报告是一种常见的书面形式，用于传达信息、分析问题和提出建议。它在各个领域都有广泛的应用，包括学术研究、商业管理、政府机构等。那么什么样的报告才是有效的呢？以下是我为大家搜集的报告范文，仅供参考，一起来看看吧
内控报告否定意见会被ST篇一
有效的内部控制制度是促使企业实现稳健经营、防范经营风险的必要条件，加强和健全企业的内控机制，已成为寿险行业的共识。目前，世界上许多发达国家的商业寿险公司都已建立了比较科学规范的内控体系，国际保险机构的内部控制工作已成为加强内部管理的一个重要手段得到迅速发展。在市场经济条件下的今天，商业寿险公司终将成为法律上真正意义的独立法人，业务上的自主经营，资金需求过程中的自求平衡，经营管理中的自担风险，经营成果上的自负盈亏等企业特征将在公司经营过程中充分体现。市场经济条件下，客观经济规律所引发的竞争、风险、盈利——三大企业特征将驱使商业寿险公司在内部管理、防范经营风险、提高自我保护、自我约束和竞争能力上下功夫。因此，作为经营管理中重要手段的内部控制，将显得越来越重要。
经营管理涵盖了比内部控制更为广泛的内容，是经营活动的全部。内部控制贯穿于商业寿险公司整个业务、资金流动的全过程，又与经营管理融为一体，是经营管理活动的一种极其重要的手段或方式。二者既有区别又有联系，主要区别有两个方面：一是内部控制是组织决策层对管理对象通过各种方法、手段，为达到其管理目标，实现其预期效果的制度或过程，是相对独立的。二是内部控制提供合理的保证，为管理目标的实现“保驾护航”，应与时俱进，有前瞻性。目的是防止经营活动中“亡羊补牢”，并不存在于管理活动的各个部分，许多管理方面的具体决策和一般性活动都无法取代内部控制，为此，应加强内部控制建设和管理。不仅把内部控制作为一种自律行为始终规范业务行为，更重要的是要充分利用这种科学机制，发挥整体功能，在业务运作过程中环环相扣，不断体现监督制约的动态控制，始终强调“程序至上、内控优先”的内控工作原则，并把内部控制作为经营管理不可或缺的一部分，常抓不懈，落到实处，防范经营风险，保障寿险公司业务安全稳健运行，从而为确保业务持续、健康以及实现自身的良性发展提供根本保证。
内部控制是实现规范化管理、防范经营风险，在竞争中立于不败之地、在经营过程中实现自我约束、自我调节和提高经营管理水平的重要手段，是不可或缺的重要内容。它既是日常经营管理活动的一项不可缺少的内容，也是一项长期的系统工程，内部和外部的环境是在不断变化的，各项业务也在不断地创新和发展，因此，内部控制体系也需要不断优化、逐渐适应的过程。随着新业务的不断推出，现有的内控机制会被突破，过去行之有效的方法，现在不一定适用。所以，内控机制既要有宏观上的战略体系，又要有微观上的不断修正，以形成完善——提高——再完善——再提高的良性循环过程。目前更应充分重视在深化体制改革、加快业务发展的同时，主动规避由于改革和发展不能一蹴而就而可能形成的内部控制滞后的风险，及其对持续发展的负面影响。坚持业务开拓、内控先行的原则。凡是各专业部门新开办的新兴业务操作规程、制度和办法均要通过内部控制部门审查会签后方可印发执行，以确保新业务安全、有序、稳步发展。特别是综合业务系统的应用与电子化水平的不断提高，业务管理部门要及时加强对内控管理环节的摸索和探讨，从制度上保证消除隐患死角和风险盲区，确保业务和制度的更新同步进行。
在内部控制和风险防范重要性日益突出的形势下，商业寿险公司内部组织结构的控制建设，不仅要体现精简高效的要求，关键是要把决策、执行、监督三权相互制衡的原则落到实处。在内部控制组织结构的设置上，应有效发挥法人治理结构逐步完善过程中新的组织体制对经营管理成效以及对各级管理人员行为进行高效监督的作用，形成集中管理、各司其职、各负其责、互相制衡的组织结构和权力结构，为不断提高经营效益和防范风险提供坚强的组织保证。
商业寿险公司是对人的能力依赖性极强的行业，它的发展壮大主要依赖于有较高寿险业务素质的全体员工。因此，在内部控制的诸多因素中，人是最具有决定性的因素。一个公司经营管理水平的高低，正是其全员综合素质的反映。因此，全面提高全员的综合素质乃是当务之急。通过科学缜密的管理，为内部控制管理人才的健康成长和忠诚服务创造良好的条件，是实现可持续发展和防范化解风险的牢固基础。加强各级班子、职能部门、党团组织、职代会及群众性的民主监督作用应形成制度。建立和完善激励机制，最大限度地调动团队的工作热情和创造性干劲是不可松懈的内功。所以，内部控制建设必须以人为本，把提高全员的综合素质作为一项长期的任务来抓。
1.真正实现内部控制系统运转有效，必须建立健全内部监督体系。依照法律法规和国内外同行业的先进经验建立健全内部控制制度和优化依法合法稳健经营的运行秩序，建立和强化统一的内部控制监管模式，不断完善内部控制权威体系，对各级经营实行垂直领导，统一管理，在职权范围内对其业务进行连续的、系统的全面监管。
2.加大现场和非现场监督力度，提高防范和抗拒风险的能力。商业寿险公司应当对各项业务制定全面、系统、成文的政策、制度和程序，并在全公司范围内保持统一的业务标准和操作要求，避免因管理层的变更而影响其连续性和稳定性，在接受监管部门全方位保险监管的同时，内部控制制度的制定必须以各项法律法规为依据，依照有效性、审慎性、全面性、及时性和独立性等原则，将所借鉴的国内外先进经验细化为符合现代商业寿险经营管理系统化、规范化和国际化要求的有自己公司特色的规章制度，形成内在的横向和纵向的相互制约的内部控制架构，确保对社会大众负责，资产得到充分保护，各项业务得到良性发展，真正达到内控制约监督有效的目的。
3.建立风险控制联系会议制度。建立由稽核、监察及相关专业检查人员组成的内控风险联席会议制度，通过制定和完善本公司内控综合评价实施办法，健全内控评价机制，定期开展内控综合评价，对内控管理方面存在的漏洞和薄弱环节定期进行分析，确定短期内内控管理的对象和办法，从而进一步完善内控机制。
内控报告否定意见会被ST篇二
近年来，山西省持续加大对内控建设力度，不断推动企业规范运行和风险管理水平的提升。作为企业管理的重要组成部分，内控报告有助于企业及时发现和解决问题，提高企业经营效率和效益。本文将结合山西省内控报告，分别从内控建设的意义、现状、不足之处以及改进策略等方面进行探讨和总结，以期对于山西省内控建设能够有更深入的了解和思考。
首先，内控报告在企业管理中的意义重大。内控是企业管理的关键环节，它能够帮助企业识别和评估风险，保护企业利益；同时，也能够规范企业运作流程，提高工作效率。内控报告是对内控工作的总结和展示，可以及时发现和解决潜在问题，及时调整和优化企业经营策略。通过内控报告的撰写和分析，企业能够更好地了解自身的运行情况，为发展提供依据和方向。
其次，山西省内控建设已取得了一定的成绩。根据报告数据显示，山西省内控建设在各方面取得了明显的进展，企业内控风险管理、信息化建设等方面均取得了显著的成效。在内控管理的框架下，企业管理层对于风险的认识和应对手段不断提高，企业的风险控制能力明显增强。同时，企业内部信息系统建设不断完善，信息化迅速提升企业管理水平。这些都表明山西省在内控建设方面已经取得了一定的成果。
然而，山西省内控建设中仍存在一些不足之处。首先，部分企业对于内控工作的重视程度不够，导致内控管理水平有待提高。部分企业虽然进行了内控改革和建设，但在把内控纳入企业日常经营管理的过程中，仍然存在一定的盲点，没有真正形成内控的工作机制。其次，一些企业的内部信息系统建设还存在不足，信息化水平有待提升。内部信息系统的完善与企业内控建设密不可分，而一些企业对于内部信息系统的建设投入不足，导致信息系统应用效果不佳。最后，在内控报告的撰写和分析工作中，一些企业可能存在着条件限制和操作不当等问题，导致报告的真实性和有效性不够。
针对上述问题，山西省应加强对内控建设的引导和监管。首先，省级政府可以加大对内部控制工作的重视度，制定更加明确的指导意见和政策法规，引导企业加大内控建设力度。其次，企业应加强内部控制意识的培养和推广，提高内部控制的工作效果和水平。通过加强宣传和培训，使企业员工充分认识内控的意义和价值，提高内控的重要性。此外，企业应加强对内部信息系统的投入和建设，提高信息化水平，为内控工作提供更为强大的支撑。
综上所述，山西省内控报告体现了山西省内控建设的现状和不足之处，在总结和探讨中为改进内控工作提供了宝贵的借鉴和经验。通过加强对内控建设的引导和监管，提高企业内控工作水平，山西省将能够更好地适应市场需求，提高企业竞争力和经营效益。希望山西省在未来的内控建设中不断完善和创新，为山西省经济发展做出积极贡献。
内控报告否定意见会被ST篇三
按照工程局公司及公司领导的要求，公司目前正与深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员进行对接，帮助指导和梳理公司各部门主要职责，人员职能量化，部门相关制度建设、各部门日常工作流程等工作任务。分析整理出公司各部门在日常工作中需要注意的风险点，切实提高公司抗风险能力和各部门人员内控风险防范意识，为公司的长足发展扎实基础。
一、内部工作进展情况
根据国家财政部、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引（企业内部控制《应用指引》、《评价指引》），以及中国证监会公告[2011]41 号对公司内控建设、实施和公司领导的相关要求，结合公司现阶段的发展状况，公司于 2017 年 5 月 28 日召开了关于公司内控工作指导与培训启动会议，并制订了下一步工作方案。截至目前，公司开展的主要工作有：
（一）高度重视，成立内控实施工作领导小组和组织机构 为确保公司内部控制体系建设有组织、有计划、扎实有效 地进行，公司成立了内控实施领导小组，负责对内控实施工作的领导、组织与协调、分解工作任务和责任。成立内部控制规范项目工作组，牵头部门为公司投资开发部。
（二）制定公司内控实施实施方案
第一步：访谈公司总经理、副总经理及各部门主任；第二步：根据访谈内容搭建公司流程框架；第三步：指导各部门专员绘制流程图和编写流程说明；第四步：搭建公司内控风险矩阵；第五步：测试流程可行性。目前公司内控流程框架已搭建完毕，根据公司内控领导小组统一部署安排，公司各个部门已开始进行流程图及流程描述的绘制和编写工作。。
（三）组织公司内控专员进行培训
为提高各部门内控专员的内控专业知识公司于2017年6月3日组织各部门内控专员参加内控培训，培训主要由深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员对各部门专员在内控流程图绘制、绘图软件运用、流程描述的编写方面进行了培训，并规定了本周的工作任务及完成上交时间。
（四）根据工作方案制定内部控制规范详细工作计划，明确工作内容和目标根据工作方案要求精心筹划，分阶段实施。本次内控体系建设共分为以下三个阶段实施：
第一阶段 项目计划与启动。明确各部门内控专职负责人员，明确职责分工，由各部门专员主导负责绘制部门流程图和编写流程说明及风险矩阵。内控实施领导小组负责组织内控工作按要求实施，并负责组织各部门专员参加内控知识培训。
图、流程描述、输出文档），识别关键业务控制，找出各个流程中的风险点，加强各风险点的管控。
第三阶段 内部控制检测与评价。通过对标监管要求及企业管理实践，编制风险控制矩阵及自查表，评价公司内部控制执行有效性；根据设计有效性和执行有效性评价结果编制内控缺陷汇总表。
目前，水电四局投资公司内控实施工作正在有序推进中。
二、下一步内控实施工作计划
第一、继续按照内部控制实施工作方案稳步推进，按计划目 标完成内部控制体系建设、整改与测评、项目总结与报告等各阶段内控实施工作任务，确保内控实施与评价工作平稳、有序、顺利进行，保证内控管理工作机制得以长效运行。
第二、深入贯彻实施公司内部控制体系，公司将制定完善的 公司相关内部控制管理制度，有助于公司进一步完善公司治理，更有效的实现公司发展战略，有助于公司进一步健全战略风险 、财务风险、运营风险、市场风险等方面的管控措施，防范各类风险，提升公司管理水平，夯实公司发展基础，为可持续发展提供强有力支持。
“人人学内控、人人讲内控、个个受约束”的良好气氛，促进公司建立系统、规范、高效的内部控制管理机制。
三、内部控制实施体会
根据上述工作，我们总结了一些基本经验，主要有以下方面：
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内控报告否定意见会被ST篇四
一.公司声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来 内部控制的有效性具有一定的风险。
二.内部控制评价工作的总体情况
责划分对内部控制评价重大事项进行决策。
三. 内部控制评价的范围
纳入评价范围的主要业务和事项涵盖内部控制五要素所有业务及管理事项，包括：资金管理、资产管理、网络建设与维护管理、市场营销管理、人力资源管理、全面预算管理、合同管理、采购管理、财务报告等方面。纳入评价范围的业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
四.内部控制评价的程序和方法
工作主要分为内控评价培训、前期准备阶段、现场测试阶段、汇总评价结果及出具报告阶段、缺陷整改阶段、工作底稿归档阶段。
五.内部控制缺陷及其认定情况
根据内部控制缺陷认定标准，未发现内部控制重大缺陷，重要缺陷，存在个别管理制度修订不及时，局部内容不适用及执行不严格等情况。为了保证财务报告真实、准确，提升财务报告相关工作效率和效果，公司将继续强化、优化各业务的内部控制。
六. 内部控制缺陷的整改情况
执行。公司将持续关注制度体系的建立、健全，促进各项业务管理制度的持续修订、完善，不断提升管理制度化水平。
七. 内部控制有效性的结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现财务报告内部控制重大缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的'财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
（参考格式）
为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》的有关规定，我们对本单位的内部控制基础情况进行了评价。
一、内部控制基础性评价结果
根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点，本单位的单位层面内部控制基础性评价得分为分，业务层面内部控制基础性评价得分为 分，共计 分。因存在不适用指标，换算后的得分为 分。
本单位各指标具体得分情况如下表：
在本单位内部控制基础性评价过程中，扣分共计 分，存在扣分情况的指标汇总如下：
二、特别说明项 （一）特别情况说明
本单位未发生重大经济损失、引起社会重大反响、出现经济犯罪等相关情况。
（二）补充评价指标及其评价结果
本单位根据自身评价需求，自愿将（）等补充评价指标纳入本次内部控制基础性评价范围。现将补充评价指标及评价结果说明如下：
各补充评价指标的所属类别、名称、评价要点及评价结果。
三、内部控制基础性评价下一步工作
基于以上评价结果，本单位将（）等管理领域作为2017年内部控制建立与实施的重点工作和改进方向，并采取以下措施进一步提高内部控制水平和效果：
内控报告否定意见会被ST篇五
山西作为中国的一个省份，一直以来都是我国经济发展的重要支撑点之一。然而，近年来山西省经济发展遇到了一些挑战和困难，其中之一就是内控管理不够完善。为了解决这一问题，山西省委、省政府于今年发布了山西省内控报告。通过阅读内控报告，我深刻地体会到了内控管理的重要性以及山西省在内控管理方面所取得的成就和存在的问题。本文将从内控管理的意义、山西省内控管理的现状、存在的问题和解决方案等方面进行探讨。
首先，内控管理的意义非常重大。内控管理是指组织为实现管理目标而建立和完善的一套管理制度和管理方法。它可以规范组织内部的业务流程，提高经济效益，减少经营风险。内控管理对于山西省来说尤为重要，它能够帮助山西省规范地方政府的行为，确保政府决策的科学性和合法性。此外，内控管理还能够加强财务管理，防止贪污腐败行为的发生，提高党风廉政建设水平。总之，内控管理对于一个地方的发展具有重要意义。
其次，山西省在内控管理方面已经取得了一定的成就。根据内控报告显示，山西省各级政府部门已经建立了一系列的内控制度和管理办法。这些制度和办法能够有效地规范政府部门的行为，提高工作效率，减少浪费。此外，山西省还通过加强对干部队伍的管理培训，提高干部的内控管理能力。这些措施使得山西省在内控管理方面取得了一定的成就，并且为其他地方提供了一些借鉴和经验。
然而，山西省在内控管理方面还存在一些问题。首先，一些政府部门的内控制度和管理办法不够完善，执行不力。这导致一些问题和风险无法及时发现和解决。其次，山西省在内控管理方面的宣传和推广工作不够到位。很多干部和群众对于内控管理的重要性和意义还存在一定的认识误区。此外，一些地方政府还存在一些腐败问题，导致内控管理无法得到有效的实施和执行。因此，山西省在内控管理方面还需要加强工作，解决这些问题和困难。
为了解决山西省在内控管理方面存在的问题，我认为可以从以下几个方面入手。首先，山西省政府应该进一步完善内控制度和管理办法，确保其科学性和可行性。其次，要加大对内控管理的宣传和推广力度，提高干部和群众对内控管理的认识。此外，山西省政府还应该加强对政府机关的监督和检查工作，确保内控制度的有效实施。最后，要加强对地方政府的监管，严厉打击腐败行为，维护内控管理的严肃性和权威性。
总之，山西省内控报告的发布标志着山西省在内控管理方面迈出了重要一步。通过阅读内控报告，我深刻地认识到了内控管理的意义和重要性。虽然山西省在内控管理方面已经取得了一些成就，但仍然存在一些问题和困难。为了解决这些问题，山西省政府需要进一步完善内控制度，加强内控宣传和推广，强化监督和检查力度，严厉打击腐败行为。只有这样，山西省才能够在内控管理方面取得更大的成就，推动经济发展进一步提速。