汇报，却仍受本行领导的行政管理，实际上是出现了双重领导的模式，必然令信贷审查和决策工作无可避免地受到其他因素的干扰。我国商业银行实行的是行长负责制，各级行长既要对经营业绩负责，又要对风险管理负责，但在现行偏重对经营业绩指标考核的激励机制下，各级行的行长往往为了追求经营业绩，而难免不对本行负责审批的风险管理人员施压，影响他们的判断和决策。因此，从现有的贷款审批制度来看，并没有真正规避“审贷合一”的问题。
（三）贷后风险监管制度存在的问题。
一是贷后监控流于形式。在我国商业银行贷款风险管理的全过程中，普遍重视贷前调查、贷中审查两环节，却经常忽略对贷后监管工作质量的把握，往往将其形式化。二是缺乏配套的激励机制。目前我国商业银行还普遍缺乏对贷后管理工作的激励机制，使信贷业务人员片面追求信贷营销业绩的提高，而对贷后管理工作却缺乏积极性和主动性。三是缺乏有效的贷后风险管理手段。我国商业银行在贷款风险管理的贷前和贷中两个环节，将客户信用评级制度、设定抵押担保条件等措施视作防范、控制风险的主要方法，但在贷后环节却缺乏有效措施来监控风险，弥补在贷前和贷中可能存在的道德风险、操作风险等。
（四）贷款风险补偿机制存在的问题。
与国外商业银行相比，我国商业银行贷款风险补偿机制存在严重不足，主要表现为我国商业银行呆帐准备金存在提取水平过低、提取范围过窄、呆帐核销控制过严及银行对准备金的提取和核销缺乏自主使用权的问题。长期以来，我国呆帐准备金提取和坏帐核销制度一直执行1988年财政部颁发的《关于国家专业银行建立呆帐准备金的暂行规定》，虽经历数次修改，但内容变化不大。呆帐贷款核销要报财政和税收部门审批，可以核销的贷款也仅限于借款人破产、死亡、遭遇重大自然灾害和国务院专案确定可核销的逾期贷款等，呆帐准备金本来就提取不足，提取之后又难以核销，导致了不良贷款比率居高不下。
（五）贷款风险保障制度存在的问题。
一是没有形成全员的贷款风险管理文化。业务部门特别是一些基层业务人员，对风险管理有抵触情绪，误认为业务多风险自然就大，风险管理会限制其业绩的实现。二是缺乏专业人才。贷款风险管理是一项系统工程，它不仅以现代管理学、经济学、数理统计学的知识为基础，而且还引入了系统工程学等自然科学的研究方法，要求从事风险管理的人员具备较高的素质。而我国商业银行缺乏对相关专业人员的培养，致使我国商业银行在贷款风险管理思想和水平上与国际同业存在不小的差距。
（一）完善贷款风险评价制度。
一是要完善商业银行信用风险评级流程。我国银行应进一步细化和完善信用评级流程，按照规模和行业制定不同的信用风险评价标准，杜绝“一刀切”。二是要合理定价风险。风险定价与客户风险评级正相关，客户信用风险越高，风险定价就越大。银行的具体操作时，不仅要考虑风险级别的违约概率来确定具体风险溢价，也应衡量在该级别发生违约时的预计损失。三是要建立客户价值指标。我国商业银行急需建立客户价值指标体系，以便能够充分认识客户价值，挖掘客户价值，提高客户管理水平与核心竞争力。
（二）健全贷款审批制度。
针对我国贷款审批制度的不足，要建立垂直型风险管理组织架构，使业务风险管理线由总行进行独立地垂直管理。具体做法是，在总行设立授信审批部门，作为业务风险管理线的“源头”，并在各分行和二级分行设置相应的授信审批分部。在人员设置上，将负责信贷业务评级授信、审查、审批工作的人员全部归入该部门，具体工作由不同人员负责，各负其责、互相制约，以保证其工作的独立性。在管理流程上，所有的授信审批分部都由总行授信审批部门垂直领导，下一级授信审批分部直接向上一级授信审批分部汇报工作，同时将相关信息反馈给其所在行的负责人。
（三）建立贷后风险监管制度。
一是实行信贷资产多级分类。《巴塞尔新资本协议》对贷款风险分类提出了较为具体的细分要求。按照我国监管部门的要求，目前我国商业银行普遍执行信贷资产质量五级分类制度，这不仅与《巴塞尔新资本协议》的要求存在一定差距，而且从银行自身防范风险和加强信贷管理的要求来看，五级分类也是不够的。二是要组建专职贷后风险管理部门。我国商业银行应在二级分行及以上机构设置隶属贷款风险管理部门的独立的贷后风险管理部门，专职负责对贷后风险进行监控和管理。三是建立贷后管理考核机制。贷后管理考核机制包括针对各级行和信贷业务具体执行人员两部分内容。
（四）建立贷款风险补偿机制。
一是要完善贷款呆账准备金的提取制度。建立呆账准备金就是形成这种物质基础的合理方式。由于呆账准备金是银行基于对贷款可能损失的分析、判断，属于带有估计性的会计事项，因此准备金的计提应符合审慎会计原则的要求，即计提呆账准备金一要做到及时，二要做到充足开拓资本的补充渠道，努力提高资本充足率。我国商业银行目前普遍存在资本金不足、资本充足率偏低的现状。具体措施从内部方面看，收益留存是商业银行充实资本最便捷最廉价的途径。从外部方面来看，外部资本的增加包括普通股、优先股、次级债券等。另外，还可以通过发行长期次级金融债券补充我国商业银行附属资本是提高资本充足率最为现实的途径之一。
（五）完善贷款风险保障制度。
从宏观角度看，要保证银企双方都能在法律范围内运作。对借款人，能独立自主的运作贷款资金，取得最大效益。对银行，保障能安全、合理的发放、回收信贷资金。从微观角度看，首先，放贷时要求借款人以受信额度为标的向保险公司投保保证险，并作为贷款条件之一，一旦发生保险事故，由保险公司代为偿还，以保证银行资产安全；其次，要求借款人向银行预交贷款违约金或风险保证金，如果借款人完全履行合同，则银行全额奉还并附带相应利息，否则，银行除清收全部贷款本息外，还可将违约金作为罚金处理，从而增加对借款人的信用约束力；最后，银行自身要在完善贷款审查体系的基础上，强化内部稽核，建立健全风险管理责任制。
参考文献：
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浅析商业银行服务收费论文（通用19篇）篇二
金融衍生工具，英文为(financialderivative)，也叫做“金融衍生产品”，通常由传统金融工具衍化和派生，不独立存在，它的价值主要依附于基础金融产品，概念与之相对应，建立在基础产品或基础变量之上，价格随基础金融产品变动。金融衍生工具是虚拟产品，这里的基础产品即包括现货金融产品，又包括金融衍生工具，体现了双重虚拟性。金融衍生工具的交易有一定的时间跨度，交易与否约定在未来时间。因其交易过程只需远远小于合约金融的部分保证金，所以具有杠杆作用。它最早产生于二十世纪七十年代，当时国际经济形势动荡，国际金融安全受到威胁，为了防范金融风险，金融衍生工具产生，40多年的实际案例表明，它的发展，与金融市场秩序、通信行业的发展等综合因素密切相关。几种常用的金融衍生工具有期货合约、期权合约、远期合同、互换合同。商业银行是我国国民经济的重要组成，在银行业不断发展的同时，衍生金融工具的运用日益扩大。金融衍生工具的合理运用有效提高了我国商业银行的市场竞争力，增大了市场经营效益，拓宽商业银行的业务领域。我国商业银行的金融衍生工具业务主要有外汇类和利率类，外汇类金融衍生工具有外汇远期、外汇掉期和货币掉期，利率类金融衍生工具有利率互换、债券远期及远期利率协议。
二、我国商业银行金融衍生工具运用现状和风险。
在最近几年里，国家对商业银行给与一定的政策支持，在商业银行顺利发展的同时又健全了我国的经济体系，推动了我国经济的健康发展，提升了金融衍生工具的发展空间。我国金融衍生工具运用有二十多年的实践经验，金融衍生工具日益创新，品种多样，产品经营领域不断扩大，在快速发展的过程中，各种由于机制不健全方面引发的风险问题日益突显起来，金融衍生工具作为一把双刃剑，在给商业银行增加收入的同时，又有一定的风险性，操作不当，带来的是致命的损失，可谓利弊同存，这也引起社会的共同关注。正如任何事物都具有两面性，我们在运用金融衍生工具的同时，一定要充分考虑各种可能发生的风险，谨慎制定相应的应对策略，才能保证其运用所达到的效果，把商业银行运营风险控制在最小范围内，下面我们来认识下金融衍生业务几种风险。
(一)信用风险。
信用风险在这里主要是商业银行金融衍生工具的业务运行过程里，由于对方违约亦或是履行合约能力丧失导致的风险。信用风险某种程度上主观因素多些，我国社会普遍缺乏信用意识，万一有信用方面的不良状况出现，信用道德规范不到位，必然导致商业银行影响的正常经营，甚至严重时会恶性循环，导致金融危机。
(二)市场风险。
市场风险受主观因素影响较差，常自然存在，但因其涉及范围广，带来的危险严重性大，主要的影响市场风险因素有汇率、利率及金融产品价格等，现阶段我国商业银行限制了股票和商品类投资，利率风险是我国商业银行的主要风险。利率决策机构不健全、利率的确定和主体错位导致的重新定价风险。由于商业银行的金融衍生产品种类多，可控性差，如果存在投机因素，风险更是不可挽回，甚至是破产的威胁。社会经济的发展、投资者的财务状况、投资者的信心很多是有联动效应的。
此外，由于客户导致的期权性风险，法制不健全、信息披露不规范、数据信息不完备、过度投机、高端人才缺乏等等都是我国商业银行普遍面临的挑战。目前我国对金融衍生工具的风险分析主要在数据分析层面上，很少针对业务进行前瞻预警分析，指导性意义匮乏，如何让金融从业者面对市场不再陌生，运用杠杆作用对冲市场风险，应对复杂多变的金融环境，提高金融市场的活力，完善定价机制具有一定的现实意义。
三、金融衍生工具运用的风险的控制策略。
(一)对金融衍生工具的风险要有客观正确的认识。
对于银行来说，风险的防范是头等大事，因金融衍生工具风险的客观存在和可能带给商业银行经营发展的严重后果，我国的商业银行更应该客观看待金融衍生工具，充分考虑自身经营情况，经济实力，参与的必要性，项目的可行性，以及对于风险的承受能力，带给商业银行自身的机会与利益和影响力，适度地运用，降低对冲风险时的时间滞后性。许多失败的案例都是由于商业银行对金融衍生工具的风险性认识不到位、拥有侥幸心理、缺少事前的市场调查，认真进行金融衍生工具的业务经营，权衡利弊，建立正确的心理，及时对于参与的各项经验和不足进行考评，反复推研，不断提高风险抵御能力，杜绝危险操作，拥有稳定的心态，平稳经营，才能确保金融衍生工具的合理运用。
(二)完善财务管理制度，规范业务具体操作流程。
运用金融衍生工具的商业银行首先要有完善的财务管理制度，任何事物都有其自身的发展规律，金融衍生工具也不例外，明确交易的金融机构的最低资本额、制定风险值是最基础的，在运用的过程中，制定严格的操控流程和风险管理办法，最后要有系统的评估机制和对财务管理制度的执行情况进行跟踪，确保每个环节都有章可循，同时考虑到任何制度、流程都不是一劳永逸的，尤其是面对的是变化莫测的金融市场，更要不断地修正、规范和完善。
(三)注重人才内生力量培养，组建专业团队。
金融工具的风险都具有专业特征，金融衍生工具的运用过程中涉及到较多的专业术语、模型、公式，要求参与人员要有较高的知识结构和技能以及丰富的实践经验作支撑，衍生工具的合理运用需要的是要掌握财务、经济、市场、社会、政治、法律等综合领域的复合型分析人士，要有复杂的知识储备。目前，我国国际金融领域对金融衍生工具运用的人才较多，国内商业银行也可以将目光放远到国际市场，参考发达国家的运营模式，吸取经验，少走弯路，也可以引进具有海外市场实战经验的人加入到操作团队中，优势互补，加强合作，构建完美团队。
(四)金融衍生工具运用的注意要点。
金融衍生工具作为社会主义市场经济体系不可缺少的风险规避产品，它的业务的整个操作流程需要涉及多个外围机构，需要面临多方面的不可预知、不确定性风险。综合人才、服务、资金等各方力量、了解信息、利用资源对具体的业务水平产生一定程度的影响。金融衍生工具的风险具有一定的隐蔽性,在金融衍生工具业务具体操作层面上，决策层面上，都要有精准要求、周密的考虑和系统的研究，一旦失误，都将产生巨大损失，市场具有一定的不可控性，瞬息万变，及时、准确的把握市场动向，抓住机会、规避风险。金融衍生工具永远是利益与风险并存的载体，在机会与损失的博弈中寻找均衡点，需要我国商业银行在现有的业务水平上不断提高，科学管控风险。
四、结束语。
经济全球化进程日益加快，世界经济形式瞬息万变，如何运用金融衍生工具来锁定利润、维系经营、进而健康发展成为我国商业银行的共同关注点。针对经营品种的共性，认真分析风险产生的原因，从源头控制风险，在各个环节和流程严格把关，争取最大程度的降低财务风险，将金融衍生工具自身的规避风险的作用发挥到极致。金融衍生工具的运用既是一项真实的系统科学，也是一项微妙无形的艺术，只有静心专研过，衷心热爱它的专业人士才能够很好的驾驭和运用它，在进行具体业务操作时，综合考察了执行者的理论、经验、心态、敏锐的洞察力，先知先觉能力，大局驾驭能力。执行者的正确操作，带给企业的是提高效益、健康发展，企业发展带动的是社会整体进步，经济繁荣。总之，如何正确运用金融衍生工具，把控财务风险，让我国商业银行稳定健康发展是个值得深入研究的课题。鉴于本人理论与经验的局限，在此只是进行简单的探讨，希望以此抛砖引玉，让更多的同仁参与进来，共同为金融市场建立良好的运营环境，为我国商业银行经济繁荣以及金融衍生工具的发展献策献力!
浅析商业银行服务收费论文（通用19篇）篇三
摘要：随着近几年全球经济一体化速度加快，各国间资金流动愈加频繁，外汇市场规模也在不断扩大，使各国汇率不断波动，而汇率频繁波动会使我国商业银行不断面临外汇风险。本文对商业银行外汇风险管理的问题进行了研究，首先介绍商业银行外汇风险的主要来源，并对目前国内银行进行外汇风险管理的现状进行了分析，指出银行风险管理过程中存在的问题，最后提出商业银行外汇风险管理的解决方法，希望为银行的实际操作与管理提供有价值的建议。
（一）外汇资本金面临的外汇风险。
商业银行的资本金是维持其日常基本运营活动的保障之一，也是防范银行经营风险的条件之一。近几年来，随着外汇资本金规模的增大，银行的外汇风险也在不断增大。在银行资本金在没有通过国家外汇管理局的审批条件下，是不允许私自结汇或者转换币种的，所以当汇率不断波动时，银行以外币表示的资本金的价值也将不断变化，导致银行一直存在外汇风险，甚至会影响银行的资本充足率。比如，当人民币大幅升值时，将银行外币资本金转化成以本币表示的金额时将会大幅缩水，银行的资本充足率也随之降低。
（二）资产负债外汇敞口头寸面临的外汇风险。
近些年来，我国企业走出去的步伐加快，对银行外汇贷款的需求大量增加，使银行的外汇资产业务发展迅速；此风险包括商业银行的外汇资产与外汇负债的外币头寸不匹配的现象，也就是说存在币种不完全一致的可能性；还包括商业银行持有外汇资产、负债的期限错配，即外汇资金来源与资金运用的到期期限不一致，例如，某银行的外汇负债已到期，但是它持有的外汇资产期限都较长，没有到期的资产可以用来偿还到期的`负债。
（三）外汇中间业务面临的外汇风险。
结售汇业务是银行的中间业务之一。随着我国经济快速发展，国内更多的个人、企业选择到国外开展业务，从而需要大量的外汇进行交易与结算，为了规避由汇率波动带来的经济损失，客户会选择提高结汇业务量，立即把汇率风险转接给银行，因此银行每天的外汇头寸将会随着客户的需求而上下波动，可能会出现较大外汇敞口，而当汇率往不利于银行的方向变动时，银行就会有遭受潜在经济损失的可能性。
随着我国经济不断向前发展以及对金融改革的日益加深，商业银行对于可以自主灵活管理外汇风险的需求不断增加。国内金融衍生品市场的日益完备和外汇市场结构的完善，促进更快改善结售汇周转头寸管理制度。为了更好更快的完善外汇市场，提高外汇指定银行为客户提供外币买卖业务和外币资金管理业务的灵活自主性，自20xx年9月起，国家外汇管理局对头寸限额管理政策进行了调整，结售汇综合头寸管理制度正式进入银行每日操作流程。外汇管理局依据国际收支情况、各银行结售汇业务总量、银行资产负责结构以及本外币资本金数量等因素，来决定银行每日的结售汇综合头寸限额。目前，外汇局推行的政策越来越宽松，给银行更大的自主性和发展空间，总体上要进行限额管理，但有逐渐放开的趋势。结售汇综合头寸限额管理的区间为从零到国家外汇局核定的数额，银行体系的总限额将大幅提高，银行对待风险管理必须更加谨慎。此外，国家外汇管理局逐日对结售汇综合头寸进行考察与监督，对外汇交易业务和头寸进行严格的限额控制，其中也包含外汇交易头寸限额和止蚀限额。在每个营业日终了，银行都应对全行的结售汇综合头寸进行管理，保证它在外汇局规定的限额之内。所有当日超过外汇局规定的限额头寸，银行要在下一个营业日终了之前将其调控在规定额度之内。
目前，我国商业银行对外汇风险的重视程度和意识普遍较低。存在这种现象的主要原因是：目前国内商业银行的外币业务与人民币业务相比，外币业务的占比较小，并且部分银行管理层没有意识到有效控制外汇风险对银行整体稳健运营来说非常重要。例如，我国商业银行现在实行的是垂直管理制度，即由董事会做出如何管理外汇风险的决议，所以董事会以及高级管理者们对外汇风险的认识、评估以及管控水平就决定了银行能否迅速、成功的控制住风险。但由于一些历史体制的问题，对于外汇风险的操控与管理，目前国内银行的高层管理者还没有足够的专业知识储备，并且缺乏对外汇风险设置风险限额的意识与操作。
（二）风险管理能力有待提高。
由于一些历史制度原因，我国的市场化进程时间较短，商业银行对外汇风险的管理活动起步较晚、经验较少；尽管近几年来我国经济发展迅猛，涉及外汇交易的规模迅速扩大，但理论的发展却没有跟上实体发展的速度。因此必然会导致我国没有足够切实的数据和经验来建立研究针对我国外汇风险的模型，进而也就使我国银行对外汇风险的识别、管控等能力不足。相较于国外某些大银行已经开始运用大量数据统计模型、金融工程等高科技先进手段对外汇风险进行准确地计量与检测，目前国内的外汇风险管理水平仍不能精确地算出银行所持有的某一种外汇敞口头寸的风险和所有外币总的敞口头寸。
（三）缺乏风险规避工具。
与国外相比，国内的外汇衍生品处于刚起步的阶段，缺乏满足实际需求且真正有效的金融衍生品，国内的商业银行处于缺少规避和转移外汇风险途径与手段的状态。现阶段国外银行普遍运用期货、远期、互换和期权等衍生品进行外汇风险规避，甚至部分跨国银行利用金融工程等方法，综合运用上述四种基本金融衍生品；而我国目前能够自主使用的外汇衍生品只包括银行间市场的远期外汇交易、银行间债券市场人民币与外币掉期交易、银行间市场人民币外汇货币掉期交易和银行间市场人民币对外汇期权交易，可以看出，我国衍生品类型较少，远远比不上国外的普及程度，且不擅长利用金融工程等先进技术进行有针对性的创新活动。
银行的高级管理层要多关注全球金融领域的动态变化，清楚的了解本行在全球金融市场中的地位及其所面临的风险，不断向国内外银行学习对外汇风险管理的优秀经验和专业的风险管理知识。首先，国内银行的董事会和高级管理者要充分了解和熟悉各银行的外汇风险水平高低以及能否有效管理；其次，大大增加对外汇交易人员以及外汇风险管理人员的培训活动；最后，提高普通员工的外汇风险知识普及率，倡导全体员工学习风气，增强银行整体的风险管理意识、素质和能力。总之，商业银行应制定合理有效的外汇风险管理制度与政策，并不断的进行创新与改良，让风险管理做到真正切实可行、行之有效。
（二）提高风险管理能力。
国内银行应在吸取国内外商业银行优秀的管理经验的同时，结合国内市场环境和自身的经营管理特色，建立起符合我国商业银行自身需求的外汇风险管理机制与结构，国内银行应做到与外汇风险相关的各部门员工都具备一定的外汇风险专业知识。首先，董事会要加强外汇风险管理的意识与能力；其次，董事会和高层管理者们要具备充分了解外汇风险的专业技能，从而为银行经营操作制定合理的风险管理制度；再次，通过银行的培训机制，使外汇交易、外汇管控等部门的工作人员不断提高其工作的专业素养，或当银行面临外汇风险时，能及时有效地控制住它；最后，银行的外汇风险内审部门要保持其独立性，加大内审的频率和强度，逐步完善内部审计的制度，让内审工作有依可寻，努力发挥其最大效果。还要不断细化每个人的工作职责，对于违反制度、政策的行为一定要进行严重处理。
（三）加快外汇衍生品创新。
在银行自身和其他经济主体外汇风险不断增加的背景下，各经济主体对外汇风险规避方法的需求也不断上升，银行有效规避外汇风险的途径之一就是充分利用金融衍生品。现在国内银行的外汇衍生品市场正在起步阶段，银行对衍生产品的定价和营销环节都不够成熟。此时国内银行可以利用一些外资银行对外汇衍生品较为熟悉的优势，与外资银行进行合作，改进产品或研发出更加适合自身的外汇衍生品。在目前国内银行之间激烈的竞争环境中，商业银行要合理的制定外汇衍生品的价格与营销方案，选择与外资银行合作或自主研发出适合自身经营特点的衍生品，在更大程度上为银行规避外汇风险，发挥出外汇风险管理工具的最大效用与价值。
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浅析商业银行服务收费论文（通用19篇）篇四
风险管理文化不是一蹴而就的，需要一个长期持续的积淀过程。目前应将观念变革作为风险管理体制和机制改革的先导，大力倡导和宣传价值最大化、资本约束、全面风险管理、风险与收益平衡、内控优先等先进理念，营造风险管理文化的良好氛围，每个岗位、每个人做每项业务都要考虑风险因素，坚持风险防范从我做起、风险管理从每项业务抓起，风险控制从每个环节做起。将风险管理文化根植于员工的头脑之中，成为每个员工的基本信条和共识；将风险管理的理念渗透到各个部门、各个岗位、各个业务流程和环节；将风险管理的规范变成员工的自觉意识和行动，形成前中后台风险管理、协调一致的良好运作机制。
1.设立垂直管理的专职风险管理部门，建立独立的风险评级或评审机制，保证内部评级的独立性、公正性和真实性。
2.引进先进的风险管理方法和技术，建立系统、透明、文件化的内部控制体系，形成风险管理平台，建立明确的风险映射关系。
3.统一运用现代化信息技术，通过构建经济分析、数理统计和金融工程等方面的模型与方法，从行业、区域、产品、客户等多维度对银行所面临的信用风险进行全面、动态、标准化评级和预警，全面提高风险防范能力。
(三)树立正确的风险观念。
要尽快在全行系统树立如下风险观念:一是树立银行是经营风险的企业的观念，要真正认识到风险防范不仅是管理层和风险管理部门的事情，也是每个部门、每个分支机构、每个员工共同的责任，并将这种风险意识自觉地落实到各自的操作规范和行为方式中。二是树立风险调整收益的观念，在经营管理过程中，贯穿风险调整收益的思想，正确处理好业务发展与风险控制的关系，将前台与后台、下级行与上级行统一到风险调整后的收益上来，真正实现稳健经营和可持续发展。三是树立正确的竞争观念，依靠提高工作效率和服务水平争取优质客户，有意识地避免银行间不惜一切代价的无原则的恶性竞争。四是树立银行不是“当铺”的观念，不过分强调和依赖第二还款来源，着重分析项目本身的经济效益，考察项目本身是否有可靠的还款来源。
股份制改革使得国有商业银行风险管理面临内外部双重压力，不仅要接受国际标准、国际投资者和国内外监管部门的检验，要承受更大的信息充分披露的压力，还要面临国有商业银行风险文化落后、风险管理基础薄弱的压力。在面临压力的同时，商业银行也应认识到，股份制改革将使国有商业银行的资产质量明显提高，信贷资产已按国际惯例重新分类、计算风险损失，风险管理的重点将发生重大转变，正是夯实基础、建立风险管理长效机制的极好时机。
(一)对新巴塞尔协议的风险资产计量方法进行系统研究，按新巴塞尔协议中资产分类的标准及风险等级级数的要求，分别制定适合公司业务、零售业务、金融机构业务、项目融资业务等业务特点的信用风险评级办法，根据各类业务的特点采用模型评价与专家判断相结合的方式评定信用风险等级，建立基本符合新资本协议要求的信用风险内部评级体系和风险资产计量模型。
(二)深入研究国外商业银行资本分配方法，尽快提出符合国有商业银行实际的现阶段的资本分配方法，并在内部评级工程完成后，采用统一的风险资产计量模型，提高资本分配的科学性。
(三)从以存贷比约束信贷规模向以资本约束风险资产余额的方式转变，迫使分支机构要么调整资产结构、减少高风险资产，要么通过增加收益转增“虚拟”资本。
(四)考虑信用资产在其寿命期间信用质量会发生变化这一事实，通过分析客户信用等级及其在还款期限内的转移概率，计算预期损失及非预期损失，计算还款期限内的收益。
三、正确处理风险与收益的关系。
(一)认识到风险与业务发展的关系。
风险控制和业务发展互为表里。风险控制寓于发展之中。根据新巴塞尔协议，风险管理水平高的银行将在资本充足率的监管要求上获得优惠待遇，对风险加权资产的资本覆盖要求减低，这样银行就有更多的资本进行业务拓展；反之，若风险管理能力达不到监管要求，则必须缩减业务范围或规模，以增强经营风险的资本保障能力。因此，有效的风险防范和控制是持续健康发展、提高经营效益的保证。所以，在发展的进程中，我们既要着手解决当前问题，又要统筹当前和长远的关系，统筹局部和全局的关系，统筹速度、质量与效益的关系，统筹资本、规模和结构的关系，调整发展战略，明确市场定位，创新金融手段和方式，在有效控制风险，继续发展目前仍能带来较好收益的对公业务的同时，大力发展预期收益好的个人高端客户，以及经营风险相对较小的中间业务、电子银行、信用卡等业务，确保收益目标的终级实现，构建最具价值创造力的现代股份制银行。
(二)正确处理风险与收益的关系。
风险与收益的基本关系是：收益与风险相对应。也就是说，风险较大的业务，其要求的收益率相对较高；反之，收益率较低的投资，风险相对较小。但是，绝不能因为风险与收益有着这样的基本关系，就盲目地认为风险越大，收益就一定越高。风险与收益相对应的原理只是揭示风险与收益的这种内在本质关系：风险与收益共生共存。风险和收益是一枚硬币的两面，收益的获取以适当的风险为代价，风险的暴露必须以相应的收益作补偿，两者互为因果，共生共存。收益的增长总是伴随着风险的产生和加大，风险的加大总是阻碍着收益的提高，它们是对应的，但又是不对称的。
主要表现在:第一，风险总是随着收益的增长悄然产生，并不是在确定收益目标时就表现出来，而是在收益获取的过程中逐渐显露。有时风险是已知的、可察觉的、可控的，有时是未知的、突然的、不可控的。第二，收益的确定是主观的绝对的，而风险的产生是客观的相对的。总是风险的变化决定收益的高低，而不是收益决定风险的大小。第三，风险是外在的环境和影响因素，而收益则是既定的目标和结果。
四、科学的把握财务杠杆，实现风险可控下的利益最大化。
(一)要以业务增长与风险相适应为原则把握财务杠杆尺度。
结合实践，加强风险计量参数的研究，优化风险预警系统，细化经济资本分配系数，从而进一步完善经济资本预算管理方法，完善以资本为核心的风险和效益约束机制，为尽力提高财务杠杆提供可靠的保证。
(二)要在风险成本与风险收入相匹配的基础上维持较高的财务杠杆系数。
股本净回报率公式告诉我们，资产净回报率较高，财务杠杆系数的杠杆作用较大；反之，若资产净回报率远低于1%，财务杠杆系数的杠杆作用就很低。因此，有必要研究财务杠杆系数如何与资产净回报率相匹配的问题，从而针对各个发展阶段制定不同的发展战略，以促进风险成本与风险收入的匹配，充分发挥资源的使用效率，保障经营的良性循环。
(三)加强财务杠杆的统计分析研究。
在传统的财务分析基础上，将财务杠杆情况作为财务报告分析的一个重要内容，全面进行系统内、同业内的对比分析，以便客观揭示财务和风险状况，及时发现问题和不足，为经营决策提供服务。
参考文献：
[1]王春峰.金融市场风险管理.天津大学出版社，20xx.
[2]金梅红.商业银行流动性风险防范对策.合作经济与科技，20xx，01.
[3]曾康霖，高宇辉.中国转型期商业银行公司治理研究.中国金融出版社，20xx.
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浅析商业银行服务收费论文（通用19篇）篇五
［提要］在《新巴塞尔协议》颁发之前，商业银行的功能仅仅只是普通的信用中介和支付中介；颁发后，商业银行的定位发生了变化，开始逐渐重视风险管理。为了商业银行稳定的发展，我国商业银行应当深入改革并且不断建设完善的风险管理机制，有助于银行更好地适应社会的飞速进步。本文首先介绍我国商业银行风险管理现状，然后分析其存在问题，最后提出几点对策。
伴随着我国经济体制改革的脚步，我国商业银行在不断进步，但同国外的商业银行对比，发展仍不成熟，其中存在一些问题。在商业银行内部，管理层不注重加强风险管理文化的建造，而且对风险的管理观念不强，使风险管理组织结构不健全，且银行体系内也缺少专业的风险管理人才。然而，外部环境对商业银行的开展亦有一定阻碍，我国金融体制的现阶段还不甚健全，监管部门对银行的监管不到位，社会诚信水平低，都不利于我国商业银行更好的发展。
（一）没有建立全面的风险管理组织结构。如今，由于我国商业银行的治理结构不健全，有许多的商业银行实行股份制改革并且上市进行交易，商业银行有股东大会、董事会和监事会的形式，但是其中还是存在诸多问题。大多数的董事会不能最终承担起全部金融风险的职责。我国商业银行对风险管理十分看重，加上风险管理的承担主体不是很明朗，对于职责划分也不是很全，从而引致商业银行在风险管理方面的管理认知相对比较薄弱，并且缺少了主动性。从我国的实际经济情况来看，国家的资本成为了银行的资本担当者，最终导致了风险，在财政无力承担的严峻情况时，银行可能会发行货币来应对银行流动性要求，银行体系的运转最后会用货币膨胀来维持。
（二）风险管理文化落后。我国同国外商业银行对比，发展速度慢，风险管理的文化底蕴略显不足。我国商业银行风险管理的观念不是很成熟，不能很好地满足经济的迅速发展，风险变化的要求。在银行的内控中，风险管理是极为重要的一环，且行为模式和风险观念都是由风险管理的文化所抉择的。并且，我国商业银行风险管理中，有一些问题是由于银行在风险管理中缺少文化底蕴，致使有些措施不能很有效的发挥作用。有些商业银行不能较好地处理业务和风险管理之间的关系，在其发展业务的时候，没有注重对风险的管理。在发展银行业务时，没有把风险管理同发展业务摆在一个水平线上，不能准确认识风险，而且会误认为风险管理会影响业务，减少业务的发展，从而使商业银行缺少动力。
（三）风险管理的高素质人才较匮乏。如今对于我国商业银行从业人员要求提高，需要具备高的知识含量、综合能力、技术能力和对风险管理知识的掌握能力。需要通过从业资格的考试和严格的专业训练，才能够胜任其本职工作，银行风险管理的从业人员应当具备经济管理类、数理统计类的相关知识，进行专业训练才能在银行工作。当前，银行从业人员中符合上述要求的人才比较稀缺，没有形成较好的具有专业水准的人才队伍，与国外的银行对比，风险管理水平落伍很多。因此，我国的商业银行应该加大力度解决银行从业人员的选拔标准和要求，及对员工的专业培训和激励措施，从而提高银行从业人员风险管理的能力与水平，培养高素质专业人才，提高专业人才的工作效率和质量。
（一）建立健全的商业银行组织结构。我国应建立包括股东大会在内的相互制衡、运行有效、执行有序、监督有力的公司组织结构，良好的组织结构对公司健康运营有非常好的支撑作用。首先，风险的承担主体为董事会。我国商业银行风险管理应当制定相关经营策略，并且承担最终的责任；其次，加强监事会监管的能力，监事会主要负责监控高层管理是否尽职尽责和道德文明建设；最后，应该有效地发挥独立董事对会议的监督。董事为了维护其声誉会有效地对经理人员进行监督，选拔优秀的人才，保障银行在风险管理中有定期的培训，选择适合当前需要的培训。对员工进行上岗前的培训、晋升的培训、提升水平的培训。不同方向的培训计划，可以加快风险从业人员的水平，更好地胜任相应的工作，提升整体的素质，构造更好的学习的平台，培养优秀人才。我国商业银行影响最大的主要是信用风险，而商业银行风险人员现在属于培育期的状态，目前应当循序渐进。我国的商业银行可以通过风险比较集中的对公业务作为试点以起步，抓住关键的风险控制点例如信贷政策和风险较高的特定信贷的业务。通过对个人业务，其他业务逐步的探究。还能做到事前预防，在根源上控制风险。实行准入制度，对风险经理实行严格的风险经理资格考试准入制度，保证银行从业资格考试的科学性、规范性，对合格者，对于没有取得准入资格的人员不能聘请。参与风险活动的人员，可以分为业务与职能风险的从业人员，两者共同参与日常的管理。职能风险人员对风险进行监督与评估，双方共同负责管理。兴业银行实行这种风险管理模式，可以明晰业务部门的工作相关职责，相互牵制对方的权利，有效地提升了银行风险管理能力。
（二）建立良好的风险管理文化和理念。风险管理的文化是企业最容易忽视也是最不容忽视的一种文化，对于这种特有文化企业应该使全体员工充分认识到风险管理文化的重要性。企业管理者可以通过培训方式对全体员工进行风险管理培训，通过案例分析列举风险的危害，提高所有员工的风险意识，并且使得管理人员对风险的客观存在性有更深的理解。企业应把风险管理的意识融入到企业管理的各个角落，拓展企业文化的包含面，把企业文化和风险管理相融合，培育起贯穿企业上下具有生机活力的企业文化。银行经营多年，实践形成的风险管理的价值观，传统的习惯，建立优秀的风险管理的文化，对商业银行发展有利的沟通与协作，形成了商业银行风险管理的文化。风险的管理文化决定了价值的取向、行为的典范、道德的水平。
（三）建立高素质的风险管理队伍。企业应该使用严格的考核制度对风险管理人员实行准入，对不合格人员坚决辞退，这样有利于我国商业银行的健康稳定发展，促使银行风险管理队伍的不断壮大。一个高水平的风险管理团队可以帮助银行建立最稳固的根基。银行从业人员需要有较为丰富的风险管理基础知识、数理知识与电脑操作技能。近年来，我国商业银行的迅速发展，也开始比较厚爱优秀人员，我们还需要坚持长期培养、挖掘人才，并不断补充后续的储备力量，保持团队的稳定性，通过激励员工，防止高素质、高水平的人才流失，有利于壮大银行。比较好的方法为多人掌握重点技术的一部分，杜绝员工跳槽对银行管理的影响。进一步完善晋升的机制，可以让有能力的年轻人有空间发展，发挥自身能力。另外，定期培训银行从业人员，有利于提升工作质量和风险管理的能力。
主要参考文献：
［1］胡华荣.议银行风险管理的研究［j］.现代金融信息，20xx.11.
浅析商业银行服务收费论文（通用19篇）篇六
摘要：
随着经济全球化的发展，我国的经济形势也受到了影响。当前情况下，在我们国家，金融也仍以银行为主，而信贷资产是我国银行业的主要收入及主要来源，信贷资产占据总资产的比例高达70%。信贷业务能给银行带来收益的同时，也伴随着不良贷款和信贷风险，要想获得较高的收益，就必须要承担较高的风险。信贷风险管理水平的高低直接关系到银行经营的好坏。本文从我国商业银行的角度出发，对银行信贷风险规避提出相应的对策。
关键词：信贷风险；医改；基本医疗卫生制。
中国银行业监督管理委员会于20xx年xx月3xx日发布《贷款风险分类指引》，要求我国商业银行根据风险程度不同将贷款分为正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类五种类型。前两类称为正常贷款，后三类称为不良贷款。20xx年我国银行业监督管理委员会有通过了《商业银行贷款损失准备管理办法》《商业银行理财产品销售管理办法》等文件。这几年随着经济形势越来越复杂，理财产品的收益及预期收益率成为了投资者、银行和信托等金融机构无法回避的问题，这引起了监管当局和社会各界的关注。中国银监会于20xx年xx月出台了《关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知》。该文件试图规范投资于“非标准化债券资产”的理财业务。
这样做的目的不仅仅出去投资风险的放空，还意于防范这些投资变相规避贷款规模及贷款相关监管规则，更加完善了信贷风险防范体系。20xx年，我国不良贷款余额是20xx年的两倍以上，损失类贷款几乎占不良贷款余额的xx%。但是20xx年的不良贷款大幅度的减少，而损失类贷款只占不良贷款的xx%。分机构类型看，国有商业银行和股份制商业银行的不良贷款余额xx亿元，比年初减少了xx亿元，不良贷款率xx%，比年初下降xx个百分点。其中，国有商业银行不良贷款余额xx亿元，比年初较少xx亿元，不良贷款率xx%，比年初下降xx个百分点；股份制银行不良贷款余额xx亿元，比年初减少123。7亿元，不良贷款率xx%，比年初下降xx个百分点。因此从以上数据可以看出20xx年我国商业银行不良贷款“双降”的最大贡献来源于国有商业银行。从20xx年到20xx年里，我国商业银行的不良贷款是处于逐渐减少的状态，次级类、可疑类和损失贷款也处于逐渐减少并趋于稳定的状态。
1、内部环境对策。
理性合理扩大银行经营。合理的扩大经营，降低信贷风险要树立两种观念，一是资本约束观念。提高资本充足率的提高，能够强制要求银行的信贷工作人员对不良贷款高度重视，积极促其谋求中间业务，使资本的占用率降低，信贷风险降低，增强银行的盈利能力和可持续发展能力。加强银行内部治理的合理性。我国商业银行要加强对信贷业务以及不良资产的监管力度，完善银行内部治理结构，进而建立一个高效独立的主治结构。我国银行信贷业务的执行能力的关键就在于银行内部完善的治理。建立和完善风险利益分享机制，理性的平衡风险和收益之间的关系来提高金融资产的风险管理水平。建立科学的高效的信用风险管理体系和建立科学的风险预警机制，加强信贷业务的控制流图。科学的风险预警体系应该是帮助加强监控银行信贷资产的风险，和有能力控制不良贷款。
完整的银行风险预警体系是通过信息子系统，分析子系统和报警子系统和中心控制子系统实现了商业银行信贷业务和管理科学、合理发展。此外，通过完善银行风险预警系统，也可以根据信用风险指数，综合分析操作风险的动态变化，及时挖掘潜在风险，及时控制以及规避风险。加强信贷业务流程监控。近年来各大银行信贷投放量增多，许多银行等金融机构在经营过程中，规模扩大，业务拓展，忽略了信贷风险和风险监控。这导致社会各界对信贷资金去向的不确定性产生怀疑，怀疑大量的信贷款流向了股市和楼市。由此我们可以总结在当前的经济环境下，风险监控应放在首位，若监管不严格，制度不完善，贷款业务规模再大也是徒劳，最终会产生不良资产而产生重大信贷风险。
2、外部环境对策。
加强信贷的合理控制。主要做法就是要求对信贷市场进行科学的有据的划分以及各个市场的监控管理。一般说来，首先要进入并扩大的市场被叫做目标市场，银行要根据自身情况以及市场的状况，对市场进行有据的规划，并调研市场客户以及挖掘潜在客户等。调研市场可以从各个方面考虑如规模大小、客户群体、竞争强度以及开拓市场的难度等。银行对于市场进行细致的划分有利于能正确选择合适的目标市场，进而选择合适的目标客户，进行精准营销，通过市场来扩大经营和扩大营销。调整资本监管的框架。就当前形势来看，首要的可以建议改善巴斯阿尔协议的基本框架，将逆周期因素考虑到协议里来。
具体操作就是保证银行有稳定的资本充足率的同时，在巴塞尔协议的要求之上，拥有更好地资本充足率，以备当经济环境发生重大变化时，有能力来应对突发状况，有能力继续经营。调整直接融资和间接融资比例。我国各个行业企业的融资业务发展急速，大部分企业都依靠银行的信贷款给企业融资提供帮助，这导致银行的资产中融资比重过大的问题，但是过于依赖银行提供资金，使得银行的长期未能收回融资资金。究其原因银行业乃至金融市场对短期融资融券的业务开展较少，应多关注短期融资融券的发行速度、额度的全面提升，企业也应该将融资来源从银行渐渐向股市融资转换，这样可以提升企业的自身直接融资比重，调整直接融资和间接融资比例。这样能在一定程度上缓解商业银行为企业提供间接融资的压力，更加细致的开展客户质量区分和风险控制的工作。
浅析商业银行服务收费论文（通用19篇）篇七
论文摘要：在当前的国内外的经济金融背景下，商业银行信贷风险尤为突出，因而加强风险管理成为金融结构经营管理的重中之重。本文分析了我国商业银行信贷资产风险管理存在的问题，提出了加强我国商业银行信贷风险管理的措施。
尽管，近些年来我国国有商业银行在信贷资产风险管理方面已取得明显的成绩和进步，但存在的问题仍然较多，主要表现在以下几方面：
1.1权限过分集中的贷款审批制度制约了信贷营销。目前，加强信贷营销已成为国有商业银行参与市场竞争的焦点，但权限过分集中的贷款审批制度实际上限制了分支机构参与市场营销的空间和推行金融新产品的想象空间，制约了基层金融机构贷款营销的积极性和主动性，导致了一段时期以来社会普遍反映的“贷款难”问题、县域经济金融支持萎缩问题等，既影响了金融对地方经济发展的支持力度，也导致了基层金融机构经营效益的下降。
1.2审批程序不科学。商业银行发放一笔贷款要经过调查人、调查负责人、审查人、审查负责人、签批人、最高签批人等审批程序，同时基层行上报材料必须通过审批系统按不同权限上报，虽然在审批信贷业务中层层把关，但对借款人使用贷款的真正动机和原因未必能掌握，从目前的静态资料来分析，很难准确判断贷款发放后能否安全收回，各级审批人员只从表面资料上判定还贷能力强弱，无法知晓贷款发放后收回的把握有多大，因此常常会看到签批者附注“应加强贷后管理，切实按期收回”等文字。
1.3国有商业银行由于体制等原因较难解决好激励机制。当我们要求国有商业银行防范金融风险时或国有商业银行自己也正在采取各种办法防范内部的风险时，会出现一种社会现象，就是有些信贷员讲的“不贷没风险，少贷小风险，多贷大风险”的心态，银行内的“惜贷”现象普遍存在，另外下级行或基层行因授权不足而不能从实际出发贷款发放，从而影响经济的发展，最终也影响银行发展。
1.4银行、财政、国企之间“剪不断，理还乱”的关系，成为信贷风险管理矛盾的焦点之一。国有企业因资本金不足，希望财政注资清偿一些过度负债，而财政能力不足，为企业更多的注资将造成国家财政紧张和赤字扩大；国有企业需要取得新贷款以发展生产，也期望银行注销和减免更多的债务，而国有银行需要进行资本重置，没有能力有效地冲销坏账和减免债务，同时银行也是企业法人，没有义务对这么多高负债的国有企业进行扶持，银、企各自都面临诸多困难。
不良资产的过程中，所要解决的一个问题是如何防止资产管理公司内部工作人员或承包商和买主勾结舞弊，将资产以低于其真实价格的价格出售，使国家蒙受损失。同时，还必须保证程序的公正性和透明度，杜绝操作中的随意性。
1.6国家通过行政手段控制新的不良资产形成，难以对新增贷款实行严格的责任认定。在金融活动中，人们可以通过种种努力去消灭金融舞弊，而金融风险却是不能够消除的，只能是通过管理来控制金融风险和分散金融风险。银行要想获得收益，就要承担相应的风险，由于风险和收益之间存在替代性，只有通过市场竞争使银行规范自身的行为，建立风险管理的机制，在风险和收益之间求得平衡。
1.7风险监控存在漏洞。虽然信贷业务风险的监控是全过程的，但银行不可能监控到贷款的每一个环节，比如银行贷款进入企业生产环节后就很难监控。作为银行信贷人员，在跟踪贷款使用过程中，主要是通过对借款人的财务状况、生产、销售等情况综合分析来判断贷款是否安全。其实影响贷款安全更重要的因素之一是企业决策者、经营者的行为，因为他们操纵着企业生产、经营及财务实权，贷款风险的控制很大程度上就是对借款企业实权物的控制，然而这恰恰是银行风险监控比较难、比较薄弱的环节。
2.1培育一种新型的信贷文化，一个优秀的企业，离不开卓越的文化。
商业银行也是一种企业，应当具有自身的企业文化和管理，使银行全体员工形成共同的理念和价值判断，以银行的使命、目标、伦理道德作为自己的行为准则，从而自觉自愿、心悦诚服地为使银行整体效益最大化、风险最小化而努力工作。信贷文化作为商业银行重要的企业文化内容之一，必须渗透到每一个信贷从业人员。要通过各种渠道宣传和阐述发展与质量、速度与效益、提高效率与风险控制、放权经营与上收集中、局部利益与整体利益、眼前利益与长远利益等重大关系，形成统一“经营风险”的信贷观念与文化。只有这样，信贷体制改革措施才有可能不折不扣地得到贯彻执行，信贷体制改革才能达到预期的目标。要形成“经营风险”的信贷文化，首先要求一家商业银行要有明确的信贷政策指引。
2.2完善银行内部信用评级制度。
建立内部评级体系，健全风险管理体系，是银行风险管理的核心。为此，商业银行要充实行业和客户数据库，构建管理信息系统、风险控制系统和决策支持系统。除了资产负债情况、盈利能力和现金流量等因素外，还要考虑经济周期的影响、行业特点、市场竞争态势、管理水平、产权结构等的影响。银行内部要加快数据集中，主要是全国数据集中；人民银行要加快完善登记咨询系统，将各家商业银行的数据集中起来，强化数据统计分析。银行可以利用标准的统计方法统计出不同信用等级和不同行业的违约率、违约后的损失率、经济资本分配状况和充足率等一些巴塞尔新协议所要求的参数值，并根据统计结果定期分析动态变化，逐步积累经验值，并对关键统计参数进行压力测试，逐步向内部评级法过渡，实现内部评级和外部评级相结合。目前，我国商业银行已产生对专业评级机构评级的强烈需求。在商业银行内部评级水平不高、专业人员不足的情况下，商业银行可以考虑将某些重点行业、重点企业、重点项目的评级委托给专业机构，或与专业机构共同进行评级，以充分发挥商业银行人员了解客户和项目、专业机构人员在行业和评级技能方面的优势，形成信息、资源和专业技术共享，实现规模效益。
2.3完善内控制度建设，规避操作风险和道德风险。
2.3.1组织结构上确保岗位制约。可参照外资银行在信贷组织上通常采用条块结合的矩阵型结构管理体系。信贷业务的组织除了有纵向的总行、分行的专业线管理之外，进一步强调横向的部门之间的分工与制约，较好地实现风险控制与资源配置效率的最佳结合。
2.3.2改变信贷审计监督的实施主体，增加风险管理。
部门的工作职责，加强风险管理部门的职能建设。风险管理部门不能只停留在对已产生的风险进行监测而应参与信贷业务的全过程。从发放前的预防控制到最后的风险认定和处罚。
2.3.3全面落实信贷经营的激励约束机制。
银行信贷风险防范归根到底必须依靠人才。如果一个良好的信贷管理体制没有相匹配的人才，银行信贷风险防范只是一句空话。要真正把银行的激励约束机制摆在突出位置，不仅是银行发展的根本大计，而且是有效防范信贷资产风险，使之在激烈的国内外金融市场竞争中立于不败之地。商业银行现行垂直型决策机制不利于权责利的明确划分，在改革完善决策机制的基础上，银行必须改革现有的激励和约束机制，从干部人事制度!劳动用工制度、薪酬制度和绩效评价制度等方面入手，建立一套既能调动信贷经营人员的积极性，又能有效防范信贷风险的信贷经营的激励约束机制低效的决策机制。完善的信贷经营决策激励约束机制应有利于银行经济效益提高，应鼓励信贷人员大胆去做高收益高风险的信贷项目，结果也应同时体现在银行和信贷人员身上，对信贷经营人员赋以一定范围的权力，在规定的范围内，由信贷经营人员对自己的行为负责，承担其后果或利益，并且这种后果和利益是事先有明确界定的，再强调权、责、利对等的同时，加强权、责、利三者的时效性与可追索性，项目发生初期体现的收益不可等同认为后期不会出现亏损或风险，因此信贷经营人员的责、权、利应在其负完相应责任后才给予完整体现。
参考文献：
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浅析商业银行服务收费论文（通用19篇）篇八
摘要：随着改革开放持续不断的深入推进，经济也在不断发展，作为市场经济环节中的重要一员——企业，也在不断由内源融资转向外源融资和内源融资双向驱动。近三十年来，企业获取外部资金的方式逐步从银行贷款扩展到股票、债券、信托、资产管理计划等诸多形式，特别是新世纪以来，债券、信托、资管计划有了长足的发展，但受到市场完善程度和计划经济时代遗留观念的影响，出现了“刚性兑付”现象，给企业、银行、政府都带来了较大压力，从长远来看，是不利于经济发展的，也不利于银行进行全面风险管理。
关键词：债券；信托；刚性兑付；财务风险。
当前，随着经济的持续发展，企业经营规模、现金流量都在不断的扩大，原有依靠利润扩大规模、发展生产的模式已经远远不能满足企业经营需要。越来越多的企业开始寻求外部投资，从最初的银行贷款到发行债券，再到资本市场发行股票融资。受国内经济环境和资本市场不成熟的影响，长期以来我国企业外源融资主要集中于银行贷款，很少有债券和股权融资。金融危机后，出于降低成本的需要，更多的公司开始选择以债券、信托、项目融资等来作为融资手段。近年，由于经济下行压力加大，企业出现亏损扩大，现金流压力增加的现象，偿债风险逐步加大。
一、什么是刚性兑付。
“刚性兑付”是指无论发行主体是否盈利，都必须向投资人全额支付本金和利息，即指发行主体需努力保证债务的偿还，而不考虑其是否仍具有偿债能力。当然，在公司盈利的情况下公司会履行条款，如期偿还债务，只有当前发生亏损客观上无法偿还债务，或主观不愿偿还债务的条件下，“刚性兑付”的条件的才会成立，因此，“刚性兑付”主要发生在发行主体公开宣布其无法履行偿债义务之后。在担保情况下，刚性兑付的主体还包括担保人。在当前商业环境下，“刚性兑付”现象主要集中在信托、理财等资管产品。这其中主要是作为销售渠道的商业银行先行垫付，给付本金和利息的行为，[1]这在资管产品合约中并未明确约定，致使应由投资人承担的风险被转嫁，在一定程度上是不利于发展的。同时，也有学者认为，债券因其本身已经设定了承诺还本付息的条款，因此并不存在“刚性兑付”一说，但其忽略了一个事实，即在复杂的市场环境下，作为发行方可能并不会按照合同约定付款义务，即违约。违约的原因有很多种，大致可以分为两类，一是主动违约，即发行方有着显著的偿还能力，但因其信用缺失而拒绝履行义务；二是被动违约，如：发行方由于经营不善，导致亏损甚至濒临破产，无法履行付款义务，此外还有流动性困难等原因。债券违约从期限上来看有长期和短期之分，这取决于债券发行方面临的困境，有些困境在短期内可以解决，并履行付款义务，有些则不能。违约是债券市场中风险处置的一种手段，只有允许违约才能使债券得到更好的发展，而国内的现实是当债券出现违约时，要保证投资者能够全额得到本息偿付，这何尝不是刚性兑付。
根据银监会《股份制商业银行风险评价体系(暂行)》中银行风险分类情况，银行财务风险可分为流动性风险、资产质量风险、风险变化程度、盈利能力水平和资本充足程度。[2]银行作为特殊的企业，其所经营商品是货币这一特殊商品，商业银行的正常经营和各项业务的目的都是为了创造价值和增加收益，收益与风险是并存的，有收益就会有风险。[3]这就决定了其在风险管理方面的特殊要求，要求其建立并执行更加严格、更加完善甚至于苛刻的风险管理标准。从本质上来说，银行是以吸收存款为业务基础的，当前，我国居民和企事业单位有大量的财富存放于整个银行业体系，现代化支付方式的发展更是使得现金流通越来越少。银行在某种意义上来说托管着大量财富，不仅要保证其能够高效、安全、可靠的流通，还要保证其安全、完整，从这一点来说，商业银行所面临的众多风险中，主要风险为流动性、安全性和盈利性三个方面。商业银行的流动性是在其面临借款人信贷资金需求或客户提现需求等情形时，能够通过自有资金或快速、低成本的变现资产来满足客户需求，如果不能则说明其面临着流动性风险。流动性风险的成因主要为内部的存贷款期限错配和外部环境中的公众追求高收益有价证券的投机行为，特别是在股市向好的情形下。商业银行的安全性可以从两个方面来理解，一是外部环境的安全，即银行在日常经营中能够保证其经营场所的安全，确保现金在物资上的安全是可控的；二是银行在进行一系列业务活动时，能够最大限度的保证资产价值，即不发生大规模的资产贬值情形。当前商业银行除存贷款业务外，还从事着票据担保、贷款承诺、代理业务等一系列中间业务，这些业务都会对其流动性和安全性是造成影响。
当前刚性兑付主要集中在资管产品和债券领域。自20xx年超日债开始，我国公募债券领域发生的违约事件，多数通过展期、债务重组、承销商兜底等方式完成兑付，[4]而对商业银行影响最大的则集中在资管产品领域，如信托和理财产品，当其出现违约时多采取由作为渠道方的商业银行寻求第三方机构接盘、用自有资金先行垫付等方式来保证本金和收益的兑付。债券违约本应该是一个正常的市场风险事件，二在早期的处置过程中多采用由政府出面在银行、债券承销商以及财政部门之间进行协调，协调的结果是债券违约的一部分由银行代为偿付，一部分由承销商垫付，另外的部分以财政拨款的方式进行偿还。[5]这种处置方式无疑会给银行财务风险管理带来较大的压力，主要表现在以下几个方面：
(一)流动性风险。
带来流动性压力的主要是对违约产品进行垫付，而不论垫付方是银行还是主承销商，银行不仅要支付自己所承担的那一部分垫付资金，还可能会为主承销商筹措资金提供部分融资支持。违约的发生一般是可预见性很低或是没有预见性的，这就会对商业银行的财务计划管理造成冲击，形成不可预见的偶然性支出。
(二)盈利性风险。
商业银行垫付信托计划或违约债券，或其自己发行运作的理财产品未达到约定收益或本金亏损时，银行使用自有资金进行垫付，其自有资金主要包括两部分，一部分是股东投入的资本金，另一部分是连续经营产生的累计利润，而这种垫付一般多用利润来支付，在这种情形下，势必会对银行本年利润造成影响，在当前经济下行压力下，这种影响存在逐年递延的可能。在当前的经济转型背景下，受行业因素影响，企业自身经营能力制约等多方面因素制约，违约事件将会逐步步入高发期，如果不能有效解决刚性兑付问题，势必会对整个银行体系构成较大冲击。
四、解决刚性兑付的几点建议。
(一)建立完善的法律法规体系。
当前要尽快完善破产法、证券法、信托法等相关法律及配套法规的建设，首先要从制度上堵死刚性兑付的可能性，建议对实施刚性兑付的发行主体采取一定程度的处罚，只有从源头上规范了发行主体的行为，才能为下一步工作打好基础。
(二)坚持市场化，适度行政干预。
当前刚性兑付有很大程度上是政府在起推手，尽管近几年政府改革在不断朝着市场化的方向前进，但在一定时期和情况下，依然存在行政干预过度的问题。我们应该通过立法的方式，理顺政府和市场的关系，坚持采用市场化的方式处理危机，不断完善债券及信托等资产管理产品的定价、发行、二级市场交易、退出和清算的市场化运作机制，通过市场选择，市场风险处置来达到市场出清。在这一过程中要确保金融机构的独立地位，防止政府采用行政命令等手段迫使金融机构接盘，引发金融风险。
(三)探索建立投资者权益保护新机制。
坚持市场化的改革方向，坚持由市场决定债券及资管产品的处置方式，并不意味着完全抛弃投资者，置其利益与不顾，而是要将之前的政府兜底、金融机构兜底的权益保护方式转化为市场化的权益保护保护机制。通过开发以政策性保险为主，商业保险为支撑的的投资权益保险产品、设立债券风险补偿基金(从债券发行收入中强制征收一定比率纳入基金管理)和资管产品损失弥补基金(由发行主体按募集金额的一定比率强制缴纳)等有益手段探索建立新的投资者权益保护机制。对前述两大基金的管理可探索由中债公司建立专门平台进行管理，并严格限制这两类基金参与债券和资管产品的发行认购和公开市场交易，有效建立基金平台与债券和资管产品的物理隔离，防止风险传导，有效保障基金安全和其在风险处置过程中的独立地位。
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浅析商业银行服务收费论文（通用19篇）篇九
随着世界经济全球化进程的不断加快，银行的并购浪潮愈演愈烈。国际大银行之间不断“强强联合”或“兼并收购”，其旨在扩大规模的同时以降低成本，实现全球拓展，不断提高国际竞争能力。在经济全球化大背景下，我国的商业银行要想在国际竞争中立于不败之地，取得一席发展之地，其国际化经营战略的选择就显得尤为迫切和重要，中国商业银行国际化势在必行。
长期以来，我国的商业银行一直处于国家垄断地位，尤其以“工农中建”四大国有银行为代表，近几年来，我国不断进行经济体制改革，商业银行业也不例外，我们希望能够建立积极主动、灵活高效的市场竞争和金融服务体系，降低银行的国有垄断程度，促进银行之间的竞争，提高银行业的效率。而商业银行国际化实际上正是社会主义市场经济重要内容之一，是市场化在更高层次上的发展。商业银行的全面国际化进一步推进，在国际银行业务中引入竞争机制，这会促进和加速我国银行向市场化的转变。
2.商业银行国际化是我国商业银行业应对外资银行挑战的需要。
外资银行机构的进入给中国银行业发展带来的挑战主要有三大方面：
(1)市场转移的挑战。外资银行的进入会对中资银行的垄断地位形成巨大冲击，外资银行将凭借完备的商业银行服务功能与中资银行展开激烈的优质客户争夺战，使得国内银行机构的市场份额相应缩小。
(2)资本外流的挑战。外资银行的进入会使国内货币资金首先以本币形式流入外资银行机构，同时外资银行机构进入中国国内市场业务，客观上可促使本币资金兑换为外币资金，随后出现资金从国内银行体系的流出。
(3)人才流失的挑战。外资银行拓展中国市场，会以优厚条件吸取大量高素质人才，结果会使中资银行的业务骨干流失。
鉴于以上挑战，我国商业银行必须深化金融改革，提高中国金融企业的整体素质和竞争能力。扩大业务范围和客户基础，运用新产品和新技术，改善经营管理，学习和掌握外国先进的经营管理经验和金融创新产品，合理的选择和培育优秀客户，促使资金流向更为合理，提高金融效率，转换经营机制，建立审慎会计制度，提高经营效率和服务水平。
3.商业银行国际化是适应我国经济发展的需要。
近几年，我国进出口交易额迅速增长，这就要求商业银行为企业的进出口贸易提供结算、外外汇买卖、互换交易、风险规避以及引进先进的技术设备、出口产品售汇等业务提供广泛的服务。
在大力开拓海外市场，参与国际经济的大循环的背景下，要求我国的银行必须紧紧地跟上经济形势发展的需要，提供良好的配套服务，促进我国外向型经济的进一步发展。
1．银行经营模式选择不利于进行国际化发展。银行的经营模式分为分业经营和混合经营两种。分业经营有三个层次：第一个层次是指金融业与非金融业的分离，第二个层次是指金融业中银行、证券和保险三个子行业的分离，第三个层次是指银行、证券和保险各子行业内部有关业务的进一步分离。我国则采取此经营模式。分业经营不利于银行进行公平的国际竞争，尤其是面对规模宏大，业务齐全的欧洲大型全能银行，单一型商业银行很难在国际竞争中占据有利地位。而混业经营容易形成金融市场的垄断，产生不公平竞争；过大的综合性银行集团会产生集团内竞争和内部协调困难的问题；可能会招致新的更大的金融风险。
2．业务品种少，种类单一。我国商业银行的业务范围较窄，长期以来高度依赖于存贷款业务。在我国各商业银行目前的总收入中，利息收入所占的比例大部分都在90％以上，而数据统计显示美国等西方发达国家的非银行收入能占据银行总收入的40%以上。反观我国，各家商业银行目前从事的非利息收入业务主要集中于加工业务，如支票加工、资金转移、信用证托收、经纪代理等，其他类型的业务，包括交易业务和咨询业务办理得很少。虽然在非利息收入业务的起步阶段一般以加工业务这种最基本的业务为主，但决不能完全局限于此种业务。我国银行非利息收入业务是在借鉴发达国家经验的基础上起步的，应有较高的起点，不应再完全重蹈其他国家银行的覆辙。虽然银行办理非利息收入业务目前受到一些主客观条件的限制，但应尽力实现业务种类的多元化。
3．人才严重缺乏。银行从事非利息收入业务人员的素质和能力对于此种业务的开展具有决定性的作用，银行之间非利息收入业务竞争的胜负，主要取决于从业人员素质和能力的状况。相比之下，外国商业银行走的是一条重人才、讲效率的经营之路。外资银行机构非常注重人才的选用，它们往往为了业务的扩张，市场份额的扩大，不惜以高薪挖掘一些素质高的优秀人才。
4．资本金充足率低，不良贷款比例高。由于我国业务品种少，种类单一，这直接导致了我国商业银行收入较低，实际资本金充足率不符合《巴塞尔协议》要求，资产质量不高，盈利能力较差。这在客观上限制了我国银行的竞争能力和业务范围，影响我国的国际化发展。
5．服务手段落后，金融产品单一。外国商业银行拥有悠久的发展历史，实力雄厚，有发达的国际业务网络，先进的技术设备，电子化程度高，资金调拨灵活，同时，发展理论比较完善，金融创新意识强，能够广泛采用国际金融领域已有的创新成果，服务意识强。与之相比，我国银行服务手段落后，效率低下，又缺乏创新和服务意识，金融产品比较单一。
1．在现有经营模式的基础上，提高我国商行的管理能力和创新能力。尽管我国大多数大型商业银行都进行了股份制改造，并且随着引进国际知名金融机构作为战略投资者和公开上市，我国大型商业银行在产品创新、风险控制等方面有了很大的进步，盈利能力也有了大幅度提高。但是必须看到，我国的大型商业银行产品创新能力、风险管理能力、决策能力等依然存在着很大的不足之处。特别是，我国仍然实行分业经营、分业监管，金融创新的环境不够理想。我国的大型商业银行应该通过在发达国家设立分支机构、子公司、控股公司等来学习、借鉴、模仿它们的先进的管理经验，反过来再来促进或带动国内的金融创新和提高风险控制能力。
2．拓展业务领域，加强涉外业务，开辟海外市场，实现经营的多样化和全能化。尽管分业经营有利于保证商业银行自身及客户的安全，阻止商业银行将过多的资金用在高风险的活动上；有利于抑制金融危机的产生，为国家和世界经济的稳定发展创造了条件。但是混业经营使银行可以兼营商业银行与证券公司业务，可以加强了银行业的竞争，有利于优胜劣汰，提高效益，促进社会总效用的上升。在商业银行国际化发展的大趋势下，混业经营已成银行业发展的必然趋势。国内商业银行应未雨绸缪，积极进行混业经营制度设计，逐步推进混业经营，提高金融企业的竞争力。
3．积极稳妥引进和利用外资银行，扩大与外资银行的合作。我国应扩大外资、合资金融机构设立的范围，增加外资、合资金融机构的种类，既可以给国内金融机构带来竞争压力，又能使我国金融机构更进一步、更好地学习国外金融机构先进的运作和管理方法，以加速我国金融业人才培养，加快我国商业银行在管理上走向国际化。
4．拓展业务领域的同时，培养国际银行业务人才。我国的银行收入构成中，利息收入占据了绝大多数的比例，非利息收入的比重有待迅速提升，这就需要我国商行在发展国际业务，提高非利息收入，优化我国银行资本的结构。同时，培养一些国际银行业务人才，并尽可能地引进国际人才，在增加业务面的同时，提高服务质量，这很有利于我国商行国际化业务的发展。
5．充分利用现有的国际业务网络的同时，逐步建立自己的海外金融活动网络，面向国际市场。作为一个发展中国家，我们具有后发优势，能够借鉴先进经验和技术，商业银行的国际化本身就要求我们必须能够“引进来”。同时，我们还要大胆地“走出去”，要通过建立自身的国际业务网络结构，能够在国际贸易伙伴国和一些投资比较集中的国家和地区设立分支机构，代理处等，提高自身的知名度，打造自己的特色，促进自身更好更快的发展。
6．构建国际化的银行金融监控体系。在银行国际化的同时，信息的不对称程度也在进一步加深，在某种程度上会加大银行的经营风险，不利于整个世界的金融体系的稳定与发展，这就要求在银行的日常经营中需要母国和东道国的共同监管，构建一个国际化的银行金融监控体系。
我国商业银行在国际化进程中依旧存在着很多不足之处，在金融创新不断，金融风险加大的今天，我国在商行国际化中依然还有很长一段路要走。
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浅析商业银行服务收费论文（通用19篇）篇十
当前的商业银行发展中，业务全面化经营下存在很多的风险问题，如市场、信用、金融、经营、操作及流动性等方面都存在着风险问题。如果对这些风险问题不加以控制和管理及其容易导致出现严重的后果导致资产产业链的断裂发生巨额亏损等。因此对我国商业银行的风险管理研究分析是比较重要的课题，需要不断的健全风险管理机制，强化风险管理工作保证商业银行安全稳固经营。
一、我国商业银行的特点。
(一)风险范围大。
商业银行是经营货币的企业，既然是企业只是经营的商品形式不一样，所以也存在风险内涵，也会有资产损失和经营亏损的情况存在，但商业银行也比企业宽泛很大，如果商业银行因为管理经营不善会比一般企业风险大，有流动性、安全性、效益性的风险存在。比如:如果正常的工商企业因为经营管理不善或者资金链断裂，不能再规定的时间内归还商业银行的贷款，那么商业银行就会出现不良贷款或经营亏损的现象，铃声客户存在商业银行的资金其安全性也受到威胁。如果商业银行的资金安全性不能得到保障，银行不能根据客户要求支付全部应付款项的时候，这时候银行就会出现不能支付的情况;无法保障银行的后续资金问题，资金的流动性滞缓，这会引起商业银行的破产。如果商业银行所贷出去的款项不能及时的收回导致安全性缺失或流动性无法确保，这样风险就会发生，经营效益也无法得到确保，银行的安全性也受到挑战。
(二)具有双重性风险。
银行风险的双重性是由商业银行的性质决定的，商业银行的风险来源渠道增多，从宏观角度分析是因为商业银行具有间接生产性质，其风险来源主要由两个方面:一是内部风险来源，自身的经营管理不善造成的损失和资金周转不开;二是外部的客户风险，客户间接资金的大量需求，间接的资金需求占有大量的银行贷款比例，一旦贷款用户出现经营管理不善，或者恶意拖欠的行为，这部分贷款就会损失或者亏欠，给银行带来风险。
(三)风险影响面大。
商业银行首先是货币经营的特殊性质企业，起到了信用中介的智能，客户资源在经营管理中大量的资金来源都要依靠银行。其中的支付中介职能决定了其客户的结算关系要依靠银行完成。商业银行中的经营和业务活动和社会商业组织形式以及日常老百姓千家万户有着密切的联系，商业银行因为经营管理不善发生的问题，其涉及面和影响面都非常大。轻者会造成部分的商业门面关闭或者银行破产，严重会引起国家和地区的金融危机。
(一)管理理念不科学。
在管理上还没有认识到现代管理中存在的风险。因为商业银行是隶属于高风险的性质的银行。在我国资本市场不发达的前提下，企业主要通过间接融资的方式开展融资，导致资本空间的运作方式狭窄，目前我国银行资金的集中度偏高，产值都集中在国有企业中，导致银行目前的风险问题在有一个导火线引导下就会一触即发。但因为我国商业银行没有充分的银行风险意识，主要表现出的状况有:第一，注重银行的经营管理模式，没有对利润和资产有客观的认识。在商业化改革加强的进程中，各个行业的竞争压力加大，考核评价体系不健全，很多商业银行还是运用沿用以往的管理理念把“存款立行”作为银行发展的指导思想，注重存款不注重商业运作;“质量立行”更多的是利用空号空喊，更多的拓展业务形式以及相关的规模。二是。没有明确现代银行的长短期经营目标，在资产质量上有明显的表现。三是没有充分的认识资本覆盖风险。一方面，把风险管理放到了业务发展对立面的角度考虑问题，把风险管理看成是对业务人员的为难，其实控制风险和创造利润两者是起着同等重要的作用，不能把风险和利润紧密结合。另一方面，让风险管理独立存在，没有把风险控制、市场营销、市场拓展三者结合应用，但是很多工作人员曲解其本质含义，认为要想控制风险就要少发展业务，业务范围越大风险越大，让业务发展进入停滞状态，让银行的抗风险能力减低。
目前我国商业银行在风险管理问题上的制度并不完善和健全，虽然具备一定的管理条例，但是条例存在许多漏洞导致在风险发生时无法及时预防和解决。商业银行分险管理是一个完善系统的流程管理过程，制度需要完善在风险发生之前、当时和事后有妥善的后续制度条例。我国的商业银行管理对于成熟的风险管理缺乏经验，虽然设立有风险管理委员会，但是仅仅看中表面未能发挥应有的职责和决策能力。健全管理机制应当重点发挥好风险管理委员会的职能义务，确定其核心管理地位，围绕委员会健全执行风险管理机制。在日常风险管理问题中，各层次的管理职责不明确也导致了管理上的困难和混乱，在风险管理机制里，需要多个部门的相关监督在高层领导的指导下确保风险管理机制的健康运行，很多部门没有明确自己的岗位职责和监督防范的必须性，容易对风险管理产生懈怠和不重视。我国商业银行的风险管理机制大多数依托于业务部门进行相互监督和管理，缺乏专业的风险管理部门，没有成熟的风险管理经理来管控工作导致无论是现有的稽核部门还是相关业务督促部门都没有权威理论和确切的管理能力去把控可能出现的分险管理问题。没有独立的风险管理部门，无法形成完成的风险管理机制链条，难以发挥对其余业务部门的管理监督职能。
(三)风险管理技术和信息系统建设落后。
因为我国商业银行风险管理起步较晚，管理方面的各项工作相对落后。在风险管理技术上手段仍然比较陈旧，采取的多数方法的对财务数据进行单一简单的对账分析和相关比例数据进行比较，预测分析方法也仅仅停留在账本上的分析，这样的方法技术比较片面，如果账本数据记录不准确便会导致分析结果的不可靠和不可用。老旧的技术手段也使的风险管理过于片面，无法综合比较数据得出妥善的处理结果和累计管理经验，分析量化的技术和市场研究分析的先进手段和方法我国还并未应用。在信息系统建设方面，数据量过于薄弱，资料滞后更新速度慢，难以满足现在极速变化的市场经济需求，缺乏必备的基础数据资料库就难以应对出可靠的分析结果，数据资料的缺乏使风险管理的基础过于脆弱难以后续开展一系列的管理措施。风险管理数据的不准确和错误性会严重影响风险管理的决策和量化分析，业务信息的缺乏无法开展科学的风险分析建立科学管理和监控模型，及时预测风险发展的可能性，严重制约影响了商业印象的风险管理工作。
(一)健全完善公司的治理结构。
公司的管理治理结构是指在对公司进行管理和治理过程中对公司的所以事情的处理配置的安排。我国商业银行正在向股份所有制改造，效仿国际优秀的银行风险管理机制，合理安排公司的管理治理结构，由股东大会选举出董事会，再统一安排选举出经营人员，内部进行相互牵制和制约，制定合理的管理方案，平衡多方的利益，制定明确各岗位的职责和义务，进行责任机制的追究明确彼此监督和管理银行保证风险管理的监督。银行要想持续发展走向上市持续盈利阶段，必须满足市场透明化的需求，让市场进行监督，各方面进行制约从根本控制减少风险的发生。
良好的物资和设备基础是进行风险控制管理的坚强支撑，像发达国家的银行风险管理学习，提升我国商业银行的风险管理资料库的信息建设和技术水平是非常必要的改善措施。健全完善强大的信息资料库可自主的进行授权数据的积累，更新数据信息库，可以根据强有力的数据轻松分析出风险存在点，比如客户的违约程度来计算潜在的风险发生可能，加强银行的安全性，完善了风险控制体系，对于重点客户、重点地区的监督和控制更加的简单可操作。技术方面可以采取统计模型的先进对比手段，如决策模型，在银行需要决策信贷时提供可靠的分析和安全的结果，在借贷人的信用评级、借贷周期、借贷额度评定、预期效益等多方面客观的条件进行模型统计分析，不至于盲从盲断，有数据支持提高风险管理的效果。还可以从信用风险模型上的统计，有效计算出违约数目和违约次数以及违约所造成的损失量和比例，为以后客户信贷提供借鉴，减少风险的发生。只有加强基础物资建设，提升风险管理水平和信息建设，才能更好的完善风险管理体系。
(三)优秀的文化理念和风险管理人才团队。
我国商业银行想达到长治久安，必须从企业内部素质良好的企业文化，内部加强对风险管理的重要性的培训，从高层领导到基层工作人员都要拥有强烈的风险预防意识，提高对风险管理的认知，从工作中的一点一滴留意和思考，有异常现象及时反映和追查，争取将每一次的风险发生可能从根源扼杀。拥有优质资金和良好经营状态的银行必然必备现金的管理文化理念和对风险管理有充足意识的上下级员工。专业高素质的风险管理人才团队可帮助银行完善和建立风险管理机制，把控经营过程中可能发生的风险。国际优秀银行中拥有专业的风险管理团队，从技术支持和制度建设到管理人才都具备较高水平的金融意识，可以建立优秀的风险管理技术和洞察潜在风险发生的危机，提前预防和把控。信贷和风险管理工作人员不仅仅拥有高素质的理论基础，还具备多年的丰富经验，从实际工作到理论研究均能安全把控银行风险管理，高素质的风险管理团队的每个人才都拥有明确的分工和职责，日常工作中可以有条不紊的保证银行的经营安全，提升银行的风险监督管理水平。
我国商业银行的风险管理需要不断借鉴国际优秀银行的理论和实践成果，结合我国现有的发展情况，在实践和理论的探索下丰富和完善风险管理体制，实现我国商业银行的经营水平和风险管理能力的综合提高。
作者:丁超超单位:乐山广播电视大学。
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浅析商业银行服务收费论文（通用19篇）篇十一
国际业务作为商业银行的重要业务门类，在商业银行发展过程中起着越来越重要的作用。从某种意义上说，未来银行业的竞争，就是新兴业务尤其是中间业务创新的竞争，谁占领了中间业务市场，谁就抢占了制高点，就拥有更大的生存发展空间。国际业务是现代商业银行获取中间业务利润和向国外拓展营销的重要手段，它对银行具有收益高、见效快的特点，因此，历来都是各家商业银行的兵家必争之地。特别是在我国加入wto后的一年多时间里，国际业务的竞争已日趋白热化，外资银行凭借其良好的信誉、先进的技术手段、丰富的管理经验、优质的客户服务、完善的业务品种以及对国际惯例的熟练驾驭能力等优势冲击着我国已有的经营领域，抢占着国际业务市场份额，而在金融同业竞争不断加剧的今天，各商业银行在狠抓本币业务的同时，纷纷将眼光瞄准了国际金融业务。面对激烈的竞争形势，国有商业银行只有面对挑战寻找对策，采取有效措施才能使国有商业银行在国际业务的竞争中立于不败之地。
要大力发展国际业务，首先必须清醒地认识和估计到发展过程中的困难，才能勇敢的迎接和把握稍纵即逝的机遇，运用有效的措施推动商业银行国际业务快速向前发展。
(一)思想认识不到位。
从总体上看，我国商业银行对发展国际业务必要性和紧迫性的认识不够明确和充分。主要表现在：一是高级管理人员和相关部门对国际业务缺乏了解，也无经验，以致对国际业务的发展和管理难以进行有效的配合和支持。二是商业银行的传统业务是本币业务，国际业务的比重相对较小，在机构、人才、客户等方面均不占优势，以致大部分人认为与其花费大量人力、物力、财力去发展国际贸易融资，还不如集中精力抓好本币，中国最强免费！
(二)国有商业银行营销手段单一，营销力量不足。
主要体现在不能很好地将融资与国际结算业务相结合，忽视国际结算业务正由中间业务向表外业务转化，融资与担保正成为国际结算的一个重要组成部分，因而造成有融资功能的部门不会根据国际结算业务的特点对外营销，而经营该业务的部门又没有融资权，对外没有形成一股合力，严重制约了业务规模的扩大。
(三)从事外汇业务的专业人员短缺.
人力资源配置不合理，缺乏有效的约束激励机制，特别是与绩效挂钩过分的“官本位”体系，极大弱化了员工的商业意识和对银行技术进步的追求，因而在一定程度上影响了国有商业银行外汇业务的发展。虽然，银行开展国际业务后陆续培养了一批国际业务专业人才，但熟悉国际业务的人才多集中在国际业务部，且以内勤为主、外勤薄弱，因此国际业务专业人员的能力范围和施展空间受到制约，同时国际业务人员流动性低，缺乏活力，在职员工定期脱产培训不足，尤其到国内外外资银行培训几乎是零。
(四)技术手段落后。
目前我国各国有商业银行在开展国际业务特别是国际结算业务方面一直沿用的是分散经营模式，同时由于银行的电子化、自动化起步晚，外汇业务处理系统较为落后，国际业务账务系统相对独立，国际结算与外汇信贷、外汇信贷与会计独自运行，缺乏网络资源的共享和统一协调的管理，无法达到共享资源。
(五)金融创新能力不足，受限制较多。
一方面由于外汇管理局对国有商业银行国际业务的市场准入要求较严，使得国有商业银行对国际业务创新望而生畏，对新业务的研究不够；另一方面由于国有商业银行体制的问题，积极创新的动力和意识不足，没有创新激情。(六)抗风险能力差。虽然在风险防范上做了很多努力，但还没有形成一套完善的风险防范体系，主要表现在防范经营风险、道德风险和汇率风险等方面。这些风险对国际业务产生较大的影响，甚至决定银行国际业务经营的成败。
(一)更新观念，提高对发展国际业务的认识。
随着加入wto后我国市场的进一步对外开放，国际贸易往来日趋频繁，进出口总额的大幅提高，这必将为发展国际业务提供广阔的发展空间。各级商业银行应更新观念，提高对发展国际业务的认识。要调整经营策略和工作思路，目前我国已正式开放外资银行经营外汇业务的限制，外资银行凭借自己精深的经营理念，先进的科技手段和雄厚的资本实力，必定会抢占我国商业银行国际业务的市场份额。国内商业银行要加强市场信息的搜集，采取有利于推进国际业务发展的各种政策措施。
(二)树立现代营销理念，加大国际业务服务和营销力度，壮大客户群，抢占市场先机。
在迈向市场的`自由竞争时代，国际业务已成为一种商品，客户花钱购买，银行收钱提供服务。为了适应新形势，我们必须改变经营观念，从全新的市场营销角度去制定银行国际业务的发展经营计划。
1、以人民币为依托，走本外币一体化道路。即充分利用现有人民币业务的客户群体，提高国际业务占有率，进一步深化本、外币一体化经营意识，通过发挥本外币配套服务和整体联动优势，加大对外汇存贷款、国际结算、贸易融资的营销，加快国际的发展步伐。
2、国际业务是全行的业务，是银行外汇中间业务收入的主要来源，其发展好坏常常造成“一荣俱荣，一损俱损”。国际业务的营销单靠一个部门或几个人是不行的，必须利用国有商业银行网点多，覆盖面广的优势，走全行办外汇，全员抓外汇的路子。按照总省分行的具体要求，逐步建立和完善业务处理、市场营销、风险控制“三位一体”的外汇业务经营管理体制，形成国际业务部、公司业务部、机构业务部、信贷管理部、个人金融业务部、会计结算部、信息科技部及电子银行部各相关部门组成的分工协作经营体系，并注意落实到营业网点，明确各分理处、亿元储蓄所，协助外汇业务主管部门揽户、揽汇和结算的职能，提高争揽外汇业务的竞争力。
档案尤其是优质客户，既要了解企业现实经营状况，也要预测企业未来发展前景，区分不同企业提供量体裁衣的个性化服务。对外贸公司主要以贸易融资授信作为营销手段；对有人民币贷款的自营进出口工贸企业，应通过人民币业务带动外汇业务的发展；对外商投资企业则应充分利用国有商业银行人民币资金实力雄厚，营业网点广泛的优势，通过为其办理国际结算业务，带动相应的出口押汇和打包放款等贸易融资业务的发展。对新客户采取上面宣传，联系感情的营销策略，为企业讲解外汇业务知识，帮企业培训制单人员，增进客户对银行的了解和信赖，促进业务开拓。
(三)积极推进业务创新，创新业务品种，增强国际业务发展活动。
面对新的形势和国有商业银行中国际业务的现状，创新是发展的动力和源泉，更是提升持续竞争力的主要保证，只有不断创新，才能直面世界强手的竞争和挑战，才能生存和发展。国际业务水平要得到快速发展，必须积极实施技术、制度、产品、品牌、管理等方面的创新，以市场为导向、以客户为中心，针对客户需求推出适合客户业务特点的新产品，做到人无我有，人有我优，人优我新，以新业务的推进为手段，增强发展后劲，实现外汇业务的可持续发展。同时加大对远期结售汇、福费廷、国际保理、结构性存款等国际业务新产品的推广营销，大力拓展非贸易结算业务，加强汇率、利率走势分析，积极发展个人外汇买卖、代客理财等新兴业务，健全业务品种。只有不断创新，才能适应日益变化的客户需求，使国际业务的发展充满活力，在激烈的竞争中处于不败之地。
(四)加大科技投入，提高技术水平。
目前，技术进步在推动经济增长的诸要素中发挥着日益重要的作用，经济全球化和金融一体化的深刻根源和主要动力就是科技进步。国有商业银行经过多年的不断发展已形成自己的客户群和庞大的网络体系，具备了外资银行无法取代的网络优势和地缘优势，但入世带来的变化和经济全球化步伐的加快，对国有商业银行的应对机制提出更高的要求。国有商业银行应结合市场环境的变化，制定金融电子化发展战略，有选择地移植外资银行的先进技术，并利用国内的技术力量开发适合中国国情的金融电子技术。同时，大力发展虚拟金融电子商务，建立网上银行、电话银行、手机银行、家居银行等电子银行办理国际业务，实现“三a”式服务，即在任何时候(anytime)、任何地方(anywhere)、以任何方式(anyhow)为客户提供金融服务，将传统意义上的“有形”经营场所有效地向“虚拟化”的电子商务延伸，从而进一步开拓国际业务的生存空间，提高国际业务的技术水平，响应外汇业务市场对高技术含量服务的呼唤。
(五)加大人才培养的力度，培养复合型国际金融人才。
目前国内商业银行国际业务部门面临严重的人才缺失。一方面，目前大量既具有一定外语水平又有一定工作实距经验的国际业务优秀人才已经或正在大量流失。另一方面大部分从业人员只懂本币，不懂外币，只懂汉语，不懂外语的现象普遍存在,构成了国内商业银行严重的人才缺乏。其次,大部分商业银行国际结算业务人手短缺,尤其是一些偏远地区。针对以上情况，我们应着力对营销人员和操作人员进行大力培养，特别是客户经理这一层的培训，不断提高其外语水平和业务水平，提高员工的综合素质。对于国际结算业务人手紧缺问题，商业银行应选拔一批年纪轻、外语好、工作责任心强的人员充实到国际结算这一岗位上来，通过派员出国培训、考察，请行家、外国专家来行讲座，组织参加各类相关的专业考试，培养一批熟悉国际业务如ucp500、isp98等国际商会500条款、国际金融、国际贸易等知识的国际结算拔尖人才。同时要坚持“以人为本”的思想，建立和完善竞争择优，发现人才、培养人才、使用人才和激励人才的机制，真正做到不拘一格选人才，对优秀的国际业务人才要在政策上给予倾斜，尽量做到内部人才价格与市场价格相当，避免人才流失。
(六)建立科学的风险管理体系，加强风险管理。
首先要强化风险意识、正确处理好盈利性与安全性的关系。商业银行在坚持盈利性、流动性、安全性原则的同时，也应正确认识这三者的辩证统一关系，不能偏重盈利性而忽视安全性，盲目竞争而轻视风险。在保证资产安全的前提下，追求利润的最大化。其次要建章立制、完善内部监控体系，这是提高风险防范能力的基础。各国有商业银行要在机构内部建立一套责权分明、平衡制约、规章健全、营运有序的内部控制机制，使决策系统、执行系统、监督系统有机地统一起来，形成多层次的内部监控体系，包括业务部门的自我约束、会计部门的检查和稽核部门的监督。同时正确认识金融衍生工具的利弊，加强管理，除弊兴利。如借鉴国际经验，完善国际业务单证处理中心模式，建立集中业务处理和风险防范新机制，金融衍生工具是金融业的一把“双刃剑”。我们应对其进行严格、细致、规范的管理，充分发挥其正面效应，使之有利于国有商业银行国际业务的发展。我们应该看到，随着中国加入wto后金融市场进一步的放开和国际贸易的快速发展,这些都会为商业银行大力发展国际结算业务创造了有利的契机,我们必须把握机遇、正视挑战、冷静思考、灵活应对，以已之长，攻人之短，在推进自身经营管理改革的同时，积极探索新时期发展的道路，相信我们一定能在激烈的国际业务竞争中争得自己的市场份额，保持自己发展的空间。
浅析商业银行服务收费论文（通用19篇）篇十二
随着国内银行业国际化进程的不断加速，国际结算业务在品种和数量上正成倍增长。商业银行如何做好做强国际结算。规范国际业务内部管理。值得认真探讨和研究。
国际业务涉及银行、税务、外管、海关等多个部门，为了进一步做好国际业务。商业银行有必要就操作当中遇到的问题与相关部门进行协调，以提高效率，防范风险。例如，银行在处理报关单时。需要登录海关核查网对每一份报关单进行核查、核注，在核查的过程当中会经常由于网络故障等问题影响工作效率，如果能和海关的技术部门取得沟通，掌握一些保障通信质量的手段。对提高银行业务处理效率是非常有益的。另外。国际服务贸易项下付汇。客户需要向银行提交相关的税务凭证。由于对纳税法规、程序不熟悉，客户往往要在银行与税务部门之间往返很多次才能办成业务，如果能在银行、税务之间建立一条快捷通道。方便银行与税务部门沟通。可以给客户办理业务带来许多便利。外汇管理局作为商业银行国际业务内部国际业务的直接管理部门。是制定各项管理制度的机构。新政策发布时会以各种方式对银行从业人员进行培训。银行也可就日常操作当中碰到的问题向外管寻求正确的答案。
做好国际业务日常工作。不仅要加强外部沟通。更重要的是做好与银行内部机构的协调工作。目前，大部分商业银行都实行本外币一体化的管理模式。运用人民币管理过程中形成的成熟模式和经验对国际业务进行管理，可以有效地防范风险。但国际业务相对于人民币业务来说更加复杂多变。政策灵活度大。如果一味地将人民币业务的管理模式用于国际业务当中，不能真正涵盖国际业务的各项业务。因此迫切需要制定出更有针对性、专业性的业务流程和内控制度。比如国际业务当中工作量大而重复性高的业务报关单核查、外管申报工作，如果能和技术部门合作开发相应的程序。可以大大地提高工作效率。目前使用比较成功的一个案例就是报关单的自动核查系统。不仅减少了人力，还缩短了工作时问。而对于外管申报工作来说，自动化程度还有很大的提升空间。通过开发相应的处理程序。将可大大减少数据的重复录入，提升准确率，解放劳动力，提高效率。
实现流程管理。加强国际业务内控制度建设。是有效防止商业银行风险的关键。就商业银行国际业务来说。一是要对现有的各种规章制度认真研究梳理。并借鉴国内外银行内控制度建设的成功经验。统一进行制度和流程再造从根本上解决制度流于形式的问题。二是要坚持“内控先行”的原则。在开发推广新产品过程中。明确各单位各部门责任。制定相互制衡的业务管理办法和制度，并在实践中不断修改完善。三是要狠抓各项内控制度的贯彻落实。并建立一套切实可行的执行制度监督机制。
制定完善的业务流程是强化内控管理、防范风险的一个重要保障，尤其在国际业务操作当中，如何优化、修订合理的业务流程。是增强执行能力、提高运作效率、实现管理效益最大化的保证。建议对现有的业务流程进行全方位的梳理、分析。剔除不科学、重复劳动的部分。并编制“岗位操作说明手册”。国际业务管理部门应始终把内控制度建设放在业务发展的前面。结合国理韧探际惯例和本部门业务环节风险点。制定下发国际业务管理规定、业务操作流程。明确各岗位的日常工作职责、经办权限、业务办理时限等具体内容。使业务受理有章可循。业务经办有章可依，在控制差错发生的前提下，提高运行效率和经济效益。
加速培养专业人才。国际结算是一项技术性、专业性、时效性、政策性均较强的工作。而高质量的骨干人才是发展国际贸易结算业务、保持市场和技术领先地位的必要条件。综观近几年来人才流动的现象。国际业务部门是人才流动最多最快的一个领域。尤其是国内大型商业银行国际业务部。几乎成为外资银行人才的培育基地。这也从侧面说明了商业银行在人才管理方面存在一些问题。主要表现为：一是员工进出渠道不畅。当前商业银行国际业务人才的录用主要定位于大专院校。而不是全方位面向社会招聘所需人才。给引进人才资源设置了障碍。同时在对待人才外流上继续坚持能留则留、能堵则堵的消极办法，没有适当的淘汰制度，缺乏良好的人才流动机制。二是考核不能为优胜劣汰提供科学依据。由于考核体系本身不够严密。很容易出现业绩放大英雄的现象。同时考核制度缺乏系统性和连续性、考核指标在分配中的占比不合理等。也削弱了考核对员工的激励与约束作用。致使人力资源管理不能为优胜劣汰提供科学依据。针对上述现象。要高度重视对从事国际业务内部管理人员的培养和提拔。选派业务骨干到海外培训或工作，加强国际结算业务人员与海外分行及代理行的业务交流等方面的工作，提升从业人员的业务素质。同时。要为国际结算业务人员建立类似于会计、出纳、存款等部门的岗位津贴制度，激发员工的积极性，努力开发新业务，提高全行国际业务的竞争水平。要通过对人力资本的培育、激励、管理与使用，以开放的人力资源管理制度来吸引“会跑的资源”留住“智慧的脑袋”。这是促进商业银行国际结算业务发展的根本。
浅析商业银行服务收费论文（通用19篇）篇十三
中国邮政以“邮掌柜+”系统为代表的综合便民服务平台。“互联网+”行动机遇与挑战并存。“互联网+”现代农业是整个行动最薄弱的环节。中国邮政通过整合系统、推广平台、强体展翼，大力推进农村电子商务发展。李总理就农村电商在国有企业改革和发展座谈会上已经充分肯定了邮政在农村整个经济社会发展中的重要支撑作用，邮政以其“仓储+配送+供应链”，进一步增加农村地区就业机会，促进农民的消费，进一步扩大农村市场。
一、“邮掌柜+”线上线下一体化打造服务。
“三农”品牌服务“三农”是“互联网+”的薄弱环节。一是物流、仓储和配送。整个农村人口居住相对分散，广大农村的商品需求也相对分散，电商业务要规模化、集约化的经营发展在农村就显得薄弱。二是广大农村地区的消费结构、消费习惯有差异。三是服务“三农”电商的运作成本较大。诸多电商因为受到店面租金、人工成本过高等诸多因素的影响，无法及时培养起客户的消费习惯，一定时期内较难形成消费规模。“互联网+”现代农业一直是“政府关心、社会聚焦”的难点、热点问题。“邮掌柜+”平台是邮政依托其邮乐网平台为出发点，通过搭载多项邮政业务，以便于邮政快速切入到农村电商市场而形成线上线下一体化的综合电商服务平台。可实现线下代购、商品批发、进销存管理、会员管理、便民服务等功能，可以直接普及农村小型超市以及便民服务店使用。一是线下代购。就是相关加盟商帮助农村地区不会上网或不具备上网条件的消费者，购买邮乐网的商品，并支付一定代购佣金的业务。二是商品批发。是通过互联网平台向线下渠道展示分销商品，进一步简化了购买流程，让加盟商能够方便、快捷地采购各地邮政供应的商品。线三是进销存。是按照门店管理标准设计开发的进销存管理软件，提供了库存管理、收银管理、业绩管理、店员管理等门店经营管理所需要的功能。原来的手工记账，麻烦不说还容易出错。现在店里的商品还有多少库存、当天营业额是多少，一目了然。四是会员管理。是按照门店管理会员的需求设计开发相关的管理系统，提供了会员信息管理、积分管理、积分兑换、赊账管理等一系列会员管理所需要的功能。通过积分回馈拉住客户，回头客越多，生意也就越做越好。五是便民服务。通过便民服务站系统，具有代缴通信话费、水电费和代售票等公共服务功能。叠加代理车险、代投代揽快递等一系列便民服务功能，进一步丰富业务种类，让农村广大市场得到更大的优惠。中国邮政抓住“互联网+”行动契机，通过遍布的实体店开展面向全方位市场的线上线下全新的服务模式，打造线上线下一体化的邮政综合服务平台--“邮掌柜+”系统，进而邮政实现“服务三农、通过线下带动线上，农村包围城市”的邮政农村市场战略布局。并且“邮掌柜+”系统在“互联网+”行动不断丰富业务种类，充分发挥技术平台、有线下网点、分销和物流体系，塑造的品牌优势，让农民享受到更多便利。在其他电商还没有完全进入的农村“互联网+”市场能够创新出具有邮政特色的o2o农村电商发展模式，实现农村电商更加多样化的服务。随着智能手机和互联网在广大农村的广泛使用，农村“互联网+”市场在“三农”需求日趋巨大。中国邮政以其线下渠道规模庞大，运营体系健全，加之全国目前拥有25.3万个便民服务站和5.2万个邮政局所，这都是其成为国内规模最大的实体网络。
二、邮政“金融翼”服务。
“三农”盘活“互联网+”普惠金融“三农”面对“互联网+”市场，突显的问题是信用贷款难、融资渠道窄的问题，中国邮政要通过“金融翼”服务“三农”，盘活了“互联网+”普惠金融。作为邮政“金融翼”主体的中国邮政储蓄银行依托其遍布城乡的网点优势，坚持服务“三农”市场、服务诸多中小企业、服务社区的市场定位，自觉承担“普之城乡，惠之于民”的重大社会责任和义务，摸索出一条商业化可持续的快速发展道路，做到全国范围内网点规模数量最大、网点覆盖服务人口最广、客户最多。从而成为我国普惠金融的.先行者。中国邮政面向“互联网+”普惠金融，要做普惠金融的推动者和引领者。一方面邮政要能担当服务“三农”金融服务生力军。广大农村金融依然是我国金融体系中的最薄弱环节，中国邮政要始终将“三农”金融服务放在当前和以后发展的重要战略位置上。通过自上而下成立三农金融服务部，依靠其“专门机构+专业团队”，充分发挥资金、网络、技术等方面的独特优势，通过其产品与服务创新进一步提升“三农”金融服务水平。另一方面要做县域范围内的小微金融服务主力军。邮政“金融翼”实体网点的70%以上分布在县域及其以下地区，拥有为遍布城乡的6000万以上小微企业提供金融服务的天然基础条件和优势。通过全国规模最大的金融流通网络，为广大城乡人民群众搭建起了资金流通的绿色通道。一是进一步做好代收代发、公共缴费等工作;一是面对全国不同地区代收代发工作特点，重点为老龄用户、流动务工者等提供更加便捷服务。
三、结论。
发展“互联网+”是当前大势所趋，能得渠道者必得天下，互联网市场竞争日趋激烈，邮政要进一步珍惜得天独厚的优势，充分发挥邮政“一体”的根据地作用，做好窗口资源的管理。完善邮政“两翼”服务网络，进一步完善“邮掌柜+”系统，以最快的速度加入“互联网+”行动中，做到立足市场、强化组织，优化网络、积累客户、提供支撑、多方共赢，总结经验、积累资源。抢占“三农”市场，以此确立中国邮政在“互联网+”行动中的领头羊、排头兵地位。
参考文献。
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[3]中国邮政.关于加快发展农村电子商务的决定[s].〔2015〕81号.北京：内部发行,2015.
浅析商业银行服务收费论文（通用19篇）篇十四
本文立足于小额信贷企业依托高职院校培养“三农”经济人才为主，从高职院校培养“三农”人才的重要意义着手，对其存在的问题，人才需求以及服务运行模式进行了分析，并对高职院校与企业合作的可行性提出了政策性建议，真正实现了小额信贷企业依托高职院校有效地服务“三农”经济。
一、小额信贷企业依托高职院校服务“三农”经济的重要意义。
当前，我国是农业大国，在世界经济中，我国“三农”发挥着重要的地位和作用。现目前，我国经济结构调整转向第三产业，但对于一个农业大国而言，“三农”经济的有效发展为经济的转型发展提供了较大的空间。因此，高职院校能够为小额信贷企业提供“三农”人才也是必不可少的，起着非常重要的意义。
(一)“三农”问题的解决依托高职院校的人才输送。
在中国经济发展过程中，由传统的粗放型“三农”经济向现代集约型“三农”的过度中，非常迫切的需要高职院校提供的人才，一方面，人才的供应可以提高小额信贷企业的整体科技文化素质，为“三农”提供优质的服务。在发挥人才优势的过程中，大力开发农村地区人力资源是非常重要的，“三农”人才的发展也是提高国家综合国力的具体体现，处于不败之地的保证。
(二)为小额信贷企业输送人才是高职院校自身的发展需求。
高职院校的发展在社会主义农村发展中起着决定性地位，高职院校输送的人才大多也转向农村，它制约着经济社会的发展规模和速度。因此，高职院校的教育成果体现在服务“三农”上，能够为小额信贷企业输送符合条件的“三农”人才是高职院校的办学宗旨，发挥高职院校自身的教育功能、社会职能以及输送人才的要求，可以大力促进“三农”增收，加速产业化和工业化进程。
二、小额信贷企业对“三农”经济人才需求分析和服务经济运行分析。
(一)“三农”经济人才服务小额信贷企业存在的问题。
1.高职院校服务“三农”基础薄弱，发展滞后脱节。
2.高职院校投入的办学条件简陋、缺乏专业师资，水平有限。
3.专业设置、人才培养方案设置不合理，调研水平有限，导致与“三农”经济发展严重脱节。
(二)小额信贷企业服务“三农”经济人才需求分析。
1.小额信贷企业需要创新型人才，能够为企业培养创新金融产品，在企业发展开拓过程中为企业开发新产品，新的融资、信贷项目，企业发展源于产品创新，因此，创新型人才是“三农”经济发展过程中最需要的人才类型。
2.小额信贷企业需要开拓型人才，需具备较强的人际交往，能够自主开拓市场，根据市场的开发计划，负责具体渠道开发。
3.小额信贷企业需要计划型人才，能够针对相关区域进行专项回访，及时收集市场信息，建立客户档案，为客户进行有效分析并制定最佳的信贷计划，帮助客户解决信贷过程所产生的问题。
(三)小额信贷企业服务“三农”经济人才服务经济运行分析。
1.推进农业科技体制改革创新，鼓励服务“三农”人才的科技人员深入基层农业生产一线进行小额信贷企业的创新。
2.积极选派科技特派员，实施“三农”服务专家服务，推动高职院校、科研院校一级农业产业化企业组成“三农”创新联盟，在重点产业上培养一批稳定的“三农”经济人才以及创新科技团队，形成真正的创新推动一体式的人才模式。
三、高职院校与小额信贷企业合作运行模式构建。
(一)创新人才培养模式建设。
人才培养模式建设是各高职院校的主要研究问题，新型“三农”问题也是考验高职院校模式发展的难题，而校企合作的人才培养模式也要适应新的形式而变化。职业教育就要面临解决“三农”问题，培养有文化、懂技术、会经营的新型人才。因此，面对小额信贷企业的人才诉求，应该始终坚持校企合作的情况下，培养适合企业生存发展的人才模式。
(二)创新课程建设。
在建设课程的过程中，应重视课程与岗位对接、“三农”发展与企业、院校对接。职业教育服务“三农”主要是为了提升农民素质、培养造就新型高素质劳动者，为此，可以有针对性地设置针对小额信贷企业的.复合型“三农”人才。其次，要重视学生素质、实践能力和创新精神的培养和训练，注重学生基本素质的提升。另一方面，还可以培养学生的创新创业能力，建立自己的小额信贷企业，为服务“三农”做好扎实的准备，学校可以为此提欧适宜的技术支持和实验室支持，为做好学生创业做准备。
(三)创新教学模式建设。
教学模式的建设是指导教师在排好教学内容的基础上，运用多种媒介和渠道有效组织课堂教学的能力，因此，教学模式的构建也是有效提高校企合作的有效途径之一。第一，可以运用多媒体教学形式，加强动画、媒体、图片展示，让学生对“三农”以及小额信贷企业有充分的认识，还可以在课堂上进行模拟演练，让学生自己进行技能培训。第二，可以加强校企合作，带领学生参观小额信贷企业的企业文化、企业经营模式以及企业的构建等。
(四)创新实践教学设计。
实践教学创新能力是在教学的环节过程中实施的实训，在实训过程中体现的解决问题能力、判断能力、应变能力以及研究能力等。在校企合作的过程中，实践教学非常重要，是体现高职院校培养学生成果的体现。
(五)创新师资队伍建设的模式。
师资队伍的建设是高职院校对小额信贷企业有效输送人才的保障，目前，高职院校“三农”经济类人才师资队伍建设配备严重不足，因此，政府应该扩大招生人数，通过制定与提供更多的优惠政策吸引“三农”人才。同时，可以注重在校教师的培训，职称评优评先，进一步提高教师工资水平，改善生活条件。另一方面，应多加强校企合作的教师人才输送，将优秀教师送到最前线的一线企业岗位挂职锻炼，重视青年教师的传、帮、带的培训。加大兼职岗位的聘任力度，学校可多聘任小额信贷企业的涉农人才，真正达到校企合作的目的。
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浅析商业银行服务收费论文（通用19篇）篇十五
国际贸易融资是银行创造利润的主要业务品种之一，但是风险和利润并存的，当前商业银行在国际贸易融资中所面临的风险成为亟待解决的一个问题。文章以商业银行国际贸易融资业务风险防范作为研究对象，在深刻的剖析国际贸易融资风险产业原因的基础上针对性的提出了一些可行性建议，以期对我国商业银行的发展有所帮助。
商业银行风险管理意识薄弱是导致国际贸易融资产生风险的主要原因，具体表现在业务发展的粗放增长、银行内控制度失效、银行组织结构不合理等方面。其中国际贸易融资业务的粗放增长指的就是在实践中银行开展业务时更多的是关注国际结算量和贸易融资的业务量，导致了部分银行为了完成指标不顾风险，业务量不断增长，但风险也在不断扩大；银行内控制度的失效使得银行国际贸易融资活动存在很大的不确定性，再加上部分业务员为了完成考核指标没有严格按照相关规定开展业务活动，更是增加了国际贸易融资的风险；银行国际贸易业务组织结构设置不够合理主要指的是当前部分商业银行仍旧处于审贷不分离的状态，由国际业务部单个部门来承担信贷风险控制和业务拓展等责任，没有将国际贸易融资纳入全行统一信贷管理中，对客户没有实施科学的风险评估、无定期的信贷资金跟踪管理和风险分析。
（二）国际贸易融资活动风险日趋严重。
商业银行国际贸易融资产生风险一方面是银行自身的相关建设不够完善，另一方也是国际贸易融资行业风险日趋严重造成的，如企业的信用意识较差、经营管理水平较低、诈骗活动猖獗等都变相的加大了国际贸易融资业务的风险。在实践中，有些融资企业并没有制定还款规划，对融资款项长期占用，有的企业认为商业银行和企业同属国家所有，不存在还款问题，逾期贸易融资居高不下等；也有部分国际贸易融资企业对于国际市场和国内市场的驾驭能力较差，企业一直处于亏损或者微利润边缘，导致企业还款能力不足；再加上国内外一些不法分子利用我国进出口企业扩大对外贸易额的热情和商业银行国际贸易融资业务指标上的压力来骗取银行贸易融资例如国外客户采用假信用证、假单据欺骗银行来获取贸易融资款项等。
（三）国家对国际贸易融资的法律保护不健全。
当前我国法律虽然对国际贸易融资有所规定，如《票据法》中对于国际贸易融资金融票据做出了相关规定等，但是仔细分析当前我国的法律条文我们不难发现关于国际贸易融资的法律并没有形成一个完整的体系，而是散落在相关的法律文件中。此外，即使部分法律条文和细则涉及到了票据、货物货权质押、保证担保等问题，但是并没有做出具体的法律界定如押汇业务中押汇行对单据和货物的权利如何、进口业务中信托收据的有效性等，都找不到相应的法律解释，由此可见相关法律制度的确实也是导致国际贸易融资业务风险加大的一个主要因素。
（一）优化制度建设，提高银行风险管理能力。
银行属于制度化单位，所有工作流程、环节和手续都有着严格的规则制度约束，因此优化制度建设可以从根本上提高银行国际贸易融资风险防范能力。对此一方面银行要根据企业的风险水平选择性实施交易风险管理制度。即对每一笔贸易融资款项的支出、资金回笼、货物赊销流转等进行全程监督，通过对借款人上下游企业的管理将融资款项控制在一定的范围内运行，以此保证商品变现后能及时偿还贸易融资；另一方面也要贯彻落实流程管控。例如通过岗位制衡制度来落实各个岗位在融资用途、信贷管理、资金流转等方面的监管职责，实现信息共享和相互制约。此外，商业银行还可以采取国际贸易融资风险分散策略即以融资方式的多样化来降低发生风险的可能性；国际贸易融资风险抑制策略即在授信客户风险已经产生的情况下提前采取措施抑制风险的恶化；国际贸易融资风险转嫁策略即对可能产生的风险通过担保和其它金融交易的方式转移给第三者等手段来提高银行的风险防范能力。
（二）加强对融资企业和产品的风险分析。
加强对融资企业和产品的风险分析可以从源头上提高国际贸易风险防范能力，具体包括以下几个方面：首先是严格的审查进出口双方贸易的真实性。当前国际市场上诈骗活动的日趋猖獗是导致贸易融资风险加大的一个重要因素，对此在进行贸易融资时银行需要严格的审查进出口双方贸易的真实性，例如审查商品合同编号和签订日期、运输方式、起运港和到货港、近期内的进出口量等；其次是做好客户的资信审核工作。一方面对于信用较好的老客户银行应当建立起相应的客户信用档案，以确定其信用水准，另一方面对于银行首次接触的客户应当严格审查该客户在其它银行的业务状况记录，防止客户套取融资；最后是认真分析进出口企业潜在的财务风险。一般来说，进出口企业普遍具有融资大、应收账款大、存货大、费用大、汇率影响大、自身资产小、偿债能力小等特点，使得进出口企业还款能力存在很大的不确定性，因此在进行贸易融资之前需要对企业的短期偿债能力、盈利能力、资产负债情况等进行仔细的分析，在确定企业无财务风险或者财务风险较小的情况下进行贸易融资。
（三）完善对国际贸易融资的法律保护。
对此一方面积极呼吁并争取立法部门尽早制定与国际接轨的法律法规，对于我国当前关于国际贸易融资的法律条文散落各个相关法律中的现状要促使相关人员尽早对其进行整合，以此来保证国际贸易融资有法可依。此外，也要明确现行法律中对金融票据、保证担保等权利义务的规定；另一方面鉴于国内法律和国际法律存在一定的差异，因此银行也要深入的分析研究国际惯例和国内法律之间的异同，避免因法律冲突造成不必要的损失。
总而言之，全球贸易融资市场是一个巨大且在不断成长的市场，具有广阔的发展前景。这种情况下进出口企业愈发关注商业银行能否提供更加便利的贸易融资服务，这对于商业银行来说既是机遇也是挑战。笔者相信随着商业银行国际贸易融资风险防范意识的加强，相信未来国际贸易融资业务将成为商业银行的核心利润点。
[2]刘晨.我国商业银行国际贸易融资风险及其管理对策[d].辽宁师范大学.2013.04.
[3]陈希.商业银行国际贸易融资业务问题及风险防范[j].黑龙江科学.2014.09.
[4]李雪涛,刘金珂.商业银行国际贸易融资及其风险防范问题研究[j].湖北汽车工业学院学报.2011.12.
浅析商业银行服务收费论文（通用19篇）篇十六
随着社会的发展，我国商业银行的改革也逐渐深入，与国际金融接轨已经成为时代发展的必然趋势。随着金融会计的国际化，使得传统会计理论的束缚得以突破，传统的资产负债表以及损益表得到了改变，尤其是公允价值方法的应用，会对商业银行产生重大的影响。本文主要围绕金融会计国际化的发展趋势进行简要的分析，并就其对我国商业银行的影响进行探究。
当前，在我国的银行会计业务中，大多都是在执行金融企业会计制度，随着我国商业银行改革的逐渐深入，商业银行的会计规范也有了相应的发展，突破了以往的金融企业会计制度，逐渐向国际财务报告准则发展。然而，金融会计的国际化会对我国的商业银行产生较大的影响，本文就该问题进行简要的分析。
首先，随着我国金融会计的国际化，势必会促使传统的金融资产分类方式以及负债分类方式发生重大的改变，将金融资产划分为以下几种：
（1）交易性金融资产。
（2）持有至到期贷款。
（3）应收款项。
（4）可供出售的金融资产；
将负债划分为以下几种：
（1）交易性金融负债。
（2）其他金融负载，资产与负债的分类一旦经过了最终的确定，那么就不得随意更改。这种分类方法能够反映出商业银行持有金融工具的意图，对报表使用者有着重要的帮助，有助于他们能够对商业银行的风险管理作出正确的判断。
其次，金融会计的准则提到，当成为了金融合同条款的一方时，企业要在资产负债表上对以下几方面进行确认，一个是金融资产，另一个是金融债。与此同时，在《金融资产转移》的准则中，对金融工具的终止条件进行了确认，即金融资产所有权的有关回报或者是有关风险是否发生了实质上的转移，而且未保留对金融资产的控制权。从这些规定上看，商业银行要将各项权利、义务确认为资产或者是负债，资产负债表的内容会变得越来越丰富，所提供的信息也会越来越全面。
再次，金融工具是以公允价值为计量部分，其价值会以公允价值为基础，随着公允价值的变化而发生相应的变化，一方面，负债公允价值会发生变动，另一方面，公允价值的变动会计入到当期损益或者是当期权益之中，而这就使得权益的变动受到了极大的影响，故此，在没有其他负债的变动情况下，若金融工具价值发生波动，那么势必会导致资产负债率发生波动。与此同时，准则对上市商业银行的金融资产减值提出了较高的要求，除了交易性金融资产以外，其他的金融资产减值都一律运用“未来现金流量折现法”。而这种方法也对资产的质量提出了较高的要求，促使资产发生了剧烈的波动。
最后，对于从事套期活动的会计，准则做出了明确的规定，与此同时，为了防止银行无节制的利用金融工具，通过金融工具来任意的调节利润，套期保值准则做出了相应的规定，要求在套期开始时，要对套期的关系进行规定。当前，我国衍生的金融工具品种还相对较少，我国商业银行进行套期避险的水平还较差，难以达到运用套期会计的条件。故此，在近期内，在商业银行的资产负债表方面，套期会计对其影响不会很大。
1.对银行经营损益的影响。
以现行会计框架为基础，金融工具的经济价值如果发生变动，那也仅仅是在它们实际实现时确认收益，如此一来，银行为了增加会计利润，就有较大的可能去进行某项交易。例如，通过对潜在的剩余价值的资产进行销售，以掩盖一些业务活动中的不良业绩。然而，准则对金融工具都做出了相应的要求，要求金融工具应该在资产负债表中进行确认，并且要根据金融工具所持有的目的，来使用不同的计量属性，对交易性金融资产所产生的利益得失计入到当期损益，对于可供出售的金融资产公允价值变动，将其直接计入到资本公积之中，从而阻止了银行通过金融工具，来对利润进行操作的行为。此外，对于计提的减值准备也做出了相应的要求，促使利用减值准备转回来对利润进行操作的可能性大大降低。对于金融工具的终止确认，金融资产准则对其施加了一定的限制，这就表明了商业银行提前去进行确认的利得将会减少，促使银行的管理收益空间再次缩小。
2.对银行损益表的影响。
随着金融会计的逐渐国际化，也对传统的损益表披露方式造成了极大的影响。在传统的损益表中，主要是根据实现原则来对收益、利得等进行确认，而衍生金融工具的表內确认，势必会造成大量的未实现的利得或者损失存在，因此，以下面几种原则为特征的传统收益确定模式面临着巨大的冲击：
（1）历史成本原则。
（2）实现原则。
（3）配比原则。
（4）稳健原则等，面对一系列的问题，西方国家的准则制定结构都在致力于财务业绩报表的改进。而我国金融会计的发展，也会促使我国的损益表得到不断的改进。
1.公允价值的运用所带来的影响。
采用公允价值计量衍生工具，有助于其在表内的反映，也符合当前的现代化管理风险技术，对财务报表使用者有着重要的影响，有利于他们对商业银行的真实财务状况有着更好的了解。与此同时，采用公允价值计量还有一个作用，那就是可以削弱商业银行“摘樱桃”的动机，使得商业银行的利润操作空间大大减小，使得会计信息的相关性得到了提高。但是公允价值的运用也有着不利的影响，对商业银行会计信息会产生不利的影响。尽管在财务表表中，公允值剂量能够提供相关的信息，但是因为其具有以下几种特征，不确定性、变动性、集合性，故此，很难满足会计信息可靠性的要求。公允价值无论发生什么变化，都会在损益表中得到具体的呈现，会导致我国银行的财务报告发生波动。由于受到市场发展程度的影响，非市场化资产价值确定就需要依赖于银行，需要银行所采用的估价模型较为科学。而最为关键的是，假使各金融结构以不同的假设为依据，采用不同的估价模型，其公允价值的变动对损益账户的影响会不同，银行不同，对损益账户的影响也会不同，这就使得会计信息的可比性有所降低。
2.减值准备方法的改变所带来的影响。
对于上市商业银行的金融资产减值，准则提出了更高的要求，除了交易性金融资产以外，其他以摊余成本计量的金融资产如果发生了减值，那么就要将其金融资产的账面价值进行减值，要将其减至可收回的金额，而对于可收回的金额，可以根据未来现金流量折现法来进行确定。当前，商业银行所采用的是“五级分类法，”与这个方法相比，未来现金流量折现法有着更大的优势，折现法也更符合银行监管的以下几种目标：
（1）防范并化解银行风险。
（2）保护存款人的合法权益。
（3）促进银行业的持续发展。
此外，与五级分类法相比，折现法也显得更加客观公正，符合会计信息对外披露的要求。
1.有助于银行提升风险管理的能力。
为了更好的顺应金融会计国际化的发展，我国银行业要做好准备，要加强对银行内部的管理，在银行内部建立起配套措施。此外，金融会计的国际化发展趋势，不仅仅是会计处理规范转换的一个过程，还是银行内部管理水平逐渐提升的一个过程。因此，需要商业银行做好风险管理工作，而这一工作就需要经过多方面的配合，在商业银行风险管理过程中，主要包括以下几种：
（1）风险识别机制。
（2）风险预警机制。
（3）风险规避机制等，这些都能够促进风险的有效管理。
2.促使银行监管资本面临着更大的挑战。
商业银行一方面要接受外部会计监督，另一部分还要接受金融监管部门的监督，在这当中，对监管资本的要求更加严格。当前，在发达国家的商业银行中，信贷资产证券化是其常用的金融工具，主要是通过设立一个特殊的目的机构，促使信贷资产发生转移，转移至表外来进行。从风险的角度上分析，银行仍然要对已经证券化的信贷资产所产生的风险进行承担，如，为了促使证券的发行得到有效的保证，商业银行会对证券化资产提供信用支持。因此，金融会计的国际化，会使银行监管资本面临着巨大的挑战，银行只有提升监管资本的能力，才能够取得更好的发展。
综上，金融会计的国际化发展趋势势必会对我国的商业影响产生重大的影响，对银行的会计信息质量产生影响，会降低银行的资本充足率，会对商业银行的损益表带来一定的影响。因此，就行要商业银行不断的提升风险管理的能力，提升其信贷资产质量的能力，要不断的提升监督资本水平，这样才能够更好的应对金融国际化所带来的影响。
浅析商业银行服务收费论文（通用19篇）篇十七
表外业务是商业银行从事的不列入资产负债表、不形成现实资金负债的经营活动，然而该业务的经营效果却影响着银行的日常业务。我国表外业务的起步比较晚，所以在业务规模上、金融工具创新上都与国外的差距甚远。就我国目前表外业务的发展趋势来看，表外业务的迅猛发展，不仅满足了企业融资的需要，而且推动了商业银行转型的步伐，扭转了商业银行的盈利亏损现状。就目前而言，表外业务的增生已经对货币政策传导及作用效果产生了严重的影响，同时产生了相应的财政金融风险。本文探讨了表外业务的迅猛发展给金融调控带来的挑战，为更好规范表外业务的发展提供一些相关的建议。
1.对货币政策制定的挑战。
目前，我国广义货币供应量(m2)主要包括了m1、居民储蓄存款以及企业定期存款，然而很多具有较强流动性的货币项目，例如商业汇票、基金款项、外汇业务等等都未在统计内。由于表内业务受到较多的限制，银行通过表外业务的创新来弥补表内业务的亏损，并通过多元化、个性化的金融服务赢得顾客的青睐。所以，近几年来银行表外业务发展快速。表外业务迅猛发展的同时改变了原有银行资产负债的结构，影响到货币资金在社会公众中的流动与结构，从而引起货币供应量的变化，加大了统计真实货币供应量的难度。然而实质上，银行表外业务是表内业务的代替品，该业务不在统计资产负债表内，所以存款准备金政策、利率政策等金融调控手段都很难对其新增的货币量进行控制与预测，这就导致货币的供应量出现误差，严重干扰了中央银行货币政策的制定。加上表外业务的创新，给商业银行带来了很大的空间，商业银行在发展表外业务的同时衍生了很多金融新产品，使得银行业务非理l生发展。这一行为加快了货币的流通速度，进一步弱化了货币政策的'预期效果。
2.对货币政策效果的挑战。
在中央银行未见货币政策的调控下，由于产业政策的变动与调整，中央银行货币政策在信贷政策调控指导方面与商业银行进行配合，使得部分企业无法从正规银行信贷渠道进行融资，而部分优质企业则纷纷推出信贷市场，寻求更低成本、更为便捷的表外融资业务等。这一变化，改变了货币政策传导渠道，增加了调控部门对表外业务资金流向的准确把握度，使得信贷传导渠道的作用减弱。与之相反的利率传导渠道作用却得到强化，迫使企业和居民持有更多高风险高利率弹性的金融产品，对利率的敏感度以及风险的意识不断地加强。企业开始通过商业银行开辟的表外业务的途径渠道获得新的资金来源，严重干扰到货币政策的资源配置功能。其次，表外业务创新一方面在总量上影响货币供应量统计加大了货币当局准确判断货币政策效果的难度。另一方面在结构上也影响着货币供应量层次的划分，使得货币供应量在结构上有所改变，货币流动性比例也发生了变化。再次，表外业务的发展加快了货币流通的速度，使得各种货币政策工具都开始面临失效的危机，进一步削弱了货币政策的效果。
表外业务作为商业银行业务的一种，为商业银行带来利润的同时伴随着极高的风险系数，集中体现在股票、商业汇票等高收益、高风险、密集度高度集中等业务上。加之金融市场本身具有较高的脆弱性，银行表外业务给金融监管带来的风险越演越烈。
国际清算银行通过巴塞尔协议把表外业务按照不同的信用风险转移系数转换成为相当的表内业务，再根据不同的比例法确定表外业务的风险权重。通过这种监管方法达到约束商业银行表外业务风险的过度扩张的目的。目前，我国银行业对表外业务的统计还不是很全面，也不具备金融衍生工具可以对该业务带来的隐蔽性风险，形成现实风险与潜在风险的不断累积。概括来说，表外业务的风险主要包括几个方面：(1)由于客户不履行合约而使商业银行在表外业务上遭受损失的信用风险;(2)由于商业银行表外业务带来银行无法应对因负债以外资产下降或资产增加而导致的流动性风险;(3)由于银行内部经验管理及法规支付不健全、出现违规操作而导致的操作风险。
2.表外业务监管的不足与缺陷。
在现代的金融监管中，目前我国对表外业务的监管存在着很多的缺陷。首先是银行监管的内控体制不健全，无法成为有效的金融监管的重要内部制度保障。从而导致国内大多数银行与其他的金融机构还未形成现代意义上的独立监管部门，也没有专门负责业务的风险管制的人员。其次，由于我国的金融体系起步较晚，导致现行的金融工具缺乏、落后，无法及时有效的进行风险的转移。目前西方发达国家的金融体系中多使用衍生金融工具来直接对冲风险的效果奇佳，但我国在衍生金融产品的市场还未起步，导致在金融风险监管方面的市场工具缺乏，直接制约着我国表外业务的发展;再次，我国目前虽然具备着一些关于表外业务监管的法律法规，但是随着表外业务的快速发展，种类的繁多，现有的法律法规已经不能适用与实际的金融市场之中。规章制度的更新速度跟不上业务的发展，导致金融监管方式仅停留在一般性、浅层次、静态性的层面，而更深层的、动态性的风险监管措施不足。
(一)加强金融法规建设。
由于表外业务本身不计入资本负债表之内，具有自由度高、透明度差、以及极高的风险隐蔽性，较难预测与评估等特点，因此，表外业务风险在一定条件下可能转换为表内业务风险，该风险暴露出存在“多米诺骨牌效应”。货币政策当局和监管机构应秉持积极引导、鼓励创新、控制风险、规范发展的态度，根据实际情况的变化对银行表外业务的发展进行规范引导和有效监管。坚持把好表外业务准入条件，做到由里到外操作规范化，运行透明化的效果，最终实现表外业务发展“可知、可测、可控”。由于目前我国表外业务的发展缺乏专业有效的法制规范和法律依据;因此，根据表外业务未来的发展趋势我们应顺应市场环境的变化，尽快制定有关表外业务的法律法规建设。在商业银行推出新的表外业务工具之前，由金融监管部门对其市场功能进行评估，同时必须严格界定表外业务的范围，新的表外业务工具也需要实现经过金融监管部门的审查与备案。达到在政策上进一步宽松对金融业的限制，鼓励银行自主拓宽经营业务的种类和领域。同时，积极引进西方发达国家先进的金融工具以及现代化的交易方式，特别是对国外金融创新新产品与相关经验要予以更多的重视，积极促进银行表外业务在国内健康发展的同时可以与全球金融接轨，同步发展。
(二)加强商业银行自身的自查能力。
银行本身的监管机制对于表外业务的发展也具有明显的制约作用，而且提高商业银行自身对其具有的表外业务的重视意识显得尤为重要。首先，商业银行应当严格遵守央行关于表外业务的相关法律法规的制定要求，一方面制定相关的机制对该行相关业务进行管理，在申请办理业务的许可条件也要加以限制与规范化，并对办理者做好必要的资料备案手续;另一方面同行业之间应做到互相监督共同进步。其次，商业银行必须增加表外业务的关注度，积极引导规范表外业务的发展，使其发挥对商业银行发展的重要作用，在“疏”与“导”同步进行的过程中，把握风险，降低表外业务对商业银行带来的不良影响。再次，商业银行内部加大力度监控银行表外业务中各种复杂的金融工具的运用，把握银行表内业务的整体杠杆，防止表外业务风险交叉传染。
(三)培养更多高技术、高素质人才。
一方面，由于银行表外业务的操作复杂、技术含量高，导致当前国内的高技术人才远远无法满足市场的需求;另一方面，我国的技术也与西方发达国家存在着较大的差距。创新是源泉，人才是根本。笔者认为，国家教育机构可以在各重点高校开设相关的专业，招收有兴趣有能力的人员进行集中培训，为社会的发展培养更多熟悉保证、承诺、理财、金融和法律等方面的优秀人才。其次，多开设相关的研讨会集思广益，进一步完善表外业务在发展过程中暴露出来的缺陷。加之我国的技术较为落后，所以引入国外高端人才，输送国内精英出外学习也不失为一种好办法。再次，进一步更新我国商业银行金融工具也是十分重要的，可以多吸取西方发达国家的先进经验，引进发达国家相关的制度机制以及新开发的金融工具。根据我国的实际情况，对引进的机制制度以及新金融工具进一步改善，更好的为我国的金融事业服务。纵观近年来该业务的发展情况，越来越多专家学者认为大力发展表外业务对商业银行而言依然成为一种必然的趋势。
浅析商业银行服务收费论文（通用19篇）篇十八
黑龙江省作为全国第一产粮大省和商品粮输出基地，农业生产需要承担巨大风险。农村“信贷+保险”主要指农村金融机构在向农民发放生产贷款时，同步提供责任保险的金融服务方式，通过在农村信贷中引入保险机制，有效转移农民因自然灾害所承担的风险。
农村信贷与农业保险的结合可有效分散贷款风险，并使农户具备有效的贷款抵押品，但是涉农银保互动机制的建立需要政策法律及各相关金融机构的协调配合，农村信贷与农业保险的结合是改进三农金融服务和支持社会主义新农村建设的关键，涉农保险可以为涉农信贷创造良好的外部环境，通过保险业为农村信贷的发展创建良好的外部环境。在此过程中仍存在着重重困境，主要是农业的脆弱性、系统风险过大导致保险公司内部无法消耗，保险成本相对保险收入过高。两者如何进行有机结合共同发展是金融业发展面临的新课题。
2涉农保险与涉农信贷机制存在的问题。
2.1涉农信贷覆盖面窄。涉农保险险种单一。
当前农村市场中贷款银行与保险公司的合作还处在初级阶段。从贷款的角度看，与保险相结合的农业贷款占农业贷款总额的比例较低;从保险的`角度看，表现在信贷机构对农业政策性保险业务的支持力度太小，缺乏相应的信贷产品，有的地方根本就没有开办涉农保险业务。
2.2当前保险公司对农业信贷缺乏布局。不能满足市场需求。
部分提供信贷的金融机构认为农业信贷多为小额信贷，业务风险低，损失可以得到相应的控制，缺乏农业保险的意识。目前，黑龙江省的保险机构绝大多数分布在县级以上地区，县以下乡(镇)基本上没有保险机构，保险服务不能适应农民的需要。
2.3宣传力度不够.农民贷款难。
农业保险在农村的认知度有限，农民缺乏对保险产品的相关知识的了解，不愿购买相关保险，因此部分客户对农业信贷及保险有抵触心理。现行的法律制度下，大规模长期贷款要求抵押担保，而目前农村信用体系建设相对落后，“三农”贷款有效抵押物不足，抵押的范围较狭窄，导致农民“贷款难”和银行“难贷款”的局面并存。
2.4县域融资环境亟待改善。
县域相关金融机构难以满足现有涉农经济多元化保险需求。由于农业产业脆弱，生产经营设施条件缺乏，涉农保险营运困难，农户对农业保险支付能力不足。信息不对称现象仍突出，由于缺乏农户和中小企业征信平台，农户、中小企业与银行之间互不了解，即使有保险公司居间出具保单，仍难以产生互相信任的机制，结果可能造成银行对农户和中小企业放款不积极。
3解决对策。
基于以上涉农信贷与涉农保险存在的问题，应该采取相应的措施来完善涉农信贷与涉农保险互动机制。
3.1完善法律法规.加快建设立法进程。
应加快制定《涉农保险法》，明确政府的职责，保险的补贴力度，激发农民投保的积极性。《涉农保险法》的制定有利于涉农信贷与涉农保险稳定发展，做到有法可依，违法必究。在法律的基础上，完善涉农保险与涉农信贷互动机制。
3.2涉农信贷与保险业务创新是建立黑龙江省涉农信贷与涉农保险互动机制的重要支撑。
涉农信贷与保险创新和服务方式应当适应涉农业务快速发展的需求。加快建立农业政策性保险体系，从农业、保险业发展的客观实际出发，以农业政策性保险业务为主线，完善政策性金融机构职能，建立保障有力、运营高效的农业政策体系。建立农业政策性保险机制，解除县城金融机构涉农贷款之忧。
3.3联动互惠机制是建立黑龙江省涉农信贷与涉农保险互动机制的前提基础。
构建完善的涉农保险、涉农信贷互动机制，加大涉农信贷与保险合作的政策优惠扶持力度，在拓宽政策性农业保险品种的基础上，加大涉农信贷与保险合作的政策优惠扶持力度，提高保费等补贴标准。鼓励银行和保险公司积极主动倡导提供信贷资金支持，保险公司提供农业保险担保公司提供贷款，涉农部门提供综合服务保障的联动机制。
3.4立足“三农”。加大涉农信贷与保险合作业务创新力度。
针对“三农”金融服务需求多元化、多层次特点，通过产品创新、服务创新和合作机制创新加快县域农业信贷与保险互动机制的建立。加快推出更多适销对路的信贷产品、保险产品和服务方式。建立必要的内部激励约束机制，以解决创新的内部激励问题。发挥乡(镇)作用，做大做强信贷产品，对涉农产品进行开发，促进三农产品全面发展。
政府要加强财政政策、货币政策和监督政策对农村金融产品与服务创新的支持，通过市场竞争推动金融产品与服务创新。建立涉农保险与涉农信贷互动机制，完善相关法律法规，加大监管力度，促进黑龙江省农业又好又快发展。
浅析商业银行服务收费论文（通用19篇）篇十九
金融机构服务“三农”的难点决定了现阶段有效解决农村金融供给不足的思路是：做出一种新的制度安排，在此制度框架内，能够规范非正规金融机构,使其有条件地被纳人正式金融机构之内，从而形成多层次的农村金融体系,使新型金融机构能够兼具上述提及的三大类农村金融机构的优势，并引人竞争机制使各类金融机构之间形成明确的分工和有效的合作，互相弥补业务与能力的缺陷,有效避免各自的不足，从而扩大金融服务的范围。在此思路下,着手建立一套新型的商业银行型金融控股公司就成为新时期下农村金融改革的一种新的模式。
所谓“新模式”，是指新型金融机构的组建方式、业务模式和组织结构有别于以往。由于信贷业务目前仍然占据着农村金融业务相当大的比重，因此新型金融机构的建立可以考虑在强化和完善银行信贷业务的基础上加以实施和完成;同时，由于农业生产方式的特征以及“三农”事业的进步，我国农村金融需求日益多元化，因此也可以功能完善、机构健全为目标推进以金融控股公司为代表的新型金融机构的建立。
模式一，以现有大型商业银行为主导，建立新型的村镇银行，同时完善审批、抵押登记、价值评估、信用评级、权证交易等信贷业务的配套性服务，以贷款发放为核心，同时向上、下游延伸业务链条，拓宽农村金融机构产品的创新空间，实现农村信贷业务的全面和高质量经营，打造新型的农村银行经营平台。事实上，目前我国大型商业银行在此方面已进行了有益的尝试。今年8月，中国农业银行作为主发起人分别在内蒙古和湖北设立了克什克腾农银村镇银行和汉川农银村镇银行，开创了大型商业银行发起设立村镇银行的先河。
模式二，参考借鉴法农贷的发展思路，保留我国现有大型商业银行一级法人的身份不变，充分利用其较强的资本和资金实力，在农村地区广泛的营业网点以及相对先进的风险管理水平,以合作和参股的方式建立因地制宜、城乡联动、灵活高效的新型金融控股公司，参股仅在总行一级完成，将部分经营和决策权下放至各级分行特别是基层分支机构。
模式三，直接借鉴法农贷的成功经验，尝试采取多级控股的思路新设若干商业银行，同时在总行、省级分行两个层面参股经营包括农业保险公司、农业产业基金、信托公司、农业租赁公司等在内的多种地方性、基层性金融机构。向其派驻董事，合理影响参与其具体项目的'运作和整体经营。
上述三种模式新型金融机构所谓的“新”，体现在三个方面：
第一,组建方式新。传统意义上的金融控股公司对子公司的控制通常在总公司及较高层次分支机构层面进行,综合经营的优势在总公司层次体现得较为明显,不同类别业务之间的相互联动较为频繁;随着分支机构层次的降低和客户层次的下降，不同类别业务之间的联动不再紧密。与此不同的是，新型金融机构对不同类别新设机构的控股是在总部、省、市分行甚至经济比较发达的县域支行，在多个层面同时展开。另外,它还最大程度地保证了基层组织的合作性质和相对松散的参、控股结构，并将决策权和经营权下放至基层。这种新型的控股模式，一方面可以确保金融控股公司的综合经营的优势,同时还能充分发现中小型金融机构经营灵活、信息充分、对客户需求及其自身情况的变化反映灵敏等上述提及的优势;另一方面，也可以充分调动子公司自主参与经营管理以及开展中小规模业务的积极性。
以村镇银行为例，通过村镇银行的崭新平台,能够将大型商业银行的系统优势与村镇银行贴近农户、经营机制灵活的特点有机结合，从而创新出服务‘三农’的新组织模式，增强大型商业银行对‘三农’事业提供金融服务的针对性。更重要的是，从长远看大型商业银行可以通过控股、参股等形式，以相对较少的资金和人力投入，组建一批村镇银行、贷款公司等新型农村金融服务机构,搭建服务“三农”的综合性金融平台。而这种由大型商业银行以股权投资的方式出资设立，并以相对松散的方式参与村镇银行经营管理的模式，就是未来新型金融控股公司的一种雏形。
第二,业务模式新。新型金融机构可以重点支持县域有效金融需求,优选重点产业、行业和客户，提供本外币结合、境内外联动的资产负债和中间业务一揽子金融服务，集中力量发展有坚实基础、有竞争能力、有市场需求的县域业务。广泛参与传统的信贷和非传统的证券、信托、基金等多种业务，并不断推出综合化、集成化、精细化和套餐化的新型金融产品。另外，由于不同区域的“三农”事业之间也存在着较大的差异性，对金融服务种类、数量和形式的要求也是参差不齐,因此可以推行差异化的业务发展思路,在某些相对落后的地区仍然以传统的对公和个人信贷业务为核心，大力发展以小额信贷、互助信贷为代表的新型“三农”信贷业务，探索以支持农民组建专业合作社，向信用合作社发放批发贷款等多元的信贷业务方式,而不仅仅是多元的业务构建新型金融控股公司。
第三,组织结构新。通常而言，金融控股公司是以股权或委托管理权等其他权利为依托，对银行、证券、保险和信托中至少两个行业的金融机构具有绝对控制力，以发挥协同效应的提供“一站式”金融服务的集团公司。理论上说，金融控股公司对金融机构具有强大的诱惑力--内部发挥协同效应可以有效提高运营效率;外部则扩大市场势力，通过价格歧视获取垄断利润。总体而言，和其业务划分相一致，目前大多数金融控股公司是以业务条线对内部的组织机构进行设置的。如果金融机构仅仅定位于为城市客户提供服务,这种设置没有问题;如果要同时对“三农”和城市客户提供金融服务,在组织机构设置上金融机构不得不同时兼顾客户群体的显著差异和不同类别金融业务的风险隔离。这样，不仅使金融控股公司“业务综合、风险隔离”的优势无法体现，还大幅地增加了内部组织机构的数量，降低了决策效率。如何解决这一难题？必须引人新的制度安排，设计一种新型的金融控股公司的组织结构,使金融机构既能发挥金融控股公司的优势,同时为所有客户提供服务,又要压缩机构和人员数量，防范金融风险，不断提高经营管理工作的效率和水平。
为了加强对“三农”事业的金融支持，目前一些大型商业银行已经设立了包含“对公”“个人”等多个部门的“三农”板块,各部门从整体上按照“事业部制”的模式运行和管理。应该说，这种设置充分考虑到“三农”事业对金融服务的特殊要求,是一种金融控股公司式改革的积极尝试;但同时它也存在着一定的问题。首先,和商业银行原有“对公”“个人”等部门或有一定的重复;其次，正因为突出了“三农”板块的特殊性和相对独立性，无论是在业务还是客户方面，它与“非三农”板块之间的协调和联动都不可避免地减少了。这样,仍然不能有效发挥金融控股公司特有的内部协同效应和综合经营优势，为“三农”提供更加丰富和高效的金融服务。可供参考的解决办法是，沿袭金融控股公司式改革的思路，打破“三农”与“非三农”板块之间的界限，将现有事业部制的组织结构进行拓展和延伸。近期，建立全行单一的“对公”和“个人”事业部,在不同的事业部内部，根据客户性质的差异选择信贷、保险、租赁、投资银行等不同金融业务加以组合和重点发展，未来，在前期改革的基础上设立独立的“公司金融”和“个人金融”子公司。这样的设置能够确保在总体组织机构数量最少的前提下，既有效地区分并尊重“三农”与“非三农”、“对公”与“个人”等多种客户的差异性,又能够最大限度地利用金融控股公司“业务综合、风险隔离”的优势。
通过这种控股模式,能够满足金融机构商业化运作“三农”事业的需求,有效地解决大型商业银行面向中小企业客户时的规模经济和比较优势的问题;在整个金融体系中，既坚持了自己的优势,形成了相对独立的经营特色,又合理地避免了与同业的过度竞争。
当然，在进行我国服务“三农”金融机构改革时，还需要根据国情对上述三种模式加以选择和灵活运用。现阶段，对于新设金融机构而言，可以参考法农贷的经验和思路，试点多级控股模式;对于已有的特别是大型商业银行而言，保持目前的一级法人体制，并更多地将控制权和决策权下放，是更有利于发挥银行的整体性和系统性优势的现实选择。
四、结论。
在金融混业经营趋势不可避免的环境下，为了更好地服务“三农”事业，大型商业银行必须紧密围绕“商业化运做”这个核心,设计出一整套制度、业务体系和组织架构,建立适应“三农”事业发展的金融机构，以新型模式为其提供金融服务。由于中国农村经济问题的复杂性，加之“三农”问题时时处于不断变化之中，中国农村金融问题的解决不可能一職而就。未来应该继续不断加强对农村金融问题及其相关问题的研究，不断调整金融体系、创新金融服务模式，以期能够持续不断地为“三农”事业提供强大的金融支持。