为确保事情或工作顺利开展，常常要根据具体情况预先制定方案，方案是综合考量事情或问题相关的因素后所制定的书面计划。方案对于我们的帮助很大，所以我们要好好写一篇方案。下面是小编帮大家整理的方案范文，仅供参考，大家一起来看看吧。
仓储降低库存计划和方案篇一
为了调整‘代保管库’的库存结构，防止积压物资的淘汰、报废，降低‘代保管库’库存数量，减少储备资金占用，同时为防止在‘新库存’造成新一轮的积压，完成压减库存目标，决定采取物资调剂、代储代销的管理办法。
• 物资的调剂
物资调剂的范围：集团公司各驻矿供应站‘代保管库’中的淘汰、积压物资。
物资调剂的前提：必须是能满足生产使用、质量合格、保证安全生产的物资。
物资调剂的形式及原则：遵循集团公司内部调剂使用、返厂换货、对外销售
等多种形式和尽量保证原账面价值的原则。被调剂物资的价格按原矿（厂）库存物资账面计划价格执行。
物资调剂包括内部调剂和对外销售。• 内部调剂
• 驻矿供应站结合矿（厂）有关部门，列出需要调剂的物资明细。内 容包括物资编码（全不使用物资部新软件物资编码）、名称、规格型号、数量、进货时间、生产厂家、调剂价格、资证等信息。物资调剂表要经矿（厂）方财务、主管矿（厂）长签字确定是否同意调剂处理。
经过清查后的‘代保管库’的物资分为‘需调剂物资’和‘在用物资’两部分。
‘需调剂物资’借助‘邯郸矿业集团公司物资调剂系统’管理平台进行调剂，软件按矿（厂）分设‘物资调剂库’。供应站将本矿（厂）需要调剂的物资分矿（厂）录入系统，统一在集团公司范围内进行调剂。
2、物资部汇总基层供应站上报物资需用计划时，软件自动对调剂库、物资部仓库进行利库。调剂库能满足需求（规格、型号、数量）的由计划科编制调剂物资计划，采购可开出调剂单，从调剂库中直接移拨。然后按正常物资调剂库不能满足数量需求的再利总库，由总库进行补充，然后按正常业务进行移拨。利库数量仍不能满足需求部分按规定程序进行采购。
3、调剂的顺序：调剂物资的多个调剂分库并存时，首先数量上由大到小进行调剂；然后价格上由低到高进行调剂；各供应站有微机固定调剂顺序，按供应站顺序与其他调剂库进行比对。
（二）调剂物资手续的办理、结算及费用的提取
为了方便调剂，各种调剂物资统一由物资部办理结算手续。
1、虚拟‘物资调剂库’的建立：
首先，各供应站结合所有在矿厂对代保管物资中淘汰、积压的物资进行筛选并登记造册，经所在矿厂主管领导、财务部门签字（章）认可后报物资部，上报要求按本办法相关规定执行。物资部计划科根据各供应站上报资料对物资编码、规格型号、产品名称、所属机型等相关内容进行审核，无误后通知供应站将调剂物资录入调剂库。
2、‘物资调剂库’
所有调剂库中调出的物资在为实现销售之前，不管产品存放于何处，其资产权属为原挑出单位，供应站实现销售之后物资部凭销售单对调入调出双方办理结算手续，为实现销售前的一切物资移动均不办理结算手续只做库存转移凭证。各供应站代保管库存=代保管库存+物资调剂库存+调剂未售库存。
3、调剂物资的程序及手续办理：
各供应站每月上报采购计划时，首先在本单位利代保管库，然后利供应站库存，计划上报后物资部计划科在物资调剂库中进行整体利库并在物资调剂网上编制调剂计划。
物资部采购科接到调剂计划后，通知并协调供应站、矿（厂）有关人到调出单位看货，双方对质量认可后协调出货，并在物资调剂网上做物资调拨单。调入调出供应站凭调拨单增减调剂物资库存，其调物资保管地点变更，资产权属不变。
4、结算程序：
结算执行销售后结算原则，其手续统一由集团公司财务部进行。调剂结束后，各供应站每月向物资部管理科、采购科报送淘汰、积压物资调出、调入、销售情况明细，同时附调集物资销售单。物资部采购科平物资销售单对调出单位结算，价格在原产品80%计算，凭物资销售单对调入单位结算，价格按产品原值的100%结算，上市单位和非上市单位调拨应开具正式发票。
调入单位在使用过程中发现产品质量有问题的，经调出、调入双方协商一致后按退货程序处理，并报物资部计划科，计划科编制物资调拨计划，采购科开具物资调拨单退回原调出单位。
（三）对外销售
对外销售与内部调剂的原则、手续的办理、结算及销售费用的提取办法相同。
二、物资代储代销的方法措施
代储代销是为了充分利用社会库存资源，降低集团公司库存资金占用，加速物资周转，优化库存结构，规避积压风险，确保集团公司生产建设所需物资供应，对部分长线开展代储代销的一种储备模式。
代储代销物资品种的界定：消耗量较大的通用物资、加工周期较长、单一设备配件开展代储代销业务。总库代储单一设备的配件、钢丝绳等，各供应站代储其他材料类的物资。站采物资可也在各站实行代储代销业务。
代储代销物资实行零库存管理。确定为代储代销的物资尚有库存的必须先用库存进行代储。任何单位不得以任何理由将代储代销物资转入库存，否则，一经发现，将严肃查处。
三、监督与考核
1、奖励办法
奖励只对被调剂物资初始调出矿（厂）和最终实现销售的矿（厂）进行，购销差价4%用于奖励调剂物资初始矿（厂），4%用于调剂物资最终销售矿（厂）。7%用于奖励物资部相关科室及矿厂有关人员使用。
2、处罚
各供应站上报采购计划时没有利库造成重复进货的，每笔对供应站站长罚款100元，年底完不成规定库存指标的供应站站长降级使用。
四、其他
凡调剂出矿（厂）的物资，调入单位必须先到调出单位验看物资，质量认定后方可办理相关手续，然后有调出单位送货到调入单位。双方对产品质量分歧较大的由物资部计划科统一协调。
仓储降低库存计划和方案篇二
1、库存现金限额概念，是指国家规定由开户银行给各单位核定一个保留现金的最高额度。核定单位库存限额的原则是，既要保证日常零星现金支付的合理需要，又要尽量减少现金的使用。开户单位由于经济业务发展需要增加或减少库存现金限额，应按必要手续向开户银行提出申请。
2、库存现金限额的核定管理。为了保证现金的安全，规范现金管理，同时又能保证开户单位的现金正常使用，按照《现金管理暂行条例》及实施细则规定，库存现金限额由开户银行和开户单位根据具体情况商定，凡在银行开户的单位，银行根据实际需要核定3-5天的日常零星开支数额作为该单位的库存现金限额。边远地区和交通不便地区的开户单位，其库存现金限额的核定天数可以适当放宽在5天以上，但最多不得超过15天的日常零星开支的需要量。
库存现金限额每年核定一次，经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。其核定具体程序为：
(1)开户单位与开户银行协商核定库存现金限额。
库存现金限额=每日零星支出额×核定天数每日零星支出额=月(或季)平均现金支出额(不包括定期性的大额现金支出和不定期的大额现金支出)/月(或季)平均天数(2)出开户单位填制“库存现金限额申请批准书”。
(3)开户单位将申请批准书报送单位主管部门，经主管部门签署意见，再报开户银行审查批准，开户单位凭开户银行批准的限额数作为库存现金限额。
3、各单位实行收支两条线，不准“坐支”现金。所谓“坐支”现金是指企业事业单位和机关，团体，部队从本单位的现金收入中自接用于现金支出。各单位现金收入应于当日送存银行，如当日确有困难，由开户单位确定送存时间，如遇特殊情况需要坐支现金，应该在现金日记账上如实反映坐支情况，并同时报告开户银行，便于银行对坐支金额进行监督和管理。
4、企业送存现金和提取现金，必须注明送存现金的来源和支取的用途，且不得私设“小金库”。
5、现金管理“八不准”。按照《现金管理暂行条例》及其实施细则规定，企业事业单位和机关团体部队现金管理应遵循“八不准”即：
(1)不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金;
(2)不准单位之间互相借用现金;
(3)不准谎报用途套取现金;
(4)不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金;
(5)不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄;
(6)不准保留账外公款;
(7)不准发生变相货币;
(8)不准以任何票券代替人民币在市场上流通。
(一)对库存现金内部控制制度进行符合性测试
1、了解现金内部控制制度。主要是通过询问，观察等调查手段收集必需的资料，也可通过编制现金内部控制制度流程图方法。一般情况，了解现金内控制度时，首先应注意检查该制度是否建立并严格执行，其次了解诸如款项的收支是否按规定的程序和权限办理，是否存在与本单位经费无关的款项收支情况，出纳与会计职责是否严格分离，现金是否妥善保管，是否定期盘点、核对等等。
2、抽取并审查收款凭证。如果被审单位现金收款内部控制不严，很可能会发生贪污舞弊或挪用等情况。例如，在一个小企业中，出纳员同时记应收账款明细账，很可能发生循环挪用的情况，因此应选取适当的样本量进行检查。
3、抽取并审查付款凭证。检查付款的授权批准手续是否符合规定，核对现金付款凭证与应付账款明细账的记录是否一致，再如核对实付金额与购货发票是否相符等等。
4、评价现金内部控制制度。审计人员在完成上述程序后，即可对现金的内控制度进行评价。评价时，应首先确定现金内控制度的可信赖程度以及存在的薄弱环节和失控点，然后据以确定在实质性测试中对哪些环节可以适当减少审计程序，哪些环节应增加审计程序作重点审查，以减少审计风险。
(二)库存现金的实质性测试
1、核对现金明细账与总账的金额是否相符，如不相符，应查明原因，并作出记录或适当调整。
2、盘点库存现金。通常包括对已收到但尚未存人银行的现金、零用金、找换金等的盘点，盘点的步骤和方法：
第一、制定库存现金盘点程序，实施突击性检查，对审计过的单位，进点后不要立即进行盘点，应选择审计期间任意时间(自定)或选择结束审计之前，给对方出其不意，以达到审计目的。再者，审计前应侧面探听了解出纳及会计人员是否都在场，否则另择时机，以免打草惊蛇，给被审单位提供造假，阻挠审计的机会。
第二、确定盘点时，审计人员和出纳人员应一同到达盘点现场。如现金存放有两处或两处以上者应同时进行。在清点保险柜时，在不侵犯出纳人员权利的基础上，对其使用的办公桌，文件橱进行清点，在盘点中不放过任何疑点。
第三、在盘点库存时，审计人员和出纳人员都不得离开盘点地，不要听信出纳人员的巧辩以及其他推诿的话，要学会察言观色。如在审计某部门时，会计出纳人员一听说要盘点，尽管嘴上说没事，但从他们额头上浸出的汗珠，审计人员毅然断定绝对有问题，一口回绝了“你们先回办公室，我们整理一下就送过去的”要求，在审计人员说服教育和义正辞严的态度面前，不得不交出了该单位账内和账外苦心经营的几十万元的“小金库”。
第四、在审计期间，对现金进行多次突击盘点。有时一次盘点，达不到预期效果，其主要原因是被审计单位在接到审计通知后，将违纪违规资金提前转移，当第一次盘点后，被审计单位认为风险已过，把转移出去的资料重新放回保险柜内，这时再去盘点就能发现问题。
仓储降低库存计划和方案篇三
1 熟悉成本核算流程及成本核算方法;负责对生产成本进行监督和管理，成本基础数据的维护检查，出入库单据审核及工单外领料统计分析管理等工作。
2 负责成本月结，确保月结工作及时完成并输出相关报表。
3 跟踪并督促相关部门人员，及时处理呆滞的库存，及时发现和反映生产过程中的异常情况，对在制工单、返修工单、报废异常、不良异常，生产效率等进行跟踪，督促相关部门采取行动计划。
4 每月对库存进行循环抽盘(不定期进行),对仓库月底自盘的结果进行抽查审核; 输出盘点报表并跟进盘点问题改善及解决。
5组织和召开存货月度分析会议，并对相关部门存货处理进行跟踪， 定期汇报结果，确保存货处理方案有效执行。
6 完成部门领导安排的其他成本相关的工作
仓储降低库存计划和方案篇四
2.每月按先进先出法调整库存成本，核对库存数据，发出调整后库存供财商部使用;
3.每月提报机构库存数量库存金额，按业务部品牌分别计算库存周转天数供人力考核：
4.整理库存跌价按库龄划分提报财务管理部;
5.每月按时完成库存报告，进行库存分析;
6.每月核对采购进项税金额及外采对账，跟进供应商回函，跟进差异处理;
7.负责仓库日常进出存单据的稽核以及货品堆放管理，组织各仓库的盘点工作，月末对仓库进行账务处理工作并出具月报。
8.负责erp出入库数据的录入，完成进销存报表
9.领导安排的其他工作。
仓储降低库存计划和方案篇五
这次"五一"黄金周的促销活动是一次很重要的提升自身品牌价值和知名度的一个非常好的契机，无论是从新闻的角度还是从品牌促销的角度来看，都是很有意义，很值得参与的。
本次活动的主题是"让世界知道我爱你"。通过现场的展示和互动拉近与消费者之间的距离。
通过各种的媒体的宣传和活动的执行，使更多的__人认识到我们的经营理念和产品。更接受天长地久的经营理念，使天长地久在湛江的市场占有率更高，分到更多的市场份额。
通过各种媒体的宣传，现场dm广告和pop广告的宣传，在广告上能起到直观的效果，对活动现场的气氛的烘托能起到推动的作用。
当然，任何的活动都会涉及到风险的存在，对于风险的预计和控制也是我们在执行活动时非常要注意的一个问题。
预计本次活动能取得我们预期的目标，达到我们的期望。
一、方案主旨
提高天长地久在湛江市场人们心目中的品牌形象，扩大其知名度，增加美誉度，促使消费者产生购买行动，并通过一系列新颖而有创意的策划，使在湛江地区产生一种婚嫁的消费趋向,使天长地久的品牌深入人心.
二、目 标
抑制正在湛江市场成长的金夫人、现代经典等的'市场占有率，并抢夺更多的市场份额，进一步提高知名度和美誉度。
三、市场分析
现在湛江的婚纱摄影市场还没有一个占主导地位的品牌，而是一个群雄割据的局面。谁能更快的从中突围出来，占有更多的市场地位，在消费者的心目中留下较好的美誉度，提升自身品牌的价值。
四、活动分析
目前最大的问题在于宣传的到位与否。对于宣传，能否利用较短的时间和合理的费用进行操作;用各种节假日的活动促销，各种媒介的宣传是一个比较快的直观收益的手段。这次的促销活动选择的时间是在"五一"黄金周期间。这个时间在所举办促销活动的地点，人流量比较大，可以在短时间内可以得到很好的效益。
五、本阶段执行计划
促销主题： 让世界知道我爱你
活动方式：
a、现场展示婚纱以及结婚婚庆的用品.可以考虑真人模特秀.
b、当场签下订单的客户可享受一定的折扣,而且赠送一定的礼品.
c、现场活动,看谁有勇气上台对自己的爱人或者对象大声的表达自己的感情.对参加的人都赠送一些有纪念意义的小礼品.并评选出最有创意,最有勇气等奖项.并有礼品,而且赠送优惠券.
活动效果预估：活动场地本身人流众多，活动组织得当，目标对象吸引到位，五一期间的销售会一举带动，预计活动深度影响至少万人以上，销售预定数量应有望达到一定的回报。
六、工作程序安排：
4月15日前 (准备阶段)
促销方案及推广费用确定
活动场地联系
产品的宣传广告安排
仓储降低库存计划和方案篇六
第1条目的
为规范企业的现金管理，防范在现金管理中出现舞弊、腐败等行为，确保企业的现金安全，特制定本办法。
第2条适用范围
本办法适用于现金限额管理、库存现金管理以及盘点监督管理。
第3条现金管理原则
1.企业的现金管理按照账款分开的原则，由专职出纳负责。
2.出纳与会计岗位不能由同一人兼任，出纳也不得兼管现金凭证的填制及稽核工作。
第4条企业按规定建立现金库存限额管理制度，超过库存限额的现金应及时存入银行。
第5条企业应当根据《现金管理暂行条例》的规定，结合本企业的实际情况，确定本企业的现金开支范围和现金支付限额。不属于现金开支范围或超过现金开支限额的业务应当通过银行办理转账结算。
第6条财务部要结合本企业的现金结算量以及与开户行的距离合理核定现金的库存限额。
第7条现金的库存限额以不超过2～3个工作日的开支额为限，具体数额由财务部向主办的银行提出申请，主办的银行核定。
第8条核定后的现金库存限额，出纳必须严格遵守。如果发生意外损失，超限额部分的现金损失由出纳承担赔偿责任。
第9条需要增加或减少现金的库存限额时，应申明理由，经会计人员、财务部经理、总经理审批后，向主办的银行提出申请，由主办的银行重新核定。
第10条库存的现金不准超过银行规定的限额，超过限额要当日送存银行。如因特殊原因确需滞留超额现金过夜的(如待发放的奖金等)，必须经有关领导批准方可，并做好保管工作。
第11条现金保管的责任人为出纳。出纳应由诚实可靠、工作责任心强、业务熟练的会计人员担任。连续担任出纳岗位一般不得超过5年。
第12条超过库存限额以外的现金应由出纳在下班前送存银行。企业的现金不得以个人名义存入银行。银行一旦发现公款私存，可以对相关企业处以罚款;情节严重的，可以冻结单位现金支付。
第13条为加强对现金的管理，除工作时间需要的少量备用金可放在出纳的抽屉内，其余则应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放。保险柜应存放于坚固实用、防潮、防水、通风较好的房间，房间应有铁栏杆、防盗门。
第14条限额内的现金当日核对清楚后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。保险柜密码由出纳自己保管，并严格保密，不得向他人泄露，以防为他人所利用。出纳调动岗位，新出纳应更换并使用新的密码。
第15条保险柜钥匙、密码丢失或发生故障时，应立即报请领导处理，不得随意找人修理或修配钥匙。
第16条纸币和铸币，应实行分类保管。出纳对库存票币分别按照纸币的票面金额和铸币的币面金额，以及整数(即大数)和零数(即小数)分类保管。
第17条现金应整齐存放，保持清洁。如因潮湿霉烂、虫蛀等原因而发生损失的，由出纳负责。
第18条出纳向银行提取现金，应当填写“现金提取单”，并写明用途和金额，由财务部经理批准后提取。
第19条出纳要每天清点库存的现金，登记现金日记账，做到按日清理、按月结账、账账相符、账实相符。
1.按日清理，是指出纳应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账，结出库存现金的账面余额，并与库存现金的实地盘点数进行核对，以确认账实是否相符。
2.按日清理的主要工作内容如下。
(1)清理各种现金收付凭证，检查单证是否相符，并检查每张单证是否已经盖齐“收讫”、“付讫”的戳记。
(2)登记和清理现金日记账。
(3)现金盘点。
(4)检查现金是否超过规定的库存限额。
第20条每月会计结账日后，出纳应及时与负责账务处理的其他会计人员就“现金日记账”和“现金明细账”进行核对，并编制“现金核对记录表”，由财务部经理、出纳、会计三方签字，以确保账账相符。
第21条出纳有义务配合财务部经理或其他稽查人员不定期地抽查“现金盘点”工作，并确保抽查现金没有差异。
第22条财务部经理、资金主管应定期监督盘点现金，确保账账相符、账实相符。发现长款或短款的，应及时查明原因，按规定程序报批处理。因出纳自身责任造成的现金短缺，出纳负全额赔偿责任;造成重大损失的，还应依法追究责任人的法律责任。
第23条财务部经理、资金主管应高度重视现金管理工作，对现金收支进行严格审核，不定期进行实地盘点。对现金管理中出现的问题提出改进意见，报主管领导批准后实施。
第24条本办法由财务部会同企业其他有关部门解释。
第25条本办法自年月日起开始实施。
仓储降低库存计划和方案篇七
现金的概念有广义和狭义之分。在西方会计中的“现金”包括企业的库存现金、银行存款和现金等价物，属于广义的概念；在我国企业会计报表的现金流量表中的“现金”概念，包括企业的库存现金、随时可以用于支付的存款以及现金等价物也属于广义的现金概念。狭义的“现金”概念，是仅指企业的库存现金，包括库存人民币和外币。在我国的会计核算中所指的现金即为狭义的概念。
现金是企业流动性的货币资金，能够随时购买材料、物资等各种物品，是有通用性的、也是最容易受到侵吞和挪用的资产。因此，企业必须加强对现金日常收支的管理，严格执行国务院的《现金管理条理》，建立和完善现金内部管理制度，确保现金的完好无损。现金管理内容包括如下：
根据国务院颁发的《现金管理条理》，企业可以在以下范围内使用现金支付：
（1）职工工资、津贴
（2）个人劳务报酬。
（3）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等方面的’各种奖金。
（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出等。
（5）向个人收购农副产品和其他物资的价款。
（6）出差人员必须随身携带的差旅费。
（7）结算起点（1 000元）以下的零星开支。
（8）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
企业与其他单位之间的经济往来，除在规定的范围内可使用现金外，必须通过开户银行进行转账结算。
库存现金限额是指企业保留库存现金的数额。根据我国现行规定，企业日常零星开支所需库存现金数额，由开户银行根据企业的规模大小、日常现金开支的多少、企业距离银行的远近以及交通是否便利等实际情况来核定。库存现金限额一般为3～5天的日常零星开支，边远地区和交通不便地区，限额可以多于5天，但最多不得超过15天的需要量。库存现金限额一经开户银行核定，企业必须严格遵守。超过限额规定的现金应及时存入银行。在库存现金限额不足以保证日常零星开支时，企业应当及时向开户银行提出申请，经开户银行核定后进行库存限额的调整。
坐支现金是指企业用经营业务收入的现金直接支付自身的支出。企业支付现金时，可以从本企业的库存现金限额中支付，也可从银行存款账户中提取现金支付，但不能用经营业务收入的现金直接支付，即不得坐支现金。企业的经营业务收入的现金应及时送存银行，因特殊情况需要坐支现金的，应事先报经开户银行审查批准。由开户银行核定其坐支范围和限额。企业应该按规定定期向开会银行报告其坐支现金情况。
（1）不得挪用现金和不符合财务手续的原始凭证（俗称“白条”）抵库。
（2）不得公款私存，将单位收入的现金存入个人储蓄账户。
（3）不得私设小金库，企业一切现金收入都必须入账，不得保留账外现金。
（4）不准私人借用公款。
（5）单位之间不得转借现金。
（6）不准编造、谎报用途套取现金。
（7）不准用银行账户代其他单位、个人收入或主持现金等。
企业应当定期或不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存现金余额相符。
开户银行有权对企业的现金收支情况和库存现金限额的遵守情况进行检查，对违反规定的，开户银行可进行相应的罚款和处罚。