公司费用报销审核管理制度(优质15篇)

时间:2023-12-17 作者:纸韵

公司应该建立健全的内部管理机制,确保决策的科学和有效。以下是小编为大家收集的公司范文,仅供参考,大家一起来学习吧。

公司费用报销审核管理制度(优质15篇)篇一

2、适用范围。

3、职责。

3.1客服部负责制度的制定;

3.2各部门负责按照制度执行。

4、内容。

4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核,财务核实,但最终批核权由总经理审批。

4.1.2如遇总经理外出,又急需于支付时,可按下列情况处理:

费用在300元以下的,经部门经理审批后,财务可予以先行报销;

费用在300元以上的,先由部门经理向总经理报告,再由总经理口头(电话)或书面(传真、e-mail)指示财务人员先行处理。

以上两种情况,财务部出纳必须待总经理回来时,再将有关单据交给补签。

4.1.3具审批权限的人员,不得签涉及自己的费用,其费用由其上级主管负责签批。

4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意,才能实施。不得“先斩后奏”。

4.2.1当费用发生后,受款人必须在三天内填写有关的报销凭证,并办妥本部门的审批手续,再送往财务审核,超出三天的费用不予报销,责任自负。

4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据,重点要审查其内容是否真实合理,计算是否正确无误,手续是否完备无缺,有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时,财务应当拒绝受理,并退回当事人重新办理。情节严重的,必须立即报至其部门经理及总经理。

4.2.3由部门经理审批无误后,经财务审核无误的单据,应由财务送给总经理审批。

4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时,应在一天内,足额地支付有关款项给受款人,并在费用报销单上签收。

4.2.5受款人到财务处领取款项,在收款时,应当面点清款项。

4.3借款:

4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借款,必须填写借款申请单。

4.3.2借款时写清借款的理由或用途,当日借款金额在300元(含)以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时,除完成以上程序外,还须上报至总经理报准后方可支付。

4.3.3借款人在办妥相应的事项后,应及时办理报销手续,尽快与财务结算清楚。

4.3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时,财务有权拒付二次借款。

4.3.5当借款人不及时结清借款之项目时,财务有权从薪资中抵扣。

4.4重点费用有关规定:

4.4.1工资:

4.4.1.1每月15日为职员薪资发放日。

4.4.1.2薪资计算周期,每月1日至最后一日为一个月周期,每月25日后入职当月不发放薪资,计入下一个月薪资内。

4.4.1.3客服部在每月5日前,将上月各部门员工的“考勤情况”、“门票领取情况“上报财务。

4.4.1.4财务在每月13日前,将所有员工的工资计算完毕,并交总经理签批。

4.4.2交际应酬费:

4.4.2.1一般人员不能以任何理由请客送礼,确因需请客送礼,应当掌握分寸,发生金额在100元以下,事先须经部门经理同意。如发生额在200元以上/餐次的,必须先获总经理的批准。

4.4.2.2一次的金额应控制在人均50元以内,如发生额在500元以上的,必须有证明人签字。

4.4.2.3一次发生的交际费,必须如实填写清楚所应酬的项目方可报支。

4.4.2.4市内交通费:

(1)因公事外出的车费可实报实销;但必须注明起止地和事由。

(2)交通工具均以公交车、专线、小巴、brt为主;

4.4.2.5出租车费一般不予报销,但特殊原因需打出租车时,应事先经部门经理同意方可。

4.5.1每次报销费用,必须在事项结束起3日内,特殊情况一周内完成,过期财务可不予报销。

4.5.2有关费用必须按相关“费用报销凭证”准确、如实地填写,具体要求如下:

4.5.2.1报销凭证一律使用钢笔或水笔填写:

4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字书写,字体要清楚。

4.5.2.3所属部门按受款人所在部门的名称填写:

4.5.2.4填报日期按填写当日的日期填写:

4.5.2.5附件张数按所附单据数量填写:

4.5.2.6大、小写金额必须填写一致,不得涂改:

4.5.2.7发票、收据必须分开填写有关“费用报销凭证”;

4.5.3如填报未符合上述要求,财务部有权要求经办人重新填报。

4.5.4所有费用报销,必须凭“发票”或“收据”为原始凭证,如确实无法取得原始票据的,须以“支付证明单”代替,并必须注明未能取得票据的原因。

4.5.5如遇有票据丢失的,将视同没有发生费用,相关的损失由票据丢失人承担。

4.5.6所有票据必须真实,如发现作弊时,财务将按票面金额的两倍处罚当事人。

4.6关于办公用品的采购及维修:

4.6.1各部门所需办公用品必须于每月3日前上报客服部文员,由客服部进行审核汇总,上报总经理审批。

4.6.2客服部根据审批采购计划,填写“借款单”,到财务借备用金采购。

4.6.3所采购的物品必须统一保管,领用物品时填写领用表。

4.6.4办公设备的维修,要求事先申请到客服部备案,由客服部负责,请专人维修及购置维修所需物件,各部门无权自行处理。

5、其它。

5.1本规定由客服部制订并归口管理;

5.2本规定将会根据公司实际情况随时修订;

5.3本规定自签发之日起实施。

厦门博赞教育服务有限公司2008年12月3日。

公司费用报销审核管理制度(优质15篇)篇二

为加强本公司分析核算,规范财务制度及出差的使用原则,提高资金的使用效率,保证出差人员在出差期间工作与生活的需要,本着“保证必须,勤俭节约”的指导思想,提高效率,控制成本,特制定本管理制度。

1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。

2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。

1、出差人员预借差旅费应保证专款专用,不得私自挪作它用。原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。

2、其他借款支出,实行单笔总经理审批。

借款审批权限。

序列业务审批人业务终审人财务终审人。

销售(含销管)销售副总总经理财务经理。

服务(含售前、实施、服务)服务副总。

运营(含财务、人力行政、市场)总经理。

各业务部业务部负责人。

4、前款不清,后款不借。除未到期的保证金、押金外,如有未清帐借款,不得再进行下一笔借款,特殊情况由总经理审批。

5、财务部定期对业务借款进行清理,未按照规定时间还款的,对借款人按借款金额10%罚款。

6、报销时限。

(1)差旅费报销时限为出差返回后两周内,不得逾期。如逾期报销,则按逾期10元/天扣减出差费用。

(2)交通及移动通讯费按季度报销,次季度的首月,必须将该季度的费用报销完毕,逾期不予报销。如:xx月报销4—xx月交通费及3—xx月通讯费。

(3)招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内,不得逾期。并且报销时需相关业务负责总经理签字。

(4)所有报销单据,超过3个月期限,将不再予以报销,请务必及时报销。

1、往返交通费。

人员类别飞机火车轮船长途汽车。

总经理经济舱实报经济舱实报。

其他人员特批二等座、硬座、硬卧特批实报。

(1)一般员工可乘坐火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。出差人员白天乘车超过12小时或晚上乘坐火车的,可购买同席硬卧车票,乘坐火车超过13过小时可乘坐飞机,但特殊情况下如需乘坐火车软卧、轮船二等舱,飞机(仅限于经济舱),须事先经总经理审批同意。

(2)公司已经统一为员工购买商业意外保险,因此不再承担个人购买的意外保险费用。

(3)同一地区不同城市之间的往来,只能乘坐长途汽车或火车,严禁乘坐出租车,否则不予报销。

(4)外地交通费20元/天,不到20元,据实报销;超标,按20元/天报销,天数计算同补助天数。

2、住宿费。

(1)住宿费用为标准间费用,同时出差的同性人员需同住一个标间,报销时应注明,如住宿费由一人报销,则需要另一人签字证明。但如果客户提供住宿,则不予报销住宿费用。

(2)住宿费用报销标准:济南、青岛、烟台住宿标准150元/天;省内其他城市住宿标准100元/天;省外(如:北京、上海等)住宿标准200元/天。若住宿超标,则超标金额自行承担。

(3)住宿发票必须真实并且带有当地税务或财政监制章(没有税务或财政监制章的住宿发票或收据无效)。无住宿费发票或发票与住宿地不符者,住宿费用自理,一律不予报销。

3、出差伙食补助。

(1)出差伙食补助标准60元/天(试用期补助标准减半,30元/天),其中50元/天(试用期20元/天)的补助需自行找票。(此处补助标准60元/天,仅为举例用,各地出差补助标准,单独邮件发送)。

票据要求:会议费、资料费、过路过桥费、汽油费、修理费、汽车、火车票、船票、机票(只限本公司员工)、图书费、印刷费、服务费(只限于it服务业)、小额邮费,打车费、月票费、电话费(只限本公司员工)及定额电话费票据等,长条交通票每次报销补贴时只限用一张,此类票据不准连号(发票连号包括同一本上的发票),不得使用招待及礼品发票。并且发票必须是当年发票。

(2)参加会议、培训以及陪同客户参观出差不享受出差补助。

4、票据规范要求。

原始票据必须是符合税务规定的正规发票,票据完整,内容填写清晰有序,具体要求如下:

(1)单位名称要填写“用友软件股份有限公司济南分公司”,机打发票单位名称手写无效,除非发票票面标示“除单位名称外手写无效”。

(2)金额的大小写要相符,字迹要清楚。

(3)日期填写完整,发票日期要与实际业务日期一致。

(4)开票方发票专用章或财务专用章(必须是全章)。

(5)发票项目必须与业务相符,内容填写清晰有效;。

(6)财务部有查验票据真伪的义务及权利,有权拒绝假伪票的报销。

(7)因个人原因丢失报销票据,不可用其他票据抵报,费用自行承担。

(8)外包付款取得发票为地税发票,如:实施、开发、服务。营业税改增值税地区必须提供增值税专用发票。

5、报销单据填写规范。

(1)报销单据选择:参照网上报销系统(网址:xx),交通、通讯记入日常费用,其他费用全部记入项目费用中。(除交通、通讯暂缓报销外,其余费用暂采用手工报销)。

(2)报销粘贴顺序:自上而下,自右而左,按票据类别,实际票据与出差补助票据分别粘贴。报销清单列示在最后一页。

(3)大写数字提示:零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿。

(4)报销单据必须用黑色钢笔或签字笔填写,不得使用圆珠笔,并且不得涂改、大小写金额填写一致、合计、部门、姓名、出差事由、日期、领款人均需填写、部门主管签字审核、补助填在其他格。

(5)如有替代发票情况,支出凭单上按自找发票填写报销内容,原始票据与替代票据分别粘贴,并在《礼品、车费报销清单》上列清真实业务情况。补贴请自行找票,所找发票不可是一本上票据或连号票据,否则将从报销单据上直接扣除此金额。

(6)出差补助每天按10元累计填写到“出差补助金额”中,其余填到“其他”列中。若无补助,则“天数”列不准填写。

(7)出差过程中发生的'招待费等,应单独粘贴报销。

6、其他相关规定。

(1)出差天数计算:自开始出差之工作日起到回公司工作之日,连续计算天数后减一。

(2)出差过程中涉及礼品、交际费用原则上不予报销,如因业务需要确需发生此项费用,必须事先向尹总审批,并单独粘贴支出凭单报销。

(3)员工出差期间,因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用,均由个人自理。

(4)出差中途除因病、遭意外灾害或因实际需要由部门经理指示延时外,不得因私事或借故延长出差时间,否则公司不予报支差旅费,并视情节轻重对其进行通报批语、扣发工资、直至辞退等处理。

(5)各部门经理和财务部有权对虚报嫌疑的报销申请提出质疑并查验原始单据,经查属实,财务部有权拒绝报销本次发生的所有出差费用;如果多次出现同类问题,财务部有权直接扣除相关报销款,并报公司总经理,公司视情节轻重进行通报批评、扣发工资、直至辞退等处理。

(6)票据超过三个月期限,视为自动放弃报销,公司不再给予报销。

(7)集团培训:先确认费用承担方。此费用如济南公司承担,则首先需xx审批然后登陆如下网址:xx填写申请(具体操作,请参照“机构(xx)消费卡充值申请说明”文档),并经财务审批后,直接打印审批单自行去集团卡务中心办理入住或退卡手续即可。(卡务中心周六、周日不办公,消费卡用完后请自行到卡务中心退掉。)。

(8)支持费用:报销时一并提供被支持方财务总监及总经理签字确认的《支持费用确认单》,并执行济南公司标准。(由于传真件无法长期保存,请自行复印)。

公司费用报销审核管理制度(优质15篇)篇三

1、出差人员必须事先认真填写《出差申请单》,经总经理批准后方可出差。

2、出差人员借款需持批准后的《出差申请单》,填写借据,经财务负责人审核,总经理审批后方可借款。

3、出差期间每天要向主管领导汇报居住地及简单工作情况。出差人员回公司后,应主动向总经理汇报工作,由总经理考核结果,签署考核意见。

4、审核人员根据签有总经理考核意见的《出差申请单》和有效原始凭证,按差旅费报销标准规定报销差旅费。

5、凡与原出差申请单所规定的`各项目不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的,需经总经理审批后方可报销。

6、出差回公司应在一周内报账,月底结账前应将差旅费用结清,借据不允许跨月,如遇特殊情况,需经总经理批准,否则借据余款将从借款人工资中扣除。

7、出差时借款,本着“前账不清、后账不借”的原则,特殊情况由总经理特批,对违反规定给予借款而造成账务混乱的,追究财务经办人及负责人的责任。

公司费用报销审核管理制度(优质15篇)篇四

1、出差申请与批准。

员工因公出差必须按要求填写《出差申请单》(格式见附件2)和《借款单》,分别按要求注明出差目的、行程路线、预计时间、预借款额及预计还款日期,由部门经理和主管领导签字批准后,分别转交公司人资行政部及财务部作为员工出勤以及差旅费借款、报销的依据。

2、出差借款。

2.1出差人员凭批准的《借款单》作为差旅费借款依据。

2.2财务对个人出差借款的执行原则为:前款不清,后款不借。即借款人若有前期未清的出差借款事项,待结清后才允许再次借款。

2.3个人借款金额原则上不超过本人月度工资;新员工(处于见习期的员工)借款金额原则上不超过1000元;如有特殊用途超支借款,须经总经理签字特批。

3.1销时间:原则上每周一、周六报销(特殊费用随时报销)。市场人员因出差产生的相关费用要求一周一报。

3.2报销标准:见附件1《差旅费报销标准》。

3.3票据的管理:

3.3.1出差人员凭取得的车票(含船票、机票)、住宿或会务发票、其他票据(不含保险费单据)报销;取得的票据须为本次出差实际发生的,并且符合国家规定的正规发票。

3.3.2出差人员在报销时,票据粘贴要规范整齐,粘贴顺序为:车(船、飞机)票、住宿发票或会务票据、其他票据(不含保险费单据)并注明单据张数;车票有日期、起始地点的可直接粘贴,无日期、起始地点的要注明。报销时须后附经公司人资行政部标注具体返回时间的《出差申请单》,以便计算相应出差补助。

3.3.3公司驻外办事处人员往返总部,参照出差人员的报销规定外,需另在车票后注明往返是由。

3.3.4下列单据不准报销:白条、收据、大小写不符、字迹不清、时间不符的、不合法的单据、涂改的单据、未盖章的发票等。

3.3.5出差人员住宿费标准按《差旅费报销标准》规定执行,发生的住宿费在标准范围内据实报销,超标准部分原则上不予报销(特殊情况必须经公司总经理特批);如出差单据丢失,责任自负。

3.3.6购买车票、飞机票、船票发生的订票费,凭合法有效票据据实报销;退票费原则上不予报销,特殊情况由公司总经理特批。

3.3.7出差人员出差期间可乘坐的交通工具标准根据附件1《差旅费报销标准》执行。特殊情况需要升格使用交通工具的,应报公司总经理审批通过后执行,否则一律按可乘坐的交通工具最低费用标准报销。

4、出差补助:

根据出差天数,按照《差旅费报销标准》中的补助标准执行,超过部分原则上不予报销。

4.1伙食补助:

4.1.1出差(市区以内不按出差计算)来回时间不超过8小时的,只报车票,不享受伙食补助,但可以按公司规定的午餐标准(10元/日)领取补助。

4.1.2出差人员外出参加各类会议(培训)时,如会议(培训)费中包含食宿费,则不再报销住宿费及会议(培训)期间的`伙食补助。

4.1.3差人员出差期间如有招待,每招待一次扣减半天的伙食补助,招待费用与差旅费同时报销。

4.1.4无特殊原因不得单独报销异地招待费用。

4.1.5未出差期间,相关人员凡是中午有招待需求的,一律不再享受午餐补助(10元/日)。

4.1.6出差人员连续乘火车超过12小时或夜间(晚八时至次日凌晨七时)连续乘火车超过6小时且未坐卧铺者,补助20元,不再享受伙食补助。

4.1.7员工10:00以后出差或16:00以前返回的按半日计算当日补助。

4.1.8享受出差伙食补助的不再享受公司午餐补助。

4.2交通补助。

4.2.1出差人员带车出差,报销时不计算市内交通费。

4.2.2出差人员出差期间发生交通费,按照《差旅费报销标准》的交通补贴额在标准内据实报销,超标准的不予报销;若未发生交通费则不予享受交通补贴。

4.2.3原则上不报销出租车费;特殊情况需要报销出租车费的,在单据后附由单位负责人批准的《出租车费报销审批单》。

(二)业务招待费与外联费。

1、业务招待费是指各单位为满足经营或管理需要而发生的业务招待支出。

2、招待费开支标准。

2.2所有招待与外联费用,需事前以书面或短信形式向总经理申请同意,不得擅自决定;。

2.3招待前,自购烟、酒、茶叶,未经总经理批准不得在酒店消费烟、酒、茶叶。

2.4招待金额超过200元的,需提供酒店菜单。

3、单据审核。

3.1招待费报销须取得符合国家规定的正规发票(发票抬头需填制公司全称);如就餐地点无法提供有效发票,需提供收款收据,若合理合规,报销人需以其他合格的正规招待发票抵顶但同时附就餐说明。

3.2报销时要后附公司总经理签批的《招待费用审批单》(见附件3)。

(三)手机电话费。

2、经批准报销手机费的人员,所报手机费发票显示的姓名应与本人一致;如不一致必须事先在财务部门备案,否则不予报销。

报销手机人员因换号一个月发生两次交费时,除按规定在财务办理变更备案手续外,两号相加报销费用不得超出本人月度预算规定的标准。

3、手机话费单据必须为正规的话费发票(采用预付费方式交纳话费的单据不作为报销的凭据),手机费报销额度以话费发票显示的实际发生费用为准,缴费额度不作为报销额度。

4、报销额度的管控:

业务人员的手机费报销额度按“预算额度xx上月度指标完成比例”进行管控;职能部门人员的手机费用以预算额度进行管控。

5、报销人员使用的手机,不得与家庭电话和亲友电话捆绑消费,一经发现将其所有报销的话费全部收回,并处以20%的罚款。

(四)车辆费用。

经办人填写报销单——部门负责人审批——会计主管审核报销凭证——财务负责人审批——总经理审批——出纳审核并付款——经办人签字领款。

公司财务部门对超预算费用的支出与报销实施预警服务,对于违反财务纪律以及相关制度的费用支出与报销,公司财务人员有权拒绝支付并向公司总经理汇报,由公司总经理安排调查核实,并依据调查核实结果做出相关处理。对有质疑的单据,财务可请示总经理后视情况处理。

1、对违反招待相关规定的,将由公司总经理视情况具体处理;情节严重者将给予消费金额20%的处罚。

2、对违反报销时限规定的,按20元/单处罚;累计三单以上无特殊情况者将不予报销。

3、市场岗位不提交市场周报者,将不予签字报销。

4、报销人无视公司报销制度,弄虚作假,虚假报销,除不予报销外,另给予100元处罚;其业务上级受连带责任,给予50元处罚。

公司费用报销审核管理制度(优质15篇)篇五

成本,特制订本制度。

二、 适用范围

本制度适用于市场部及其它相关部门。

三、 出差管理

1、 员工因公出差,必须填写《出差报告》和《员工外勤单》,经部门经理同意后,报市场总监批准(可电话确认)。

2、 员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。

四、 差旅费

差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用,具体包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

1、 员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

2、 特殊情况,经公司领导批准后,可选择飞机。

3、 违反公司规定使用交通工具,一律按火车票报销(超出部分由个人支付)

4、 市场交通工具应使用公交车、中巴等,如因特殊情况,可以乘出租车,但需在票据上注明起始地点和原因。

5、 员工出差期间,标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。

6、 员工外出期间产生的公务费,如邮电费、文件复印费、传真费等,实报实销。

7、 办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内,扣除私人话费,实报实销。

五、 备用金管理

1、 根据工作需要,员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金,借支额度根据实际城要确定,由总经理签批。

2、 备用金借支后应及时冲帐,备用金占用时间应不超过15天,如遇特殊情况不能按时冲帐,可书面申请,经总经理签字同意后方可延期,但最长不可超一个月。

3、 对于长期占用备用金的,财务部将从员工的个人收入中扣减,直到完成冲销,在此之前不允许再借支备用金。

六、 报销管理

1、 驻外人员原则上每月报销一次,各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。

2、 费用报销单应严格按公司要求妥善贴好,不符合标准,或填报单据不符、金额不符、重复报销,一律退回业务人员。

3、 单据报销规定填写和粘贴方法:

差旅费报销单

a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。

b、粘贴注意事项:将各类车标按面额的大小分类粘贴,并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。

费用报销单

a、 填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费

等(不含差旅费)。

b、 粘贴注意事项:原则上只报销发票,无发票,需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵,但需要票据背面注明情况。

c、 充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。

此制度适用于公司全体员工,本制度解释权归财务部。

公司费用报销审核管理制度(优质15篇)篇六

为加强对市场人员费用管理力度,确保市人员更好开展工作,有效节约用成本,特制订本制度。

本制度适用于市场部及其它相关部门。

1、员工因公出差,必须填写《出差报告》和《员工外勤单》,经部门经理同意后,报市场总监批准(可电话确认)。

2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。

差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用,具体包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

2、特殊情况,经公司领导批准后,可选择飞机。

3、违反公司规定使用交通工具,一律按火车票报销(超出部分由个人支付)

4、市场交通工具应使用公交车、中巴等,如因特殊情况,可以乘出租车,但需在票据上注明起始地点和原因。

5、员工出差期间,标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。

6、员工外出期间产生的公务费,如邮电费、文件复印费、传真费等,实报实销。

7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内,扣除私人话费,实报实销。

公司费用报销审核管理制度(优质15篇)篇七

为加强对市场人员费用管理力度,确保市人员更好开展工作,有效节约用成本,特制订本制度。

本制度适用于市场部及其它相关部门。

1、员工因公出差,必须填写《出差报告》和《员工外勤单》,经部门经理同意后,报市场总监批准(可电话确认)。

2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。

差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用,具体包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

2、特殊情况,经公司领导批准后,可选择飞机。

3、违公司规定使用交通工具,一律按火车票报销(超出部分由个人支付)。

4、市场交通工具应使用公交车、中巴等,如因特殊情况,可以乘出租车,但需在票据上注明起始地点和原因。

5、员工出差期间,标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。

6、员工外出期间产生的公务费,如邮电费、文件复印费、传真费等,实报实销。

7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内,扣除私人话费,实报实销。

1、根据工作需要,员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金,借支额度根据实际城要确定,由总经理签批。

2、备用金借支后应及时冲帐,备用金占用时间应不超过15天,如遇特殊情况不能按时冲帐,可书面申请,经总经理签字同意后方可延期,但最长不可超一个月。

3、对于长期占用备用金的,财务部将从员工的.个人收入中扣减,直到完成冲销,在此之前不允许再借支备用金。

1、驻外人员原则上每月报销一次,各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。

2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好,不符合标准,或填报单据不符、金额不符、重复报销,一律退回业务人员。

3、单据报销规定填写和粘贴方法:

a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的.要求填写。

b、粘贴注意事项:将各类车标按面额的小分类粘贴,并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。

公司费用报销审核管理制度(优质15篇)篇八

差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用,具体包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

(一)公司员工出差使用交通工具为飞机、火车、汽车、轮船等交通工具。其中总监及总监以上高管人员,可选择飞机头等舱,高铁一等座,普通火车的软席、轮船二等舱;业务经理及以下员工,出差时火车时长达8小时以上可选择卧铺,时长不足者,选择火车硬席,特殊情况,确实工作需要乘坐飞机者,必须事先报请公司领导审批,经公司领导批准后,可选择飞机,如选择飞机,尽可能选择价格较低的经济舱。

(二)公司在创业期间及新项目开发时,应注意控制成本,一切以节俭为主,尽可能选择经济实惠的交通工具及席别。

(三)违公司规定使用交通工具,一律按火车票报销,超出部分由个人支付。

(四)市场交通工具应使用公交车、中巴等,如因特殊情况,可以乘出租车,但需在票据上注明起始地点和原因。

(五)员工出差期间,标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用),具体住宿标准见附件明细。

(六)员工外出期间产生的公务费,如邮电费、文件复印费、传真费等,实报实销。

(八)出外学习、培训和参加会议的人员,如果主办单位或者公司统一安排食宿,食宿费已包括学习、培训、会议费用中的`,凭会议证明和发票,在审核后按实报销学习、培训、会务费,不再另报住宿费盒伙食补助费。如经审查后,发现有弄虚作假者,按多报住宿费盒伙食补助费的5倍罚款。

(一)填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。

(二)粘贴注意事项:

1、将各类车票按面额的小分类粘贴;

2、注明起始地点及交通工具;

3、在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额;

4、字体要规范清楚,不得涂改,金额小写需顶格写,不得留空隙。

(三)报销流程:出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜,根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》,部门经理审核签字,财务部审核签字,总经理审批;原则上前款未清者不予办理新的借支。

报销时间的具体规定。

为了协调公司对内、对外的业务工作安排,方便员工费用报销,财务部将报销时间具体安排如下:

1.财务费用报销:公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后,为了便于财务部集中时间月末结账,该报销日停止财务报销。

2.借支及其他业务的不受以上的时间限制,可随时办理。

本制度为创业初期暂行规定,解释权归财务部及总裁办。

公司费用报销审核管理制度(优质15篇)篇九

第一条公司一切收入必须上缴财务部统收进账,不准私设账外账、小金库或截留公司收入,不得私存私分、据为己有。

第二条借款、领用支票审批程序:

(一)领取《借款单》或《付款申请单》,填写全部内容后,领用人签字;结算起点在1000元以上的支出须使用支票支付。

原则上员工不得因个人原因向公司借款。

(二)审批签字程序:

2、金额超过五万元以上(含五万元)的开支,必须经董事长批准后,方可到财务部办理付款。

3、金额超过十万元以上(含十万元)的开支,必须经董事长与副董事长均批准后,方可到财务部办理付款。

(三)财务出纳根据符合审批手续的《借款单》或《付款申请单》,支出现金或签发支票。

(四)所有借款应严格执行“前款不清,后款不借”的政策。

(三)主管会计就原始凭证的合法性、票据数据的准确性、费用开支的合理性审核无误签字,财务经理签字后,上报总经理:

2、其他所有预算外开支、超标准及报销金额五万元以上的费用,总经理签字后必须上报董事会批准。

3、董事费用须由董事长批准方可报销。

(五)各种费用的报销应统一在每周三下午到财务部报销。

第四条费用开支范围与标准:

(一)工资费用是公司支付给职工个人的劳动报酬、津贴、补贴等。

1、工资标准按国家有关规定执行的基础上,实行岗位工资制度,总经理工资标准由董事会制定,公司其他高级管理人员、中级管理人员和一般职员的工资标准原则上按本公司工资体系中的级别工资及绩效工资标准执行,由人力资源部负责工资的管理、编制并上报董事会批准决定,送财务部备案。

2、公司财务部负责审核业务部门提供的绩效基础数据,并对人力资源部每月提供的工资报表进行审核、发放和个人所得税的代扣代缴,工资发放时间为次月5日。

(二)差旅费标准参照第六条《出差管理规定》执行。

(三)保险费是为减少财产因意外事故而造成的经济损失向保险公司投保所支出的费用。主要包括为房屋、建筑物、机器设备所投的财产险、机损险以及第三方责任险等,按实际发生的保费金额报销。

(四)办公费用是公司在经营管理环节中发生的各项办公费用,包括文具纸张费、印刷费、书报资料费、计算机软件资料费、微机联网、安装费、上网费以及其他办公用品等。行政部负责办公费用的发生,凭发票实报实销。

(五)邮电通讯费是公司因工作需要发生的各项邮电通讯费用,包括电话费、手机话费、邮费、电报费、快递费以及其他有关的`费用。

1、公司业务手机话费报销须填写《支出报销单》,当月话费超过预算标准时,写明原因经总经理批准签字后,准予报销。

2、其他邮电通讯费标准按照公司相关规定执行。

(六)交通费是公司因业务需要在市内发生的交通费用。交通费本着节约为主的原则,行政部负责公司车辆的调配,各部门业务用车原则上必须使用公司内部车辆。所发生的交通费由司机填写《支出报销单》,注明事由、时间、地点后,按审批程序报销。

(七)业务招待费是公司为业务经营的合理需要而发生的招待费用,包括接待国内外宾客的宴请费、礼品费、招待用烟茶费、举办招待会经费、开展国内外购销业务中必需的活动经费,以及公司负担的其他接待费用。如需借款,参照借款流程。

1、各种业务宴请必须事先经总经理同意;赠送带有公司标志的纪念品,应执行公司的相关规定,除此以外附送的其他外购商品,必须经总经理批准。

2、开支标准如下:

(1)副总经理开支标准为150元/每人;

(2)部门经理开支标准为120元/每人;

(3)其他人员开支标准为100元/每人,陪同人员不超过2人。

(4)如遇特殊情况,费用超出开支标准,需报销人员进行文字说明,报总经理批准。

(八)福利费的执行标准依据《员工手册》中相关条款执行以及按照国家有关规定应当由企业负担的职工养老保险、大病保险、失业保险、工伤保险和住房公积金;以上费用参照国家规定的比例提取、缴纳。

(九)维修费是为保证公司的正常经营而发生的房屋、建筑物、机器设备、办公设备的维护、修理、保养、检测等费用,由行政部按实际发生金额凭发票报销。

(十)培训费是公司为提高员工的专业技术水平和管理工作的需要,对公司职员进行专业技术培训、职业道德培训和考试培训费用,由人力资源部负责安排,按照审批程序凭票实报实销。

(十一)其他费用:为维持公司的正常经营活动而发生的其他费用,按实际发生金额据实报销。

第五条《出差管理规定》。

本公司员工因公出差本着舒适安全、方便迅速和经济节约的原则办理。

公司费用报销审核管理制度(优质15篇)篇十

为加强公司对费用的管理和控制,使日常开支的各种费用纳入即定轨道,使各项开支合理化、制度化,特制定本制度。

1、董事长根据公司的发展规划,提出公司一定时期的总目标,并下达各机构指标;。

3、预算指标报财务总监、董事长,董事长召集有关人员讨论通过或驳回修改;。

4、批准后的预算下达给各机构执行;。

5、各机构应于次月5日之前将上月预算的执行情况报财务总监、董事长;。

6、根据公司资金的实际情况,适时修改预算,以便更好的控制资金,避免公司陷入窘困;。

7、财务部门核算、监督各项目预算执行情况,避免不必要的超支给公司带来不利影响。

1、每项经济活动发生后的三天内,由经办人将发票与单据分类进行粘贴,填制报销单;。

2、单据交部门主管,由部门主管对费用的发生给予证明后交各机构负责人审批;。

7、预算外的开支经财务总监审核后交董事长审查签字后方可报销;。

9、费用报销必须是谁发生谁报销,严禁代报,对发生的.代报费用财务部门应拒绝办理;。

10、费用报销中报销人、审批人应坚持分权原则,对报销人、审批人为同一人签字的费用财务部门应拒绝报销。

1、财务有权拒绝报销任何不真实的原始单据;。

7、财务部将定期对各公司费用情况进行审查,对错报费用进行纠正,并分别向董事长、总公司总经理、各机构负责人提交相关报告。

在150000元以上(含150000元),须至少提前一天通知财务部门,以便提前做好资金的筹集和准备。

公司费用报销审核管理制度(优质15篇)篇十一

朱泾小学最新公司费用报销管理制度朱泾小学六届四次教代会通过为进一步规范学校的财务行为,明确财务报销手续以及财务报销的审批、权限、程序和责任,根据《事业单位财务规则》等相关制度的规定,特制定以下最新公司费用报销管理制度:

四、差旅费、培训费、招待费各部门经办人——部门负责人——校长。

五、工会经费、福利费提取财务室经办人——人事干部——校长。

六、助学金副校长室经办人——副校长——校长。

七、其他业务活动各部门、年级组经办人——部门负责人(年级组长)——校长备注:报销金额在200元以下的,报销签字的领导为冯佳;报销金额在200元以上(含200元),报销签字的领导为李金根。

公司费用报销审核管理制度(优质15篇)篇十二

一按照国家财务制度的规定,认真编制并严格执行财务计划、预算,遵守各项收入制度和收费标准,遵守费用开支范围和开支标准,分清资金渠道,合理使用资金,从经费角度上保证教学计划的完成。

二按照国家会计制度的规定记帐、算帐、报帐,做到手续完备,内容真实,数字准确,帐目清楚,日清月结。按要求编制会计报表,按期上报,妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。

三按照勤俭建国,勤俭办事的原则,定期检查、分析预算执行情况,挖掘增收节支潜力,考核经费使用效果,发现浪费现象,及时向领导提出改进措施。

四遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律,认真执行《会计法》,保护公共财产安全,同一切违法乱纪行为作斗争。

五按月做好经费分类帐,了解和掌握专项经费的情况。

一根据国家发展事业的`方针批准的计划和预算,及时合理地供应资金,正确执行单位预算计划。贯彻艰苦创业,勤俭节约的方针,坚持少花钱多办事,充分发挥资金使用的经济效益和社会效益,积极促进教育事业计划的圆满完成。

二遵守各项收入制度和收费标准,遵守费用开支范围和开支标准,严格按照财务制度、现金管理制度、银行结算制度以及财务工作规范办理各种收付款业务。

三按照国家会计制度的规定,记帐、算帐、投帐,做到手续完备,内容真实。数字准确,帐目清楚,日清月结,帐帐相符,帐款相符,帐单相符帐表相符。

四根据核算中心的规定,及时正确交接原始凭证。

五遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律,认真执行《会计法》,保护公共财产安全,同一切违法乱纪行为作斗争。

公司费用报销审核管理制度(优质15篇)篇十三

1、出差申请与批准。

员工因公出差必须按要求填写《出差申请单》(格式见附件2)和《借款单》,分别按要求注明出差目的、行程路线、预计时间、预借款额及预计还款日期,由部门经理和主管领导签字批准后,分别转交公司人资行政部及财务部作为员工出勤以及差旅费借款、报销的依据。

2、出差借款。

2.1出差人员凭批准的《借款单》作为差旅费借款依据。

2.2财务对个人出差借款的执行原则为:前款不清,后款不借。即借款人若有前期未清的出差借款事项,待结清后才允许再次借款。

2.3个人借款金额原则上不超过本人月度工资;新员工(处于见习期的员工)借款金额原则上不超过1000元;如有特殊用途超支借款,须经总经理签字特批。

3.1销时间:原则上每周一、周六报销(特殊费用随时报销)。市场人员因出差产生的相关费用要求一周一报。

3.2报销标准:见附件1《差旅费报销标准》。

3.3票据的管理:

3.3.1出差人员凭取得的车票(含船票、机票)、住宿或会务发票、其他票据(不含保险费单据)报销;取得的票据须为本次出差实际发生的,并且符合国家规定的正规发票。

3.3.2出差人员在报销时,票据粘贴要规范整齐,粘贴顺序为:车(船、飞机)票、住宿发票或会务票据、其他票据(不含保险费单据)并注明单据张数;车票有日期、起始地点的可直接粘贴,无日期、起始地点的要注明。报销时须后附经公司人资行政部标注具体返回时间的《出差申请单》,以便计算相应出差补助。

3.3.3公司驻外办事处人员往返总部,参照出差人员的报销规定外,需另在车票后注明往返是由。

3.3.4下列单据不准报销:白条、收据、大小写不符、字迹不清、时间不符的、不合法的单据、涂改的单据、未盖章的发票等。

3.3.5出差人员住宿费标准按《差旅费报销标准》规定执行,发生的住宿费在标准范围内据实报销,超标准部分原则上不予报销(特殊情况必须经公司总经理特批);如出差单据丢失,责任自负。

3.3.6购买车票、飞机票、船票发生的订票费,凭合法有效票据据实报销;退票费原则上不予报销,特殊情况由公司总经理特批。

3.3.7出差人员出差期间可乘坐的交通工具标准根据附件1《差旅费报销标准》执行。特殊情况需要升格使用交通工具的,应报公司总经理审批通过后执行,否则一律按可乘坐的交通工具最低费用标准报销。

4、出差补助:

根据出差天数,按照《差旅费报销标准》中的补助标准执行,超过部分原则上不予报销。

4.1伙食补助:

4.1.1出差(市区以内不按出差计算)来回时间不超过8小时的,只报车票,不享受伙食补助,但可以按公司规定的午餐标准(10元/日)领取补助。

4.1.2出差人员外出参加各类会议(培训)时,如会议(培训)费中包含食宿费,则不再报销住宿费及会议(培训)期间的伙食补助。

4.1.3差人员出差期间如有招待,每招待一次扣减半天的伙食补助,招待费用与差旅费同时报销。

4.1.4无特殊原因不得单独报销异地招待费用。

4.1.5未出差期间,相关人员凡是中午有招待需求的,一律不再享受午餐补助(10元/日)。

4.1.6出差人员连续乘火车超过12小时或夜间(晚八时至次日凌晨七时)连续乘火车超过6小时且未坐卧铺者,补助20元,不再享受伙食补助。

4.1.7员工10:00以后出差或16:00以前返回的按半日计算当日补助。

4.1.8享受出差伙食补助的不再享受公司午餐补助。

4.2交通补助。

4.2.1出差人员带车出差,报销时不计算市内交通费。

4.2.2出差人员出差期间发生交通费,按照《差旅费报销标准》的交通补贴额在标准内据实报销,超标准的不予报销;若未发生交通费则不予享受交通补贴。

4.2.3原则上不报销出租车费;特殊情况需要报销出租车费的,在单据后附由单位负责人批准的《出租车费报销审批单》。

(二)业务招待费与外联费。

1、业务招待费是指各单位为满足经营或管理需要而发生的业务招待支出。

2、招待费开支标准。

2.2所有招待与外联费用,需事前以书面或短信形式向总经理申请同意,不得擅自决定;

2.3招待前,自购烟、酒、茶叶,未经总经理批准不得在酒店消费烟、酒、茶叶。

2.4招待金额超过200元的,需提供酒店菜单。

3、单据审核。

3.1招待费报销须取得符合国家规定的正规发票(发票抬头需填制公司全称);如就餐地点无法提供有效发票,需提供收款收据,若合理合规,报销人需以其他合格的正规招待发票抵顶但同时附就餐说明。

3.2报销时要后附公司总经理签批的《招待费用审批单》(见附件3)。

3.3对丢失发票或取得假的发票一律不予报销,责任自负。

(三)手机电话费。

2、经批准报销手机费的人员,所报手机费发票显示的姓名应与本人一致;如不一致必须事先在财务部门备案,否则不予报销。

报销手机人员因换号一个月发生两次交费时,除按规定在财务办理变更备案手续外,两号相加报销费用不得超出本人月度预算规定的标准。

3、手机话费单据必须为正规的话费发票(采用预付费方式交纳话费的单据不作为报销的凭据),手机费报销额度以话费发票显示的实际发生费用为准,缴费额度不作为报销额度。

4、报销额度的管控:

业务人员的手机费报销额度按“预算额度*上月度指标完成比例”进行管控;职能部门人员的手机费用以预算额度进行管控。

5、报销人员使用的手机,不得与家庭电话和亲友电话捆绑消费,一经发现将其所有报销的话费全部收回,并处以20%的罚款。

(四)车辆费用。

公司财务部门对超预算费用的支出与报销实施预警服务,对于违反财务纪律以及相关制度的费用支出与报销,公司财务人员有权拒绝支付并向公司总经理汇报,由公司总经理安排调查核实,并依据调查核实结果做出相关处理。

对有质疑的单据,财务可请示总经理后视情况处理。

1、对违反招待相关规定的,将由公司总经理视情况具体处理;情节严重者将给予消费金额20%的处罚。

2、对违反报销时限规定的,按20元/单处罚;累计三单以上无特殊情况者将不予报销。

3、市场岗位不提交市场周报者,将不予签字报销。

4、报销人无视公司报销制度,弄虚作假,虚假报销,除不予报销外,另给予100元处罚;其业务上级受连带责任,给予50元处罚。

公司费用报销审核管理制度(优质15篇)篇十四

1、为了加强票据管理,规范票据的领用、缴、销制度,根据《会计法》的有关要求,结合本院实际,特制定本制度,请严格遵守执行。

2、对票据的使用,要设立票证兼管员,负责各类票证的领入、领用、回收、上缴、保管等工作,票据管理人员调离岗位时,必须认真办理移交手续,移交不清,不得离职。出纳不得兼任票据员(可由办公室人员兼任)。

3、票据领用、缴销票据时,应点清票据数量(本数、份数),办理票据领用、缴销手续,明确职责。票据员应按规定设置票据登记帐薄,规范登帐,妥善保管票据领用、缴销凭证,年终装订归档。按季盘点库存票据,保证帐、票相符。

4、核销已使用的票据时,票据员在稽核每本票据收费金额、确认款项已解缴及按规定使用票据后给予缴销,在缴销票据时发现问题,票据员要及时向分管领导汇报。

5、使用票据收费必须两上以上,一人开票,一人收款,票证按顺序号填写,各联一次复写,字迹清楚,大小金额不得涂改。其他资料涂改必须加盖收费人私章并仅限修改一次。收费票据必须盖单位公章和开票人签章,填写收费项目名称并详细注明结算方式,票据已填写撕出需作废的,收费两人必须同时签名并向分管领导说明原因,经审批后方可作废。收入汇总缴款书由开票人填写,收款人复核,分管领导审查无误后解缴,若出现票据金额与缴款书不符的,同样追究复核人职责。

6、加强票据管理。发生票据遗失或被盗等,当事人必须将遗失、被盗票据的名称、编号及数量等情景及时向单位领导汇报,写出书面检查,经单位认真审查核实,上报相关主管部门审批后方可核销,遗失、被盗核销的票据应予登记存档以备查对。人为原因造成票据损失的要追究当事人职责。

7、单位不得使用自行印制或自购收费收据,一切收费均用财政工商税务部门统一印制的正规票据。

8、票据一年清缴一次,收费票据的存根期为五年,存根保存期限到期后,由票据员填制票据销毁表一式三份(分管领导、票据员、会计各存1份),由院领导会同纪检监察部门到场核实监督,方可销毁。与票据的领用、缴销有关的凭证、帐册应保留十五年。

9、对于银行支票的管理参照以上办法执行。

1、各部门的经费支出严格按计划管理的要求,实行计划用款。对用款不事先申请的部门,财务室不得安排该部门的用款计划。

2、本院日常所有支出业务,必须由分管领导同意,经办人注明事由、会计审核,1000元以内的`开支由分管领导签字报销;1000元以上的开支由院长签字报销。

3、各部门要严格控制差旅费和会务费支出,对差旅费的报销,严格按员[]工手册的规定执行。无特殊原因的超标准支出,由出差人员自理。

4、各部门要严格控制业务招待费支出。对潜江地区的业务招待,由办公室统一安排,实行先申请后招待制度。否则,招待费自理。

5、为加强资金管理,及时收回借款,借款人应在业务发生后一周内到财务室办理报销还款手续,财务室应严格坚持“前帐不清,后帐不借”的原则。对逾期不报帐的借款人,财务室有权在其工资中扣除,并按有关规定予以处罚。财务人员不能严格执行财务管理制度的,按本院《员工手册》财务管理规定的第十七条执行处罚。

6、各种票据是财务报销的凭据,下列票据财务室不予报销:

1)无正规的发票或收据。

2)审批手续不全的票据。

3)资料填写不全、字体无法辨认或有明显涂改迹象的票据。

4)无公章、无私人签章(字)的白条收据。

5)购物无用途、资产无验收的票据。

6)数量、单价、金额不符的票据。

7、本制度未尽事宜,参照本院《员工手册》的有关规定执行。

8、本制度自公布之日起执行。

公司费用报销审核管理制度(优质15篇)篇十五

1.1公司员工因工出差借款或报销,由各部门经理审签后,报公司财务部门审核,并送公司总经理批准,方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

1.2员工出差应填写出差“申请单”,并按规定程度报批后,到财务部门预借差旅费。

1.3员工出差返回后,填写“差旅费”报销单,按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

2.1员工出差分“长途”和“短途”两种,即当天能往返的为“短途”,出差时间在一天以上的为“长途”。

2.2出差地点区分为1类区,2类区,港澳台地区三种,即:二类区:特区、上海、北京、广州等地;一类区:除二类区以外的地区。

2.4出差补助标准。

2.4.1员工短途出差视同出勤,不再享受出差补贴。(深圳市外的短途出差,可享受15元/人/餐的伙食补贴)。

2.4.2长途出差补助标准:(元/人/天)。

2.5员工出差交通报销标准。

2.5.1员工出差乘坐交通工具:公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱;部门经理级:可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱,乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职;其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。

2.5.2员工长途出差交通费,经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车,如有特殊情况需乘坐出租车时,需经总经理批准后,方可报销。

2.5.3员工在本市内出差,只报销公交车票公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况,不得报销出租车票。

3.员工差旅费报销规定:

3.1住宿费,交通费按规定标准执行,超标自付(如有特殊情况需总经理批准方可报销),节约归已。

3.2膳食费按规定标准领取,不得报销与此相关的费用。

3.3通讯费以邮局凭证报销。

3.4交际费用由领导核定并填写客餐报销单,经总经理批准方可报销。

3.5短途出差不享受住宿补助。

3.6出差人员无住宿费用时,则可按住宿标准的50%领住宿补助。

3.7员工出差返回后于5个工作日内报销,未按规定时间报销的,财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费,待报销时再行支付。

3.8超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据,财务部门不予报销。

3.9财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询,如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。

4.员工探亲路费的规定。

员工探亲费不予报销,采取补贴包干的办法执行。补贴标准详见《员工春节探亲休假管理规定》。

5.财务部门要加强对备用金和预付款项的管理和监督。

5.1公司员工因公借款,必须办理借款申请单。会计根据内容填写齐全,完整的借款申请单,编制会计凭证,会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。

5.2公司预付款项,必须根据合同或协议办理付款申请单,经财务审核并报总经理审签后办理付款;付款手续不齐备的,会计不得编制付款凭证,也不得付款。

5.3备用金和预付款的使用,必须依照下列规定:

5.3.1具有规定的用途,期限及限额;。

5.3.2在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门报销;用现金或支票进行零星采购的七天内报销;通过银行汇款进行预付款的二十天内报销。

5.3.3以上各项支出,原则上前款不清,后款不借。

5.3.4对违反规定用途和不符合开支标准的支出,财务不予报销。

5.3.5对无正当理由超过规定期限,未能报销而又没还款的备用金,若超期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二;三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。

6.原始凭证的'审核。

各项报销的原始凭证,经各部门经理审签后,报财务审查其合法性并送公司总经理批准。

7.原始凭证应具备的内容:

7.1凭证名称;。

7.2填制凭证的日期;

7.3填制凭证单位的名称或填制人的姓名;。

7.4经办人的签名或盖单;。

7.5接受凭证的单位名称;。

7.6经济业务的内容;。

7.7数量、单价和金额;。

7.8发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章;从个人取得的原始凭证,必须有填制人员的签名或盖单;对外开出的原始凭证,必须加盖单位公章,其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。

相关范文推荐

    中班体育小猫钓鱼教案(精选13篇)

    中班教案是教师的教学蓝图,它能在教学过程中提供指导和支持。接下来是一份中班语文教案的范例,希望能够为大家的教学工作提供一些启示和借鉴。根据中班幼儿特点45岁幼儿

    期末考试三年级(专业14篇)

    期末考试是学生们向老师和家长展示自己努力程度的机会。小编整理了一些期末总结的范文,希望能够为大家提供一些思路和写作技巧。期中考试后,我认真的批阅这份试卷,本次语

    夏季运动会领导开幕式致辞大全(20篇)

    运动会对学生的身体素质和意志品质都有很大的提升作用,是培养学生健康生活习惯的好方法。以下是小编为大家收集的运动会总结范文,仅供参考,希望能给大家提供一些写作上的

    英语二年级教学工作计划(实用16篇)

    教学工作计划是教师根据学科特点和学生需求制定的,它能够有效提高教学效果。接下来是一些经验丰富教师的教学工作计划分享,希望对大家的教学工作有所启发。本学期我接任了

    山上的美景范文(20篇)

    优秀作文要有独特的文采和精彩的描写,以吸引读者的眼球。小编为大家找到了一些优秀作文的片段,欢迎大家一起来欣赏和思考。我的家乡是一个美丽的地方,树木繁茂,河流清澈

    中班数学教案使两组数量相等(汇总19篇)

    中班教案既是教师备课的重要依据,也是教学过程中的参考手册。以下是小编为大家搜集整理的中班教案案例,供大家学习和借鉴。设计意图:本次活动尝试打破传统集体教学的模式

    可爱的熊猫初中大全(14篇)

    优秀作文描绘了作者深入思考的过程,展现出独特的观点和深刻的思考能力。它不仅具有良好的组织结构和条理清晰的内容,还表达了作者丰富的情感和独到的见解。这篇作文一定能

    与朋友之间的趣事(专业21篇)

    优秀作文通常能够引起读者的共鸣,让读者感受到作者深入思考的力量。下面是一些优秀作文范文,希望能给大家提供一些参考和借鉴。1)不管是晴天、阴天、雨天,能见到你的一

    珍惜就是拥有(热门18篇)

    优秀作文是一种创造力的展示,它能够给人以启示和思考的空间。接下来,我们一起来欣赏一些优秀作文范文,相信能够给大家带来一些写作的灵感。当生活中熟悉的人一个个突然从

    世界粮食安全宣传活动总结(精选19篇)

    活动总结不仅仅是对活动过程的回顾,更是对活动目标和效果的评估和总结。以下是一些成功的活动总结范文,从中我们可以学到很多有用的写作技巧。为进一步增强幼儿节约粮食的