护栏专项审计报告大全（18篇）

审计人员需要具备专业知识和技能，熟悉相关法律法规和行业规范。接下来是一些常见的审计问题和解决方法，希望对大家有所启发。

护栏专项审计报告大全（18篇）篇一

我校在xx年中，充分发挥了内部审计的作用，对于有效地防范风险、确保资金安全、规范内部管理，促进学校财务管理规范、协调发展起到了积极作用。我校内部审计小组根据教育局审计室xx年度年初工作计划和学校内部审计计划，在本年度完成了以下工作：

主要工作内容：

一、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度;强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计工作由查错防弊型向风险防范型和管理促进型转变。

二、认真学习相关业务，及时了解对农村义务教育经费保障的各项政策。在具体工作中对学校是否按政策规范收费、对作业本费的使用及结算情况、日常公用经费的筹措和使用情况等作为一项重要内容进行了审计，保证内部审计在落实本校教育经费保障体制中的作用。

三、对学校的财务收支、经费管理工作和食堂伙食费收支情况做到了一期一审，并及时上报审计工作报告，有效地提高了教育经费使用效益。根据学校经济活动特点，今年我校内部审计的主要内容有：

1、对学校的各项收入进行了审核，内审小组认为学校的所有收入都及时入账，并纳入了学校的财务核算，无隐瞒、截留挪用、转移学校收入的情况。

2、对学校的各项支出情况，包括教师工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出情况进行审核，重点审计了支出的真实性和合法性，有没有损失浪费等行为，内审认为均符合有关规定要求。各项支出均属合理。

3、对于学校的资产构成情况，经审计认为货币资金按规定办理了收付手续;固定资产做到了帐帐相符、帐物一致;各类往来款项作了相应清理。

4、对学校的负债也作了相应审计，学校从xx年后没有产生新债，更没有举债消费。

5、对学校收费情况进行了重点审计，未发现乱收费现象，学校收费合理，只按规定收取了相应的生活费，且按月收取，用规定收据一月一开，并做到了收前公示。并对学生生活费给予了补助。

四、认真贯彻上级内审部门的文件精神，及时完成了教育局安排的各项工作。

审计工作中的措施。

1、严格执行了年度审计工作计划，提高了对计划严肃性的认识。在具体审计工作中坚持原则，实事求是，客观公正地看待和处理问题。

2、全面审计，突出重点。对学校的财务审计既以真实性为基础把基本情况摸清楚，“先审后离”等经济责任审计方针，通过经济责任审计，不仅达到了客观评价县区分局一把手的工作业绩，确保国有资产和资金不流失，也为局党组考核和任用干部提供了参考依据。

重视专项审计和审计调查，加强大宗资产采购比价审计、加强内控制度评审，取得了较好成绩。按照年初制定的工作目标，在xx年度带领内审工作组，利用两个多月的时间对本系统县区分局、局机关、培训中心、农场等12个单位进行了内部审计工作。在内部审计工作中，重点注意了严把审计程序关。在对县区局进行内部审计时，注意审计项目的立项，审前调查，制定实施方案，印发审计通知书，实施审计过程及审计报告征求意见等各环节的记录规范。严把审计实施关。实施审计工作严格按照审计方案确定的范围、审计内容、审计目标进行，审计工作符合审计法律、法规和相关的审计准则。严把审计报告关。对检查结束后形成的.审查审计报告规范撰写，注意与审计事项有关的事实，包括被审计单位的财政财务收支真实、合法、效益的全面事实和违反规定和财政财务收支的事实清楚，审计报告中的收支数额与违纪资金与审计工作底稿中的有关数字相符。

严把审计处理关。注意重点审查审计揭露问题清楚，数字确凿，定性准确，适用法律、法规、规章正确、具体、有效，处理处罚意见适当。严把审计评价及建议关。审计评价是内部审计机关对被审计单位及被审计人员的审计意见，审计评价是否符合被审计单位及被审计人员的实际，关系到被审计单位及被审计人员的利益和荣誉，特别是对领导干部任期经济责任审计评价要更加谨慎。我们在工作中特别注意提出切实可行的审计建议，避免大而化之，方便被审计单位采纳整改。通过上述一系列做法，我局的内部审计工作得到了有效的开展，取得了良好的监督效果，杜塞漏洞，防患未然，对大庆地税系统的财务管理工作起到了有效的监督管理，内部审计工作得到了省局和我局党组的高度评价。在今后的内审工作中要依照“依法审计、围绕中心、突出重点、不断创新”的工作方针，不断改进工作方法，提高内部审计工作质量，争取更好成绩。

护栏专项审计报告大全（18篇）篇二

陕西南梁矿业有限公司：

我们接受陕西南梁矿业有限公司（以下简称贵公司）的委托，对贵公司申请提前报废未提足折旧的固定资产进行了专项审计。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的专项审计资料。我们的责任是对贵公司申请提前报废未提足折旧的固定资产发表专项审计意见。我们的专项审计师依据《中国注册会计师执业准则》及贵公司三届三次董事会会议决议进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括检查会计记录、现场勘查等我们认为必要地专项审计程序、现将专项审计意见报告如下：

贵公司截至2008年11月20日申请提前报废未提足折旧的固定资产账面原值15,731,187.73元，已提取累计折旧7,710,602.33元，账面净值8，020,585.40元，预计净残值38，559.00元。

贵公司申请报废固定资产的原因：

1、招待所及职工宿舍窑洞已全部拆除。

2、机器设备：

（1）国家有关煤矿安全生产规定淘汰的设备；

（2）已超过产品出厂规定使用年限的设备；

（3）生产工艺改变，技术性能落后的设备；

（4）已报废无修复价值的设备。

贵公司已按照《企业会计准则》的规定，对固定资产进行核算，并采用分类折旧的直线法计提固定资产折旧，折旧方法和会计估计前后一致，申请报废的设备已经内部设备管理部门专业技术人员逐项进行鉴定，并对预计净残值作出合理估计。

经专项审计，我们认为贵公司申请提前报废的固定资产原值、累计折旧、净值与账面相符，预计的净残值基本合理，提前报废的原因符合实际情况，提前报废的固定资产净损失为7,982,026.40元。

附表：提前报废未提足折旧的固定资产明细表。

中国注册会计师：

护栏专项审计报告大全（18篇）篇三

为进一步加强保密工作管理，组织开展好专项保密检查工作，我局领导作出了专门批示，要求明确任务，落实责任，切实加强保密工作检查，并研究决定成立专项保密检查领导小组，由副局长朱民任组长，办公室主任赖伟春任副组长，徐海龙、戴伟为工作成员，形成一级抓一级、一级管一级、一级向一级负责的保密工作责任体系。

护栏专项审计报告大全（18篇）篇四

要求按对公（包含个人经营性贷款担保）、对个人（主要为个人房贷、车贷、消费性贷款）两方面披露担保家数、累计额、在保额、代偿、损失及抵押等情况；如担保贷款实行分类管理，则应标明每类（参照金融企业贷款分类标准）担保贷款的比例及相应情况。

2、其他业务。

要求披露其他业务（包括兼营非融资性担保业务、咨询服务等）的种类、规模、收入等情况。

护栏专项审计报告大全（18篇）篇五

目录。

项目后评估报告...............................................................................................................................1目录..............................................................................................................................................11.2.3.4.5.6.7.8.

1.项目基本情况(运营管理部门主导编制)。

2.项目运营后评估(运营管理部门主导编制，相关部门提供数据支持)。

项目运营总体回顾。

a)b)c)d)e)。

项目管理成功标尺回顾。

拿地到项目开工、开盘工期。

a)b)c)。

公司成功标尺回顾。

a)b).

项目品牌知名度增长情况单项目年度销售额区域排名。

项目运营要点回顾。

项目运营大事记(根据实际情况填写)。

a)b)c)d)e)f)g)h)i)。

(注：项目获得区域/省级/国家级奖项的情况，应逐项详细列入)。

项目运营指标对比项目运营成功点分析项目运营不足点分析项目运营不足点分析。

提升建议。

3.项目研发后评估(设计管理部门主导编制，营销/工程/前期参与)。

项目定位回顾。

价值点挖掘客户敏感点分析。

设计管理(应包含设计及时性分析、设计单位评价等)a)主体概念设计b)主体方案设计c)主体扩初设计d)主体施工图设计e)景观设计f)装饰装修设计g)二次深化设计h)。

设计效果把控a)设计效果对产品定位验证情况b)。

设计变更统计及原因分析。

成本控制c)。

《成本优化指引》执行情况。

新材料、新技术、新工艺应用情况规划报建与验收完成效果。

提升建议。

4.项目工程后评估(工程管理部门主导编制，营销与)。

项目工程概况。

项目评价a)业主工程质量满意度调查b)。

交房情况统计。

/工程/前期参。

c)d)..

返修情况总结其他。

技术管理总结施工管理总结a)b)c)。

对施工单位管理对监理单位管理。

现场质量/进度/安全文明管理。

各部门配合工作总结其他应说明事项提升建议。

5.项目营销后评估(营销管理部门主导编制)。

项目营销定位回顾。

营销推广回顾(应包含对营销策划方案的效果分析)。

6.项目成本后评估(成本管理部门主导编制)。

7.项目客服后评估(客服管理部门主导编制，工程/物业参与)。

前期介入评估。

8.其他。

护栏专项审计报告大全（18篇）篇六

×××股份有限公司：

我们接受委托，对××股份有限公司(以下简称贵公司)以2003年12月31日为基准日的清产核资的相关资料进行了审查核实，贵公司的责任是建立健全内部控制制度，保护资产的安全和完整，保证会计资料和清产核资资料的真实、合法和完整。我们的责任是在贵公司资产清查的基础上，对贵公司查出的各项资产损失及申报待销净损失的处理预案的真实性、合理性发表意见。在审计过程中，我们本着独立、客观、公正和科学的原则，实施了包括在抽查的基础上检查支持各项资产损失金额和披露的证据以及评价各项资产损失的整体反映等我们认为必要的审计程序，核查了以2003年12月31日为基准日的资产、负债和所有者权益。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。现将清查核实情况及结果报告如下：

一、清产核资工作范围。

二、清产核资的依据。

(一)法规依据。

(二)行为依据。

1、2003年8月19日国资评价〔2003〕45号文件《关于做好执行工作的通知》;2、2003年9月2日国资评价〔2003〕58号文件《关于印发中央企业清产核资工作方案的通知》;3、××××年××月××日××部门×××号文件《关于同意××公司×××子公司以账面数作为清产核资工作的结果函》;4、××公司函〔2003〕236号《关于印发的通知》5、清产核资中咨询服务、经济鉴证和专项财务审计的业务约定书。

三、清产核资过程及实施情况。

1、工作基准日：2003年12月31日。

2、工作起止日期：×××年××月××日。

3、具体实施情况：(1)协助贵公司根据_、财政部相关文件编制此次清产核资的《工作手册》;(2)培训参加专项审计工作的相关人员，协助贵公司做清产核资基础工作;(3)对贵公司企业清产核资基准日的原会计报表进行审计，以保证贵公司清产核资基准日账面数的准确;(4)核对、询证、查实贵公司债权、债务，监盘贵公司现金和抽查存货;(5)勘察、抽查贵公司固定资产并验证其产权;(6)协助贵公司按照企业会计准则、《企业会计制度》和清产核资的要求调整有关账项，计算执行《企业会计制度》所带来的损失;(7)按照根据清产核资政策和有关财务会计制度规定，对贵公司清理出的有关资产盘盈、资产损失及资金挂账进行核实、鉴证;(8)协助贵公司按照国有资产监督管理机构有关资金核实批复文件、以及国家财务会计制度有关规定，调整账务。(9)协助贵公司编制清产核资后的企业会计报表。

1、申报处理资产损失情况在此次清产核资过程中，贵公司共计清理出资产损失总额(盈亏相抵后)为××××元。其中按原制度清查的资产损失共××笔，金额××××元;按《企业会计制度》清查预计的资产损失共××笔，金额××××元。

2、经我所审核确认的资产损失经我所审核确认符合清产核资申报条件的资产损失共××笔，金额××××元。其中按原制度的资产损失共××笔，金额××××元;按《企业会计制度》清查预计的资产损失共××笔，金额××××元。

五、清产核资处理意见。

1、申报待核销净损失的处理。

预案经我们审核确认贵公司清查的资产损失和资金挂账净额为金额××××元，其中××××损失挂账净额×××元自列损益，其余××××元申报核减所有者权益，具体处理方法如下：(1)核减未分配利润××××元;(2)核减盈余公积-公益金××××元;(3)核减盈余公积-公积金××××元;(4)核减资本公积××××元;(5)核减实收资本××××元;经我们审核确认贵公司按《企业会计制度》确定的预计损失合计××××元。拟建议转入企业2003年度期初未分配利润××××元，并作为各项资产减值的期初数，其中：(1)应收帐款预计损失××××元;(2)短期投资预计损失××××元;(3)存货预计损失××××元;(4)长期股权投资预计损失××××元;(5)固定资产预计损失××××元;(6)在建工程预计损失××××元;(7)无形资产预计损失××××元;(8)长期债权投资预计损失××××元;(9)其他资产预计损失××××元。

2、审计意见批复后所有者权益的变化情况上述申报资产损失如得到批复后，××××公司的所有者权益将为××××元，其中实收资本××××元、资本公积××××元、盈余公积××××元、未分配利润×××元。

我们认为，贵公司的清产核资工作是依据_及财政部相关文件执行的，申报的报表及相关资料真实可信，各报表数据间勾稽关系正确，可以作为资产管理部门审批的依据。

六、申报处理资产损失原因分析。

七、重大事项说明。

1、×××公司所属子公司根据清产核资政策可以不列入参加清产核资工作范围，直接以×××公司账面数作为×××公司清产核资工作结果需要进行特别说明;2、×××公司所属子公司由于特殊原因不能参加清产核资工作范围，经国有资产监督管理机构批准直接以×××公司账面数作为××××公司清产核资工作结果需要进行特别说明;3、在清产核资专项财务审计工作中发现的有可能对×××公司损失及挂账的认定产生重大影响的事项;4、在清产核资专项财务审计挂账中发现的×××公司重大资产和财务问题以及向×××公司提出的有关改进建议;5、在清产核资工程中对×××公司账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产重新估价;6、注册会计师认为需要说明的其他重大事项。

八、内部控制的审核情况(对企业内部控制制度的完整性、适用性、有效性以及执行情况发表意见)。

九、报告使用范围。

以上清产核资审计报告仅供国有资产管理部门审批、×××公司主管部门审查清产核资结果和检测清产核资中介机构之用，非法律、行政法规规定，报告的全部或部分内容不得提供给其他任何单位和个人，不得见诸于公开媒体。

附件：1、损失挂账分项明细表;2、损失挂账申报核销项目审核说明;3、损失挂账的证明材料;4、主审会计师的资质证明和中介机构营业执照复印件;5、其他有关材料。

护栏专项审计报告大全（18篇）篇七

护栏专项审计报告大全（18篇）篇八

尊敬的总经理/各部门负责人：

自20xx年06月28日导入iso9001:20xx质量管理体系以来，并于20xx年9月27日实施了第一次内部审核，在整个审核过程中，得到了公司领导和各部门的大力支持和配合，确保了本次审核工作的顺利完成，在此表示感谢。下面将具体审核情况报告如下：

依据iso9001:20xx标准要求，对本公司质量管理体系进行内部审核，认清优势，找出不足，必要时提出纠正与预防措施建议，以确保本公司iso9001:20xx之质量管理体系不断完善和改进，顺利通过认证本公司的现场审核，顺利获取iso9001：20xx证书。

本公司质量手册覆盖的涉及质量管理体系运作之相关部门及要素(5.6条款除外)。

以抽样的方式，现场交谈、询问、观察、审阅文件和质量记录等，获取客观证据。

20xx年10月7日。

1、文件审核结果：在现场审核前，审核组集中对本公司的质量管理体系文件进行审核，基本上没发现大的问题（严重不符合），说明本公司的质量管理体系文件基本上符合iso9001:20xx标准要求和法律法规的要求。

2、现场审核结果：（见下表）。

1、对体系文件的评价：

1）体系文件基本上符合iso9001：20xx标准及国家法律法规的要求；

2）整套体系文件基本适应本公司产品、过程特点和本公司实际，但是一些控制，如具体操作的指导文件还需完善，建议专门进行研究，以有较强的可操作性。

2、对体系运作的评价：

1）本公司领导具有强烈的质量意识和竞争意识，工作思路清晰。各部门负责人普遍对本公司实施iso9001：20xx标准有正确的认识态度，但基层员工对体系文件的熟悉程度还有待提高。

2）质量方针得到大力宣传和贯彻，质量观念已深入人心，本公司各项质量目标基本达成。

3）体系自20xx年6月28日正式实施以来，各部门均进行了文件培训，对体系推行起到积极作用。20xx年10月5日由管理者代表组织，各部门配合，完成了对各部门的审核，找出了不足，提出了纠正改善措施，为体系有效实施打下了良好的基础。

4）体系符合性评价：从各部门的查核情况来看,还有这些存在着这些问题：

a)产品标识及检验标识方面应加强；

b)对相关记录填写的及时性应加强。

神面貌和按要求办事的自觉性有较大的提高。这些方面都反映出体系的实施较为有效，但尚存在以下问题和需进一步改进的内容：

a)各种品质记录应及时填写，特别是生产安排、各环节检验、监控的表单；

b)对供应商的品质及交期的监督跟进的有效性需加强；

c)文件执行的力度方面应加强落实（各部门要加强文件的培训工作与贯彻）。

质量管理体系基本有效。

对于审核中发现的不合格项，由管理者代表要求责任部门限期整改，其它各部门应“举一反三”地实施系统性的纠正措施，以消除不合格；并且应识别潜在的不合格，采取必要的预防措施。完成日期为一周，一周后由管理者安排审核员进行跟踪验证，对于确有困难的，应至少完成纠正措施计划的编制，报管理者代表审批。

由文控负责协助管理者代表对内审相关资料的整理、归档并上报总经理，并由管理者代表上报管理评审。

附件：审核计划、首末次会议记录、内审检查表、内审总结报告、纠正措施单等。

护栏专项审计报告大全（18篇）篇九

公司内部审计工作，在公司纪委的正确领导下结合自身实际，并经公司审定通过了年度内部审计计划。年内党委工作部严格按计划主动开展审计监督，严格执行审计法规和审计准则，在促进内部管理、规范资金使用、加强党风廉政建设等方面，发挥了内部审计的监督职能，取得了肯定的成效，现就一年的工作总结如下：

1.年内公司分别对年四季度和一、二、三季度货币资金项目进行专项审计，审计的重点主要是审查货币资金收支活动和结存状况的真实性、合法性和合规性，检查货币资金运作内部控制制度的完善性、规范性，经过审计，做出审计评价，出具审计报告。

(1)2月审计年度存货项目;内部审计工作总结。

(2)8月审计度上半年存货项目;。

(3)审计的重点是检查生产与仓储存货业务运作内部控制系统，检查存货管理内部控制制度的完善性和执行效性并作出评价，审查公司存货的真实存在性、财务存货记账的规范性，检查仓管部门存货保管、记录的正确性、实时性，并作出评价，经过审计，提出5条审计建议，督促被审计部门按要求进行整改反馈，对相关存货管理部门加强对不合格产品处理起到督促作用，加强了被审计部门对原材料、备品备件、半成品等存货库存核对准时性、精确性意识，加快了半成品硫酸、磷酸决算间隔时间，保证存货账实相符，资产平安完整。

3.工会经费审计：

(2)2月份接受公司工会托付，开展公司二级工会经费使用状况内部审计，审计的重点主要是对公司二级工会经费支出范围合规性、使用记账、登账及审批手续规范性、库存结余状况。经过审计，提出审计建议8条，肯定程度上规范了公司各二级工会经费的使用范围，加强了二级工会经费使用记账登帐的规范性、准时性，规范了二级工会经费内部使用审批和报告流程。

(3)二级单位自有资金审计，对公司各二级单位的自有资金进行审查，经查，无“小金库”存在。

5.工程项目审计：依据公司领导关于《关于对矿浆分级浓密等七个技改项目进行内部审计的请示》的批复意见，开展矿浆分级浓密项目、全系统蒸汽冷凝液综合利用改造、map生产配酸系统的改造、10万吨/年湿法磷酸装置浓缩部分扩能改造、渣坝h段支管调水改造、10万吨磷酸过滤机扩能改造、10万吨磷酸装置循环水上水管改造等7项极改工程竣工决算审核工作，主要对项目预、决算编制工程依据充分性，工程结算的规范性;工程费用归属精确性、预备费用计算正确性，技改资金结余及支出等财务状况，技改工程涉及鉴证的`证据充分性，技改相关招投标及监理规范状况，技改项目涉及设备、器材的选购及盘亏盘盈状况，技改收回的设备材料以及拆除临时建筑的残值及其残余的管理状况，技改工程工期、价格、质量状况，工程尾项状况等进行审核，促进了公司工程内控管理。

6.协作审计：

(2)干部离任审计，协作完成一名公司领导离任任期内经济责任审计。

1.特重大工程项目的招投标工作，托付云南省招投标公司进行。

2.对特殊废旧物资销售，抽查参与到废旧物资销售市场询价监督，主动参与对修旧利废物资的验收到现场会同相关部门参与监督管理。

3.废旧物资处置依据公司制定的《废旧物资回收和修旧利废管理方法(试行)》执行。年内，废旧物资处置均经过总经理严格审批，其价格均由经营管理部邀请三家以上客户参与报价，招开评标会严格评标，按综合报价最高的定标，党委工作部对其过程进行全面监督。

4.年11月15日至11月10日间，共参与公司物资选购、工程项目、废旧物资处置、外委检修招投标或合同谈判以及工会涉及经济活动的监督165项，除了谈定单价按实际量结算，但尚未结算项目外，共涉及金额49，644，429.86元，其中物资选购项目25、项目建设109以及31项其他项目监督。

1.通过内部审计，加强内部管理。全年公司共开展审计项目个，提出审计意见28条，均得到了有效的整改和反馈，促进了公司内部控制在上一个新的台阶。

2.通过内部审计，规范资金使用。全年公司开展4个货币资金审计项目，进一步规范了公司资金的使用，保障的公司货币资金的平安运作，确保公司财务部、经营管理部等大部分单位都能严格依据国家财务制度、财经纪律及集团内部财务管理的要求开展工作。

3.通过内部审计，加强党风廉政建设。通过内审工作的开展，对内部审计查出的问题，相关单位均按要求准时进行整改，公司内部的会计核算质量得到了提高，内部财务管理工作更加规范，公司领导人员廉洁从业。

1.审计人员的专业素养还不能满足工作需要，需待进一步提高。

2.对过程审计的力度还不够。需要加强过程审计的力度。

3.还需要再加强审计调查的力度，保证审计的公正性和客观性。

护栏专项审计报告大全（18篇）篇十

xxxx有限公司xxx:。

我们接受委托,对贵公司《》项目从年月日至年月日的资金投入和使用情况进行专项审计。我们审阅了贵公司该项目执行期间的资产负债表、损益表以及相关会计账薄、凭证等资料，查阅了该项目的立项申报材料及项目竣工总结、项目投资决算等文件，并通过询问、调查、检查会计记录等我们认为必要的审计程序。

一、管理层的责任。

严格按照四川省商务厅、省财政厅批准的项目内容及总投资实施完成该项目并合理使用项目资金、严格按照企业会计准则和《企业会计制度》(或xxxx制度)的规定真实完整地核算项目资金的筹集和支付情况是贵公司管理层的责任。

二、注册会计师的责任。

我们的责任是在实施审计工作的基础上发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,严格按照审计准则的有关规定制定审计计划、实施审计工作并发表审计意见。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

现将审计意见发表如下：

1、公司基本情况。

贵公司系经××批准，由××发起设立，于××年×月×日在××工商行政管理局登记注册，取得注册号为××的《企业法人营业执照》，现有注册资本××元。

本公司属××行业。经营范围：××。主要产品或提供的劳务：××。

[本公司下设××、××等分支机构。]。

项目基本情况:[此处简要叙述项目情况]。

2、贵公司《》项目总投资的申报和实际执行情况。

贵公司《》项目于200年月日申报、实际执行期为200年月日至200年月日。项目已经于200年月竣工。项目总投资的申报及实际执行情况如下：

(下表数据单位至少应精确到元)。

申报数实际数差异总投资其中：企业自筹财政补助其中：省财政补助市县区乡财政补助投资内容：土建工程设备购置研发费用xx费用............合计差异情况说明:。

3、《》项目实施前后经济效益及社会效益。

《》项目于200年月正式生产销售。根据贵公司提供的财务会计报表和统计报表反映的数据显示，截止2月，《》项目实施前后的有关经济指标如下：

销售收入、利润、税收、出口等等......

《》项目实施后的社会效益反映在:。

4、审计结论。

包括：

1、对被审计单位的`财务管理、会计核算以及内部控制制度的制定和执行情。

况的评价;。

3、对项目建成前后的经济效益和社会效益进行评价。

4、......

附送：《》项目财务报告附注。

会计师事务所有限责任公司中国注册会计师中国注册会计师月日。

附：审计过程中应该注意的几个问题(对项目承担单位的要求)。

1、对项目资金的到位和实际支付情况应该要求项目承担单位财务部门在。

护栏专项审计报告大全（18篇）篇十一

设计单位：__。

勘察单位：__。

监理单位：__。

总承包单位：__。

质监单位：__。

二、工程施工依据。

1、施工图纸、图纸会审纪要、设计变更联系单、合同及工程建设强制性条文。

2、gb50300-《建筑工程施工质量验收统一标准》。

5、gb50203-《屋面工程质量验收规范》。

7、gb50209-《建筑地面工程施工质量验收规范》。

8、gb50210-《建筑装饰装修工程质量验收规范》。

9、gbj107-《混凝土强度检验评定标准》。

10、gb50208-《地下防水工程质量验收规范》。

11、gb50411-《建筑节能工程施工质量验收规范》。

12、gb50164-《混凝土质量控制标准》。

13、jgj52-《普通混凝土用砂、石质量及检验方法标准》。

14、jgj33-《建筑机械使用安全技术规程》。

15、jgj18-《钢筋焊接及验收规程》。

17、gb50168-《电气装置安装工程电缆线路施工及验收规范》。

18、gb50166-《火灾自动报警系统施工及验收规范》。

19、gb50268-《给水排水管道工程施工及验收规范》。

20、gb50242-《建筑给排水及采暖工程施工质量验收规范》。

21、《施工技术手册》。

三、施工过程及质量控制情况。

四、分部工程质量自评情况。

五、质量控制资料核查情况。

六、工程安全和功能检验资料核查情况。

2、倾斜及沉降观测：本工程建筑物周围共布置几个沉降点，总共测几次，首次观测时间某年某月某日，最后一次观测时间某年某月某日，最大及最小的沉降点、最大及最小沉降量、相邻两点最大沉降差；最大及最小倾斜点，最大及最小倾斜量和方向；(详见后附表)。

七、工程观感质量自评情况。

本单位工程观感质量综合评价为一般或好；具体见统表4(g.0.1-4)附后；

八、安全生产与文明施工。

在工程施工过程中，注重安全管理，坚持以“安全第一，预防为主”的方针，始终贯彻“安全为了生产，生产必须安全”的管理制度，并定期召开安全会议，对参与本工程施工的全体员工进行三级安全教育，对各分项工程进行安全技术交底，且由班组长负责本班组的安全工作，使安全工作贯穿于整个施工过程中，做到安全生产文明施工，及时有效的消除了安全隐患，杜绝了重大安全事故的发生。

九、工程预验收情况：

该工程于某年某月某日组织预验收，在预验收时各单位提出了施工中还存在着一些问题，针对上述存在的问题，本项目部积极组织有关施工人员进行整改，在规定的时间内已整改完毕，且经监理单位和建设单位的核查确认，现已符合竣工验收条件的要求。(整改报告单附后)。

综上所述，按照《建筑工程施工质量验收统一标准》的规定，该单位工程所含分部工程的质量均验收合格，质量控制资料完整，单位工程所含分部工程有关安全和功能检测资料完整，主要功能项目的抽查结果符合相关专业质量验收规范的规定，观感质量符合要求，公司自评该工程为合格。现请有关单位予以核定，并虚心接受有关部门领导、专家及在座同仁对我们提出的宝贵意见，我们将及时予以整改!

护栏专项审计报告大全（18篇）篇十二

我们审计了后附的南通新玮镍钴科技发展有限公司(以下简称新玮公司)xxxx年度的高新技术产品(服务)收入明细表及有关编制说明。

在企业会计准则和《企业会计制度》框架下，按照《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》的规定，如实编制高新技术产品(服务)收入明细表，是新玮公司管理层的责任。

这种责任包括:。

(2)选择和运用恰当的会计政策;。

(3)作出合理的会计估计;(4)恰当界定高新技术产品(服务)的具体范围。

我们的责任是在实施审计工作的基础上对高新技术产品(服务)收入明细表发表审计意见。

我们按照《高新技术企业认定专项审计指引》的规定执行了审计工作。

《高新技术企业认定专项审计指引》要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对高新技术产品(服务)收入明细表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关高新技术产品(服务)收入明细表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的高新技术产品(服务)收入明细表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，我们考虑与高新技术产品(服务)收入明细表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

审计工作还包括评价管理层选用相关会计政策的恰当性和作出相关会计估计的合理性，以及评价高新技术产品(服务)收入明细表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

我们认为，南通新玮镍钴科技发展有限公司xxxx年度的高新技术产品(服务)收入明细表已在企业会计准则和《企业会计制度》框架下，按照《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》的规定编制，在所有重大方面公允反映了南通新玮镍钴科技发展有限公司在xxxx年度的高新技术产品(服务)收入情况。

我们注意到如高新技术产品(服务)收入明细表编制说明第二项所述，南通新玮镍钴科技发展有限公司xxxx年度的高新技术产品(服务)收入明细表是在企业会计准则和《企业会计制度》框架下，按照《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》的规定编制的，可能不适用于其他目的。

本报告仅供南通新玮镍钴科技发展有限公司申报高新技术企业认定时使用，不得用于其他目的。

本段内容不影响已发表的审计意见。

护栏专项审计报告大全（18篇）篇十三

××字[20xx]×××。

深圳市××××有限公司：

根据《深圳市建筑节能资金管理办法》（深建字[20xx]64号）、《深圳市散装水泥专项资金使用管理规程》（深建字[20xx]239号）的要求，我们接受委托，对深圳市××××有限公司（以下简称××公司）××项目投资情况进行审计。

××公司管理层的责任按照《深圳市建筑节能资金管理办法》（深建字[20xx]64号）、《深圳市散装水泥专项资金使用管理规程》（深建字[20xx]239号）的要求，提供真实、合法、完整的相关资料，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对xxxxxxx管理层编制的上述报告发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了专项审计业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在专项审计过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

现将××项目投资情况报告如下：

说明项目承担单位的基本情况：包括项目单位名称、所有制性质、主营业务、地址、法定代表人、项目联系人及联系方式。

说明项目情况：包括项目名称、建设地点、项目性质、建设规模及内容、项目建设完。

护栏专项审计报告大全（18篇）篇十四

一、基本情况深圳鹏城与公司董事会和高管层进行了必要的沟通，深圳鹏城与公司签订了审计业务约定书。在业务约定书中规定了20xx年度审计总费用为30.00万元人民币，收费标准是按照有关规定确定，不存在或有收费项目。审计委员会与深圳鹏城协商，确定了公司20xx年度财务报告审计工作的总体时间安排。审计小组于20xx年1月18日至20xx年2月9日对公司年报进行了现场审计，出具审计报告、募集资金使用情况报告等。在审计小组现场审计期间，审计委员会与深圳鹏城所进行了充分的沟通，并委托审计部督促其在约定时限内提交审计报告。根据的审计时间安排，审计小组在约定时限内完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向审计委员会提交了标准无保留意见的审计报告。

二、深圳鹏城所执行年审的会计师遵守职业道德基本情况。

深圳鹏城执行年审的会计师未在公司任职，未获取任何形式的经济利益，深圳鹏城和公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系，审计小组成员和公司决策层之间不存在关联关系。在本次审计工作中深圳鹏城及其审计成员始终保持了遵守职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。审计小组共由8人组成，其具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关能力，能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。

三、审计范围及出具的'审计报告意见的情况。

1、审计工作计划评价。

在本年度审计过程中，审计小组通过初步业务活动制定了具体的审计计划，为完成审计任务和减少审计风险做了充分的准备。

2、具体审计程序执行评价。

审计小组在根据公司的内部控制的完整性、设计的合理性和运用的有效性进行评价的基础上，确定需实施的控制性测试程序和实质性测试程序，为发表审计意见获取了必要的审计证据。

3、深圳鹏城出具的审计报告意见的情况。

审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、恰当的审计证据。深圳鹏城对财务报表发表的标准无保留审计意见是在获取充分、恰当的审计证据的基础上做出的。

四、会计师事务所对公司提出的改进意见的情况。

在审计过程中，审计小组从实际出发，实事求是，对本公司提出了改进意见。公司对其提出的改进意见已经采纳，并已经开始了实施改进。

护栏专项审计报告大全（18篇）篇十五

安达信·华强会计师事务所(以下简称“我们”)接受委托，审计了本溪钢铁。

(集团)有限责任公司第二炼铁厂(以下简称“该厂”)于二零零零年十二月三十。

一日的资产负债表和截至二零零零年十二月三十一日止年度的利润表和现金流量表。

编制会计报表是本溪钢铁(集团)有限责任公司(以下简称“该公司”)及该厂管。

理阶层的责任，我们的责任是依据我们的审计对上述会计报表发表意见。我们的审。

计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合该厂。

的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限。

公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了该厂于二零零零年十二。

月三十一日的财务状况及截至二零零零年十二月三十一日止年度的经营成果和现金。

流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

本专项报告仅供该公司拟向本钢板材股份有限公司(以下简称“贵公司”)转。

让该厂权益并就  贵公司本次发行新股作参考用途，不得用作任何其他目的。

安达信  华强会计师事务所 中国注册会计师。

中国  北京                孙宜。

二零零一年四月二十一日    中国注册会计师。

肖庆华本溪钢铁(集团)有限责任公司第二炼铁厂。

于二零零零年十二月三十一日的资产负债表。

(以人民币元为货币单位)。

附注四             二零零零年。

十二月三十一日。

资产。

流动资产：

减：坏帐准备                                -。

固定资产：

减：累计折旧          5            (695,948,351)。

附注四        二零零零年。

十二月三十一日。

负债及所有者权益。

流动负债：

一年内到期的长期借款    8, 13       100,000,000。

长期负债：

所有者权益：

所有者权益合计                      446,828,672。

负债及所有者权益总计              1,749,234,107。

法定代表人：张营富     财务负责人：李宇     会计主管人员：徐铁伟。

附注乃本会计报表的组成部分。

本溪钢铁(集团)责任有限公司第二炼铁厂。

截至二零零零年十二月三十一日止会计年度的利润表。

(以人民币元为货币单位)。

附注四         二零零零年度。

减：主营业务成本      13          (2,922,997,698)。

主营业务税金及附加    9               (40,455,855)。

减：管理费用                          (25,279,444)。

财务费用             12                      (133)。

减：营业外支出                           (929,318)。

减：所得税            9               (97,742,309)。

法定代表人：张营富    财务负责人：李宇    会计主管人员：徐铁伟。

附注乃本会计报表的组成部分。

本溪钢铁(集团)有限责任公司第二炼铁厂。

截至二零零零年十二月三十一日止会计年度的现金流量表。

(以人民币元为货币单位)。

二零零零年度。

经营活动产生的现金流量：

购买商品、接受劳务支付的现金                          (13,100,097)。

支付给职工以及为职工支付的现金                         (2,898,209)。

支付的其他与经营活动有关的现金                        (37,878,518)。

现金流出小计                                          (53,876,824)。

投资活动产生的现金流量：

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             -。

筹资活动产生的现金流量：

二零零零年度。

将净利润调节为经营活动的现金流量：

存货的增加                                            (26,460,386)。

经营性应付项目的减少                                 (200,027,492)。

现金及现金等价物净增加情况：

减：货币资金期初余额                                       (2,086)。

法定代表人：张营富    财务负责人：李宇     会计主管人员：徐铁伟。

文档为doc格式。

护栏专项审计报告大全（18篇）篇十六

xx市xx学校：

我们接受xx委托，对xx市xx中学校(以下简称“xx”)20xx年12月31日资产清查结果进行审计。xx对建立健全内部控制制度，保护资产的安全和完整，保证会计资料和资产清查资料的真实性、完整性承担责任;我们的责任是在实施审计工作的基础上对xx资产清查结果的准确性、可靠性发表审计意见。在审计过程中，我们结合xx的实际情况，实施了包括检查记录或文件、监盘实物、函证等我们认为必要的审计程序。

一、基本情况。

xx市xx为xx市xx区教育委员会举办的全额拨款事业单位，位于xx市xx镇，法定代表人：xxx。xx定编人数113人，其中：事业编制113人。目前在职人数114人，其中：事业编制人员114人。截止20xx年12月31日，xx资产清查前账面总资产为11,148,567.33元、负债为2,351,157.88元、净资产为8,797,409.45元。xx预算管理级次为县级。

(一)资产清查依据。

《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第35号)。

《事业单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第36号)。

《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》。

《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》。

《中国注册会计师审计准则》。

《行政事业单位资产清查暂行办法》。

《财政部关于开展全国行政事业单位资产清查工作的通知》。

《行政事业单位资产核实暂行办法》。

(二)资产清查基准日。

xx资产清查基准日是20xx年12月31日。

1、全面清查。对被审计单位资产进行清查及盘点;对负债及净资产进行审查核对;对收支情况进行审核;对资产损益(资金挂账)等相关证据进行审核。

2、调查取证。按照资产清查的.有关规定及中国注册会计师审计准则的要求，采用包括检查记录或文件、检查有形资产、函证等必要的审计程序对被审计的资产、负债、净资产、收支、资产损益(资金挂账)的有关情况进行审计取证。

3、研究分析。根据取得的审计证据，对被审计单位遵守财务、会计制度等情况及各项资产的损益证据、资金挂账情况进行分析。

4、形成意见。根据资产清查损益证据的要求，对被审计单位申报的各项资产的损益证据、资金挂账的相关证据进行审核，形成审计意见。

四、资产清查调整事项。

(一)在清查中我们发现xx未将其食堂、超市账务纳入学校统一核算，在此次清查中我们将该部分账务全部并入学校，其中：现金383,913.86元，其他应收款23,757.00元，其他应付款407,670.86元。

(二)xx其他应收款中实质为事业超支金额共28,973.30元，清查调整时借记资产清查待处理28,973.30元，贷记其他应收款28,973.30元。

(三)在固定资产盘点中发现xx有未入账的固定资产514,596.00元，该部分资产为乡镇合并时，并入学校的固定资产，其中：房屋及建筑物154,036.00元，专用设备12,000.00元，电子产品及通信设备342,648.00元，文物及陈列品482.00元，家具及其他5,430.00元，清查时作为固定资产盘盈处理，同时贷记资产清查待处理514,596.00元。

五、对资产清查结果的总体评价和判断。

我们认为xx资产清查结果符合行政事业单位资产清查的有关规定，专项审计发现的影响清查结果的事项，xx进行了补充调整，经审计调整后编制的行政事业单位资产清查报表在所有重大方面公允地反映了xx资产、负债及净资产情况。没有证据表明清查结果是不准确和不可靠的。

六、重大事项专项说明。

(一)xx部分土地及建筑物未提供产权证明及相关结算资料，其面积及价值均为估算，具体明细如下：

(二)xx其他应收款-教办账面金额39,500.00元，该款为乡镇合并时学校并入的债权，xx已提供账务移交清单，但在函证时发现教办未挂账。

七、其他事项说明。

xx的资产清查是在我所专业人员的指导下进行的。清查过程中发现的影响清查结果调整事项，xx全部接受调整建议，并进行了清查变动调整。

附件：1、资产负债清查表。

2、资产盘盈明细表。

3、资产损失明细表。

4、xxxx会计师事务所营业执照复印件。

5、xxxx会计师事务所执业资格证书复印件。

xxxx会计师事务所主任会计师：

中国·xx中国注册会计师：

二oxx年四月二十五日。

护栏专项审计报告大全（18篇）篇十七

我们审计了后附的南通新玮镍钴科技发展有限公司(以下简称新玮公司)xxxx年度的高新技术产品(服务)收入明细表及有关编制说明。

一、管理层的责任。

在企业会计准则和《企业会计制度》框架下，按照《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》的规定，如实编制高新技术产品(服务)收入明细表，是新玮公司管理层的责任。

这种责任包括:。

(2)选择和运用恰当的会计政策;。

(3)作出合理的会计估计;(4)恰当界定高新技术产品(服务)的具体范围。

二、注册会计师的责。

我们的责任是在实施审计工作的基础上对高新技术产品(服务)收入明细表发表审计意见。

我们按照《高新技术企业认定专项审计指引》的规定执行了审计工作。

《高新技术企业认定专项审计指引》要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对高新技术产品(服务)收入明细表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关高新技术产品(服务)收入明细表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的高新技术产品(服务)收入明细表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，我们考虑与高新技术产品(服务)收入明细表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

审计工作还包括评价管理层选用相关会计政策的恰当性和作出相关会计估计的合理性，以及评价高新技术产品(服务)收入明细表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

我们认为，南通新玮镍钴科技发展有限公司xxxx年度的高新技术产品(服务)收入明细表已在企业会计准则和《企业会计制度》框架下，按照《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》的规定编制，在所有重大方面公允反映了南通新玮镍钴科技发展有限公司在xxxx年度的高新技术产品(服务)收入情况。

四、编制基础及使用限制。

我们注意到如高新技术产品(服务)收入明细表编制说明第二项所述，南通新玮镍钴科技发展有限公司xxxx年度的高新技术产品(服务)收入明细表是在企业会计准则和《企业会计制度》框架下，按照《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》的规定编制的，可能不适用于其他目的。

本报告仅供南通新玮镍钴科技发展有限公司申报高新技术企业认定时使用，不得用于其他目的。

本段内容不影响已发表的审计意见。

护栏专项审计报告大全（18篇）篇十八

我们根据本行的重点工作、簿弱环节及风险点确定审计调查项目二项。分别是《对瑞安支行集中采购管理情况的调查》、《对瑞安支行外汇法规、内控制度和业务操作规程执行情况的调查》。

今年8月份对支行集中采购管理情况进行了调查，发现一些管理上的欠缺和不规范的操作，提出了整改意见和建议。

今年11月份对支行外汇法规、内控制度和业务操作规程执行情况进行了调查，通过现场询问、调阅部分档案资料和观察临柜操作情况，基本了解和掌握了瑞安支局外汇管理工作情况；从调查情况来看，瑞安支局能够较好地执行外汇法规，及时贯彻落实外汇政策，建立了比较健全的内控管理制度，业务授权分责明确。并能根据上级局的内控要求，结合自身特点，对各项内控制度予以细化补充，及时修订完善了各项外汇业务操作流程、外管股各岗位工作职责、外管股人员考核办法，建立了《内控督导检查办法》。但也发现了不少一问题，根据问题的不同性质提出整改建议，基本得到整改落实。促进了外汇管理部门更好地贯彻和执行外汇法规政策，严格内部管理制度，规范业务操作。

今年我们通过审计调查，共发现了违规现象20余项，提出整改建议20条，大部分已得到整改落实，分别撰写的调查报告已呈报给支行行长和中支内审科。

在行长亲自督导下，我支行由内审牵头，认真组织开展了对20xx年度以来审计查出问题整改情况的检查，做足做细“亡羊补牢”工作，强化了整改落实，巩固了审计监督成效。

1、领导重视，强化整改意识。布置安排对20xx年度以来审计发现问题和整改情况进行检查事宜。要求有关部门进一步落实责任，制定切实可行的措施；强化整改意识，主动查找风险隐患，坚决杜绝同类问题的再次发生。

2、精心组织，确保整改实效。安排专人对所有审计项目进行逐一梳理，认真排查问题整改情况；并要求各部门将自查情况、未整改原因及下一步具体整改措施报内审部门。内审在各部门自查的基础上，组织人员进行了再检查。

3、强化责任，落实整改措施。制定了瑞安支行内审整改责任追究制度，对检查发现的问题经过直接责任人、部门负责人认定后，根据问题的原因、性质和情节等采取相应的责任追究措施，并给予经济处罚。

4、严格督促，实现整改目标。针对个别未整改到位的`问题，督促，制定下一步具体整改措施。通过开展审计发现问题整改情况的“回头看”活动，真正实现了“整改促完善、整改促提高、整改促进步”的目标。

根据中支内审科的统一安排，今年主要参加了对泰顺县支行的行政执法检查、对乐清支行行长履职审计、对温州中心支局外汇依法行政审计，对参与的每一个项目检查都能认真尽职地对待，保质保量完成任务。

20xx年我局在市委统战部的指导下，在各民主党派市委的支持下，圆满完成了特约审计员的换届聘任工作。20xx年我局将继续贯彻落实《中共中央关于坚持和完善中国共产党领导的多党合作和政治协商制度的意见》（中发，进一步加强和改进特约审计员工作，以充分发挥特约审计员参政议政和民主监督的作用。具体工作计划安排如下：

一月份：开展新一届特约审计员培训工作。向他们介绍我局的职能配置、内设机构及主要职责，审计法律规范体系、法律法规与审计机关的关系。为使他们尽快熟悉审计工作，为每一位特约审计员提供《领导干部审计知识读本》、《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施细则》等书籍资料。

二月份：组织特约审计员参加全市审计工作会议。会议内容有：通报全国审计工作会议精神、20xx年审计工作总结和20xx年工作计划，使特约审计员了解全年审计工作情况。

四月份：邀请特约审计员参加对本市审计机关第18次审计职业道德检查月活动，听取特约审计员对本市审计机关廉政监督制度建设方面的意见。

六月份：邀请特约审计员参加xx市审计机关成立20周年纪念大会。

九月份：通报20xx年度市级预算执行和其他财政收支审计情况和部分重点审计项目审计情况。

十二月份：听取特约审计员对做好20xx年审计工作的意见和建议。

此外，继续保持与特约审计员的经常性联系，为他们订阅《中国审计》杂志和《中国审计报》，邮寄《上海审计动态》等资料，使他们能及时了解审计工作情况，掌握审计工作动态，为开展特约审计员工作创造条件。