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最新内部控制与风险管理心得体会（模板12篇）篇一
现代内部控制是组织或企业为实现目标，保护资产，进行适当反应和做出明智决策而设计和运作的一套管理体系。随着时代的进步，内部控制在企业管理中的重要性也日益凸显。通过自身的工作经验，我深刻认识到现代内部控制对于企业发展的重要性，下面将从两个方面展开，与读者分享我的一些心得体会。
第一，合理的内部控制能够有效保护企业的资产。作为现代企业的财务工作者，我所接触到的信息极其丰富，企业的资产安全也是我工作的首要任务。合理的内部控制可以帮助企业及时发现和纠正各种不合规行为，避免资产遭受损失。例如，我司在资金管理上实行双重核算和审批机制，确保资金流向的透明化和合规性。同时，内部控制还可以减少管理者因为权力滥用或损失而导致的资产风险，提升企业的整体效益和利润水平。因此，加强内部控制是现代企业不可或缺的一项管理手段。
第二，优秀的内部控制可以提升企业的运营效率和风险管理水平。作为一个管理者，我深刻体会到内部控制对于企业的战略目标的帮助。合理的内部控制可以提高运营效率，减少资源的浪费和损失，从而提高企业的市场竞争力。企业在资产负债表的编制和报告过程中，需严格遵守相关制度和规范，确保财务信息的真实性和准确性。此外，内部控制还可以帮助企业及时预警和降低风险，及时采取措施来减少或避免潜在的风险。通过建立有效的内部控制机制，并贯彻执行，企业可以更好地应对各种挑战和风险，保障企业的可持续发展。
不过，要构建一套有效的内部控制体系并不是一件简单的事情。首先，需要企业的高层管理者高度重视和支持内部控制的建设；其次，要依据企业的特点和业务流程，制定相应的内控制度和流程；最后，要通过内部培训和外部专业的帮助，提高员工的内控意识和操作能力。企业运作中，出现问题时要敢于找出并及时解决，并不断反思和总结经验教训，优化和完善内部控制机制。
总结而言，现代内部控制对于企业而言具有重要的作用。合理的内部控制可以保护企业的资产和避免风险，提高企业的效率和竞争力。然而，构建一套有效的内部控制体系并不是简单的，需要企业的高层重视和支持，并经过不断的实践和完善。作为一名现代企业的员工，我们应该不断提高自己的内控意识和专业能力，为企业的发展和繁荣贡献自己的力量。让我们携手共进，共同构建一个更加规范、高效和有竞争力的商业环境。
最新内部控制与风险管理心得体会（模板12篇）篇二
随着全球经济的日益一体化，审计在经济活动中发挥着日益凸显的作用。大部分的企业为了有效地开拓市场，提高自身的核心竞争力，都建立了企业内部审计。企业内部审计是监督企业经营活动的一种重要评估系统，有利于改善企业的经营状况，促进企业价值的实现，因此越来越得到企业管理者的支持和重视。但是企业内部审计在发挥出推动作用的过程中，也伴随着诸多风险的产生。所以，采取相应的控制措施是势在必行。
伴随经济社会的不断发展，审计活动不管是在当局内部，还是企业内部都发挥着核心、关键性的作用。企业内部审计的载体是企业内部相对独立的审计机构，审计部门的相关人员严格遵守国家法律法规以及审计的相关政策、规程，严格审核企业各项经济活动，分析其可靠性、合法性以及有效性，并据此提出保障经济活动顺利有效进行的相关建议的一种独立客观的监督活动。企业内部审计能够对风险进行系统、有效地管理，并及时控制风险，是增加企业价值，提高企业日常运作效率的保障性工作。内部审计有助于企业管理者从经济效益的角度分析企业的日常经营活动以及所存在的相关问题，据此从战略性的眼光出发，制定相应的计划对策，保障企业经济活动的高效运作。
企业内部审计是保证企业高效运转的关键性保障，然而实践表明，企业的内部审计运作还存在着诸多风险，主要有以下五方面。
1、企业的内部审计缺乏一定的独立性。
受公司治理结构的影响，大部分的企业，尤其是还没有条件上市的企业，常常是将内部审计部门置于财务部门内部，而且审计部门接受财务部领导的控制，这直接影响到了审计部门在企业决策中的相对独立性。由于还受财务部领导的直接控制，这直接缩小了审计部门拥有的权利，导致它们很难对整个企业或是某个部门的危险因素进行有效地监督。即使是从属于董事会，拥有较大的自主权利，但一旦董事会内部发生纠纷，造成权利之间的相互限制，这必然是难以发挥出内部审计机构的充分作用。另一方面，企业内部审计缺乏独立性，还表现在受到同级机构的影响。尤其是从属财务部，这种情况中的大多内部审计人员是从财务部中转部门过来的，受同事之间感情因素的影响，就不能够客观独立地发现问题、分析问题，这些风险的存在都直接降低了审计的预期效果。
2、审计方法有缺陷。
现在企业内部审计方法主要是采用制度基础审计，随着经营环境的复杂化，它的不足之处也日益显示出来。由于制度基础审计对被审计企业的内部控制制度的过多依赖，导致风险的产生。第一，我国企业内部审计方法落后。目前以账项基础审计方法为主，主要是为了查出错误之处，防止舞弊行为的产生。然而内部审计人员的风险意识薄弱，在审计中对风险因素以及控制措施考虑不足，显然难以运用新型有效的审计方法来控制并且降低风险的`产生。第二，审计中容易受抽样审计误差的影响。由于抽样审计基本上是依靠审计人员的主观经验和标准来确定样本大小和样本结果的，这样极其容易忽视一些重要因素的影响，造成审计风险的产生。
3、内部审计程序不规范。
内部审计包括了准备、实施以及结束三个阶段，每个阶段都包含了不同的内容和实施程序。但是在实际审计中，存在着不严格遵守程序、违规操作等问题。一是对于审计工作不能够积极地参与，指令性的安排过多。部门企业的审计部门尽量地简化程序，对于能够不进行审计的阶段，尽可能地删除；而对于必须审计的工作有的采取忽视的态度，有的进行表面的审计等等，这些都极容易导致内部审计风险的产生，降低了审计的应有作用和所发挥出的作用。
4、审计质量的控制制度不完善。
为了加强企业内部审计的质量，完善的质量控制制度显得尤为重要。然而，至今为止，一部分的审计单位在审计中仍然缺少必要的审计规划，包括审计的计划、相关程序以及审计反馈等；此外，企业一般只对审计中的问题进行了记录，而未对内部审计人员的相关建议、注意事项等给予考虑，导致审计质量的控制难以有效进行。在这种情况下，内部审计机构和审计人员的工作热情低，无法积极参与到企业的经营活动中，不重视审计工作的开展，上交的审计报告大多是在肯定工作成就，进行表面现象的描述，无法正确地对待并且处理问题，内部审计质量难以从根本上得到有效的保障，加之尚未建立相应的审计风险责任制度，审计人员的风险意识还未建立起来，因此审计风险的产生也就不足为奇了，审计质量更是难以得到有效地保障。
5、内部审计人员的素质偏低。
企业内部审计中存在的主要风险，直接降低了审计工作效率和审计质量，无法充分发挥出企业的真正价值，因此必须采取一系列有针对的措施严格控制审计风险，以切实保障企业内部审计工作的顺利有效开展，从而提高企业的经济和社会效益。
内部审计的相对独立性直接影响到审计结果的有效性与客观性，也是预防审计风险的一个重要前提。企业内部审计的独立性包括机构和人员的独立性。要加强企业审计机构的独立性可采取以下措施：第一，单独设置审计机构，从财务管理部门中将审计机构脱离出来，可以建立由公司的董事会或是主要的行政领导负责审计的制度；第二，可以建立下审一级或是多级审计体系，从而提高审计机构的层次，提高审计工作的权威性和重要性；第三，审计工作的开展必须要有足够的经费支持，要想真正实现审计的独立性，企业就必须单独划拨出一定的经费用于审计，并且要尽量使经费的审批和使用程序简单化，以大大提高工作效率。对于审计人员的独立性，首先，企业必须推行回避制度，避免与审计人员有密切关系的人员进入到审计队伍，影响审计工作的客观有效性；其次，要在审计人员中实行一定的轮岗制度，提高审计人员的业务水平，加强审计人员之间的沟通与协作，防止渎职行为的发生，切实有效地实现内部审计的监督职能。
2、改进审计方法。
要有效降低企业内部审计中存在的风险，可以采用风险基础审计的方法。它是一种立体式的审计方法，将被审计对象与外部环境相结合，从经营方式、治理机制等各个方面全面审计企业面临的风险因素。这一审计方法主要包括以下几个步骤。第一，通过事前详细地调查分析，了解被审计对象，对审计对象中所存在的初始风险因素进行评估分析；第二，参考并且借鉴各方面的相关资料和信息，对被审计对象中可能存在风险进行分析评估，找出所存在的薄弱环节；第三，针对第一环节和第二环节的分析，制定初步的评估报告。然后结合专业知识和详细的调查分析，做出有效地判断。并且针对风险因子的发展状况，采取有效科学的审查程序；第四，制定审计计划，并进行切实有效地执行，在执行中不断完善审计报告；第五，进行全面的评估，最终得出书面的审计报告。这一方法，将风险评估作为出发点，通过较为严密可靠的审计方法尽力降低了审计中所存在的风险。
3、严格内部审计程序。
在完善审计方法的同时，也必须严格内部审计程序，这是提高审计工作质量，有效降低审计风险的重要手段。审计工作程序贯穿了审计任务的下达、审计计划的制定、审计实施、审计工作底稿以及审计报告这一系列的工作过程。在工作实施前要重视审计计划的制定；在审计进行中进行有效地取证；要认真详细地填好工作底稿，这是审计工作的一个重要凭据，它能够为日后的审计工作提供参考，并在审计中逐步提高审计人员的专业技术和业务素质；在审计报告之后要建立档案管理以及报告的评估和反馈工作。对于审计中存在的问题进行有效地整改，评估相关建议是否得到有效实施，最终有效降低审计中存在的风险，全面提高审计工作的质量。
4、建立内部审计质量控制制度。
这是降低内部审计中存在风险的有效措施。首先内部审计机构应该健全相关的规章和制度，在此基础上建立严格的标准保障审计质量，并且要求审计人员严格执行，将其作为工作质量考察结果的一部分，使得审计人员在日常工作中重视审计质量，保障审计工作的顺利公正、有效地开展；其次，建立相应的激励机制，提高审计人员的绩效水平。在所建立的激励机制中，对于有突出贡献的审计人员给予精神和物质上的奖励，而对于给企业造成不良影响或是严重损失的人员给予严重的惩罚，从而不仅在观念上提高审计人员对于工作质量的重视程度，而且加强了审计人员的风险责任意识；最后，企业中的内部审计部门应该在对企业的基本状况进行详细调查分析的基础上，建立科学有效严密的质量控制制度，并且将这一制度成功推行到内部审计部门、人员以及业务中，保障审计工作的专业化以及审计人员的职业操守，促使他们能够在每一环节上进行严格的把关，有效识别出存在的风险因素，并采取有效措施降低风险，保障审计工作能够达到预期的目标。在内部审计质量控制制度中，可以实施相应的伴随制度，如严格的内部牵制制度、质量考察制度、轮岗制度等，以从多方位多角度地提高审计质量。
5、提高审计人员的综合素质。
内部审计工作拥有较强的专业性和技术性，因此对于审计人员就有了较高的要求。审计人员必须具有敏锐的市场洞察力、较强的分析能力以及扎实的专业技术知识等等，从而能够有效识别风险，分析存在的问题，并且提出有效的应对策略。为全面提高审计人员的综合素质，第一，要提高审计人员的上岗资格条件。借鉴国外的成功经验，可以在我国建立注册内部审计师资格考试制度，硬性提高内部审计人员的从业门槛，从而全面提升内部审计人员的专业技能；第二，提高审计人员的业务水平。使内部审计人员的构成从单一的财务人员转换到具有综合知识和能力的人才上，将业务水平扎实，具有责任感的人员及时引进到审计队伍中；同时要加强对审计人员的继续教育，不断更新他们的知识技能，并且及时学习掌握相关的审计法规等；第三，加强审计人员的职业道德培养。审计人员的职业道德水平直接影响了审计工作质量。因此在日常的经营活动中，要加强培养审计人员的职业道德，使得他们拥有较高的思想政治素质、高度的责任意识以及良好的工作作风等，也可以加强与高校之间的合作，邀请高校对审计人员的技术知识和职业道德进行培训，使得他们真正从思想上以及技术水平上控制审计风险的产生。
【参考文献】。
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最新内部控制与风险管理心得体会（模板12篇）篇三
现代企业面临着日益复杂的经营环境和风险挑战，内部控制成为保障企业长期发展的重要手段。在实践中，我深刻认识到了现代内部控制的重要性，并积累了一些心得体会。本文将以1200字为篇幅，分为五个段落，谈谈我对现代内部控制的认识和体会。
要有效地推进内部控制工作，首先需要正确理解内部控制的目标和原则。内部控制的目标是为了保护企业资产的安全、有效性和合法性，提高绩效，防止违法行为发生。在实践中，我们要牢固树立“风险可控、责任可分、事项可追踪、数据可核查”的原则，以确保内部控制系统的科学性和有效性。
健全内部控制体系是企业发展的基础，也是预防和控制风险的重要措施。在我工作的过程中，我深刻认识到了健全内部控制体系的重要性。一方面，它可以帮助企业识别和分析风险，减少损失；另一方面，它可以提供准确的数据和信息，为企业决策提供科学依据。因此，我始终把内部控制放在首位，积极推进内部控制体系的建设。
第四段：加强内部控制的有效途径。
要加强内部控制工作，在实践中，我总结出了一些有效的途径。首先，要加强对内部控制法律法规和相关制度的学习和熟悉。其次，要做好内部控制的组织和管理，明确各部门的职责和权限，并建立起一套完善的内部控制程序和流程。第三，要充分发挥内部审计的作用，及时检查和监督公司的各项业务活动。第四，要加强对外部环境的监测和分析，及时发现和解决潜在风险。通过以上途径的实施，我们的内部控制工作取得了明显的成效。
第五段：总结与展望。
通过一段时间的实践和思考，我深刻认识到了现代内部控制的重要性，并积累了一些心得体会。在今后的工作中，我将继续加强对内部控制的学习和实践，不断提高自身的素质和能力。同时，我也希望借此机会，与大家分享我的体会和心得，共同促进企业内部控制工作水平的提升。
通过以上五个段落的连贯叙述，我们展示了对现代内部控制的深刻理解和积累的心得体会。在今后的工作中，我们将更加注重内部控制工作，并且努力推进内部控制体系的建设，为企业的长期发展提供坚实的保障。
最新内部控制与风险管理心得体会（模板12篇）篇四
内部控制是企业经营管理中至关重要的一环，它是确保企业规范运营、保护利益的基石。在我参与过的工作中，我学到了很多关于内部控制的经验和体会。本文将从我对内部控制的理解、内部控制的目标、内部控制的重要性以及如何建立有效的内部控制体系等方面展开论述。
首先，我认为内部控制是企业管理的一种方式和手段，通过它可以规范企业的各项活动和行为。内部控制不仅包括财务方面的控制，还包括风险管理、合规管理等。我在实际工作中深刻感受到了内部控制的作用，它可以确保企业的财务信息真实可靠、风险得到有效控制，并推动企业实现目标。同时，内部控制也可以防止员工的违规行为，提高工作效率和工作质量。可以说，内部控制无处不在，并且在企业的经营管理中发挥着重要的作用。
其次，内部控制的目标是确保企业的相关法律法规得到遵守和执行，保护企业的资产安全，保护利益相关者的利益。内控的首要目标是防范各种风险，包括财务风险、操作风险、法律合规风险等。通过建立完善的内控制度和流程，可以预防和及时发现各种潜在的风险，并及时采取相应措施进行控制和处理。内控的第二个目标是提高工作效率和资源利用效率，通过规范各项流程和活动，确保资源的有效利用和合理配置。最后，内控还要保证企业财务信息的真实可靠，提高决策的准确性和及时性。
第三，内部控制的重要性不可低估。一个企业如果没有良好的内部控制，就容易面临各种风险，财务信息也无法真实可靠。在我工作的一家企业中，曾经发生了一起内部人员盗窃资金的事件。这件事使我深刻认识到内部控制的重要性。如果企业的内部控制机制健全，可能就能及时发现并阻止这种违法行为。因此，企业要重视内部控制，完善内部控制制度和流程，提高内部控制水平。
最后，要建立有效的内部控制机制，需要注意以下几个方面。首先，公司应该制定符合公司实际情况和特点的内部控制制度和规范，确保其能够有效落地。其次，内部控制需要各方的共同参与和支持，包括高层管理者、中层管理者和所有员工。只有通过全员参与，才能确保内部控制的顺利推进。再次，公司应该建立健全的内控审计制度，及时发现和纠正存在的问题，并对内部控制过程进行监督和评估。最后，公司还可以借鉴行业内的先进经验和做法，不断提高内部控制水平。
总之，内部控制在企业经营管理中至关重要。通过我参与的工作和实践，我深刻认识到了内部控制的作用和重要性。只有建立有效的内部控制机制，才能保证企业的稳定发展和利益相关者的权益。希望我的这些心得体会能对大家对内部控制有所启发和帮助。
最新内部控制与风险管理心得体会（模板12篇）篇五
作为安全生产一线管理人员，促进车间、班组安全风险的有效管理，应注重抓好以下几个方面的工作：。我们要认真学习盛部长的重要讲话，转变发展方式、推动科学发展，要求我们进一步加快思想观念解放、精心谋划工作思路，积极探索有效的途径和方法，深入扎实地做好各项重点工作，为建设安全、创新、精细、和谐西铁贡献力量。
通过学习盛部长讲话重要精神，结合自身工作实际，在安全风险管理工作中，决心做到以下几点：
1、认真学习盛部长的重要讲话精神，认真学习、深刻领会安全风险管理的丰富内涵，就要把工作的重点和着力点落在安全风险的防控上。在现阶段，安全生产的物质条件逐步得到强化，但同时运输安全面临大量的新情况、新问题、新矛盾，安全压力不断加大，运输安全面临前所未有的考验。所以高标准要求工作目标要高，始终坚持安全第一不动摇，最大限度地延长安全周期，实现铁路运输安全的持续稳定，为铁路发展创造长期稳定和谐的环境;讲科学要求必须以科学的方法抓好运输安全，不断提高安全风险意识，从整体上提高安全工作水平;不懈怠要求要增强忧患意识，在运输安全上始终如临深渊、如履薄冰、如坐针毡，居安思危，永不自满，永不松懈。
2、严格管理，加强作业标准。加强规章制度业务知识的学习，发现安全隐患和事故苗头，加强现场巡视和盯控力度，抓住盯控关键和重点。深入一线，掌握货运安全关键环节，指导和帮助现场解决安全上的实际问题。要坚持高标准、严要求，杜绝看惯了、干惯了、不以为然的不良习气。要彻底消除干部作风飘浮、好人主义、形式主义的顽疾，检查工作要深入细致，绝不能走马观花、蜻蜓点水、应付差事，发现问题必须一盯到底、彻底解决。
3、做好自己的本职工作，从思想工作入手，从一点一滴做起，真正树立让标准成为习惯的安全意识，严格执行规章制度，教育职工认真执行各项规章制度，把好人身安全关，一丝不苟的执行作业标准，认真、细心、实实在在地做好每一项工作，是防止事故的唯一途径。决不让历史的悲剧重演。
4、在铁路现代化进程不断加快的新形势下，作为一名铁路职工必须加强对新技术、新知识的学习，加快知识更新，优化知识结构。要重点学习掌握高速铁路线路基础、通信信号、牵引供电、系统集成及动车组等新技术、新知识，不断提高专业能力和水平。要深入运输生产一线，深入了解铁路的发展变化，掌握新技术，在实践中丰富知识、增长才干，不断提高安全管理的科学性。加强学习，提高自身素质。认真学习《技规》、《行规》《站细》等基本规章制度，认真学习行车、调车作业知识，认真学习货运规章制度和业务知识，提高安全生产管理能力，适应工作需要。
最新内部控制与风险管理心得体会（模板12篇）篇六
随着全球经济的快速发展和金融市场的不断变化，企业越来越意识到风险管理对于企业长期发展的重要性。因此，内部控制成为企业管理的重要组成部分。本文将分享我在风险内部控制方面的心得体会，主要包括五个方面：风险评估、内控流程、信息科技支持、风险管理文化和内部审计监督。
第一段：风险评估。
风险评估是风险内部控制的基础，是确定内控策略和控制目标的首要步骤。在企业的日常经营中，要根据不同的业务流程和风险情况进行评估，以确定内控的适用范围和度量标准。多年的实践告诉我们，风险评估应该贯穿整个内部控制生命周期，并根据不同的业务环境和风险情况进行不断修正和优化。此外，与外部专业机构紧密合作，获取第三方的风险信息，能够有效提升风险评估的质量。
第二段：内控流程。
内部控制的前提是建立健全的内控流程，这个过程包括制定内部控制制度、确定职责和权限、明确审批程序等。内控流程应该采取标准化和系统化的方式，以确保内控的一致性和可持续性。在实践中，对于关键流程和高风险领域，内控流程的设计应该特别谨慎和严谨。此外，为了提升内控的效率和准确性，可以采用自动化工具，例如流程自动化软件和审批系统等。
第三段：信息科技支持。
信息科技在风险内部控制方面扮演着举足轻重的角色，尤其是在内部控制流程中的执行和监测方面。现代企业面对的风险越来越复杂和多样化，传统的内部控制手段已经不足以满足业务需求。在这种情况下，信息科技与内部控制的结合，能够为企业提供更加智能和有效的风险识别、监测和预警功能。例如，通过AI技术等工具实现对业务的实时监测和风险预警，能够在风险发生前提供充分的预警信号，从而把内部控制的重点放在风险管理的前端。
第四段：风险管理文化。
企业的风险管理文化是企业内部控制体系建设的核心。在企业内部控制领域，培养和强化企业的风险管理文化是至关重要的。在企业中，风险管理文化应该获得整个组织的认可和支持，教育和培训员工遵循正确的风险管理方式，建立健全的风险管理流程和制度，以确保风险从根本上控制。此外，在培养企业的风险管理文化时，应该采取激励措施来鼓励员工坚持风险控制，从而形成风险管理文化的循环。
第五段：内部审计监督。
内部审计作为企业内部控制建设的重要保障机制，承担着保障控制有效性、监督运行效率、评估风险管理状况等重要职责。经过多年的发展和成熟，内部审计逐渐从传统的财务审计拓展到风险管理的多个维度，以帮助企业全面了解各种不同类型的风险并优化内控程序。值得注意的是，内部审计监督只是风险内部控制体系中的一个环节，需要与风险评估、内控流程、信息科技支持和风险管理文化等其他环节密切配合，共同推动企业内部控制建设的不断完善。
结论：
本文分析了风险内部控制建设中的五个关键方面，分别是风险评估、内控流程、信息科技支持、风险管理文化和内部审计监督。在企业实践中，风险内部控制建设不应该被看作是一个独立的项目，而是应该作为企业长期发展战略的重要组成部分。总之，只有通过不断优化和完善企业风险内部控制体系，才能有效地保障企业运营稳定和持续发展，从而进一步提高整个行业的市场信心和稳定性。
最新内部控制与风险管理心得体会（模板12篇）篇七
在我们所调研的企业中，绝大多数企业都有了清晰的企业发展定位和明确的发展方向。在制定企业发展战略的同时要充分考虑到未来不确定因素所产生的风险和相关的管理办法。从组织架构和管控方式入手对风险进行管理。例如：企业的研发规划，由于研发前期需要大量的资金投入，而且研发周期一般来讲相对较长，研发结果具有一定的不确定性，我们建议企业设立研发部门进行专门管理，同时采用操作型管控的模式进行垂直管理。将研发规划分成阶段性计划，设立阶段性目标，分阶段进行管理和效果评估。这样做不仅有利于化解风险，即使发现并纠正偏差，同时还有利于高效管理、统一调动企业资源，确保研发过程顺利并取得预想效果。
有效的风险管理是在一定的组织体系框架内依照相关制度来具体实施的。这就需要国有企业具备完善的法人治理结构，加强董事会和风险管理职能部门的建设。公司法人治理结构是现代企业制度的核心，而董事会的建设又是重中之重。法人治理结构的完善是加强风险管理的一个最有效的途径。首先完整的法人治理结构本身就减小了企业运营决策过程中由于体制不健全造成的盲目性和投机行为。再有，在董事会层面增加了风险管理职能，在行政部门中设立各职能部室针对企业风险开展专项管理，一般包括：规划发展部、审计部、财务部、法务部等主要职能部门。这样的组织架构，从董事会层面强化了对风险管理工作的实施力度，通过职能部室的职责划分有利于企业风险管理的专业化。而且清晰的职责也最大程度的避免了企业各项职能管理之间的冲突，降低了沟通和协调的成本投入。
在董事会的领导下，成立风险管理论证小组专门负责明确各部门在风险管理中具体的职责，协调工作中所产生的问题;对新出现的风险进行评估论证，制定专门的管理方案，并监督责任部门具体实施。河北钢铁集团下属的某家钢铁公司，在风险管理过程中，采用督办方式：由风险管理论证小组对风险管理的职责进行明确，重大风险管理以书面形式下发《风险管理督办卡》责成责任部门专项督办，定期汇报督办结果;同时将督办过程中的资料收集整理，总结出一套较为完整的管理方法并推广使用。
企业风险管理制度使得企业风险管理工作有章可循。企业通过高层会议制定风险管理办法的总纲领，之后由各职能部室在总纲领的指导下分别制定本部室的相关制度和规定，按照此方法，其下属各单位再制定本单位的相关办法。由此一来便形成了纵向的风险管理体系：自上而下的层层管理和监督执行，自下而上的逐级汇报。每个层级都行使不同的管理权限，将企业风险化整为零，为风险管理制度化、流程化和规范化提供了必要的保障。
企业的内部控制体系是风险管理的核心部分，关系到风险管理措施的具体实施和落地。有效地内部管控体系是保障企业稳健运行、防范经营风险的必要条件。企业的内部管控体系一般从内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监督等方面进行管理。在内部环境方面：主要是完善法人治理结构、负责执行内部审计和监察，明确权责和业务流程;风险评估方面，主要是通过建立风险评估机制来识别和应对企业遇到的经营风险;控制活动方面：通过企业的控制措施将风险控制在可承受的范围内，并组织有效的实施管理;信息沟通方面：通过良好的内部沟通平台加强企业横向、纵向的沟通效果，及时发现并解决存在的矛盾，有效的反馈结果，保证管理过程中的意见统一、执行步调一致;内部监督方面：建立独立的监察部门，按照内部监督程序和要求开展日常内部监督、审计监察工作，保证企业领导干部队伍的廉洁自律、运行机制的科学有效。
最新内部控制与风险管理心得体会（模板12篇）篇八
内部控制是管理学中的一个重要理论，它涉及到组织内部的运作机制、规范以及监督的一系列措施。在我学习内部控制学的过程中，我深受启发，对其有了更深刻的理解和认识。接下来，我将从五个方面阐述我的学习心得体会。
首先，内部控制是企业运作的重要保障。内部控制作为一个综合性的管理系统，对企业的发展起到了重要的支持作用。只有建立科学有效的内部控制，才能帮助企业规范经营行为，提高工作效率，减少风险。对于企业来说，内部控制能够保护企业的利益，防范各种内外部风险，提高企业整体竞争力。因此，学习内部控制学让我认识到，只有不断完善和强化内部控制，企业才能够在激烈的市场竞争中立于不败之地。
其次，内部控制是规范管理行为的有效手段。内部控制主要通过制度的设计和执行，对组织内部的各个环节进行规范和监督，防止各种违规行为的发生。在学习内部控制学时，我了解到了一些企业因为缺乏有效的内部控制，导致管理混乱，员工不廉洁行为频发的案例。这使我明白了企业建立内部控制的重要性。通过学习内部控制学，我掌握了规范管理行为的方法和原则，能够有效地防止各种违规行为的发生，提高企业整体管理水平。
第三，学习内部控制学提高了我对风险管理的认识。在企业经营中，风险管理是一项重要的任务。只有对风险进行有效的识别，才能采取相应的内部控制措施予以避免或降低风险的发生。通过学习内部控制学，我明白了风险管理应该从制定内部控制目标、评估风险、制定控制措施、监督措施执行等方面入手，全面掌握风险管理的方法和技巧。
第四，内部控制学让我对信息系统管理有了新的认识。在如今信息时代，信息系统管理对企业的经营和管理起到了举足轻重的作用。学习内部控制学后，我了解到信息系统安全是信息系统管理的关键点之一。企业需要在建立起有效的信息系统基础上，加强对信息系统的安全管理和保护措施，避免信息泄露和破坏等问题的发生。通过学习内部控制学，我学会了如何制定和执行信息系统安全策略，提高信息系统的可靠性和安全性。
最后，学习内部控制学让我深刻认识到内部控制是每个组织内部管理的基石。无论是企业、组织还是个人，内部控制都是确保其正常运作的重要手段。只有在内部控制的基础上，才能实现对各项资源的合理调配和利用，减少各种风险的发生，提高组织的整体效率和竞争力。通过学习内部控制学，我不仅理解了内部控制的基本原理和方法，更重要的是学会了如何运用内部控制的思维模式和方法来规范自己的工作和生活。
综上所述，学习内部控制学让我对企业管理有了更深刻的理解和认识。内部控制不仅是企业运作的保障，也是规范、管理、控制各种风险的有效手段。通过学习内部控制学，我对企业管理、风险管理、信息系统管理等方面有了更加全面和系统的认识，为今后的工作和生活提供了重要的指导和支持。我相信，只要不断学习和实践内部控制学的理论和方法，我能够在管理和风险控制方面更好地发挥自己的作用。
最新内部控制与风险管理心得体会（模板12篇）篇九
在地产企业施工企业内部，内审、执行人员的综合素质高低都会影响实施内部会计控制制度的实际效果。若地产企业施工企业内控制度相关执行人员的综合素质不高，并欠缺专业的业务知识培训学习，导致这些执行人员在内部会计控制执行过程中遇到难题，则无法及时对相关的执行制度进行调整，严重影响制度的执行。除此以外，专业的会计人员在开展工作的时候，并没有规范、系统的内部会计控制规范作为依据，令工作效果不明显。
二、解决我国地产企业内部会计控制存在的问题。
要完善、强化我国的地产企业内部会计控制，首先要做的就是要提高地产企业员工对内部会计控制的认识，这就需要从员工的思想认识方面入手。所以说，唯有加强地产企业施工企业内部的工作人员对内部会计控制的思想认识，才能顺利地达到加强地产企业内部会计控制的目标。其主要的措施可以使企业内部的员工拥有初步的内部会计控制的理念、态度已经相关的行动，这些能够从根本上帮助企业进行内部会计控制工作。同时，企业领导还需要在提高意识方面作出表率，且制定的控制制度和政策实施到实处，为企业内部的员工做出优秀的表彰和榜样，从而达到理想的内部会计控制效果。因此，要在地产企业施工企业内部全面地提高内部会计控制意识的认识，并定期进行培训和考核，提升相应的理论水平，而管理者则可以定制相关的把企业内部会计控制制度和绩效考核结合在一起的考核制度，明确每位员工的职责，这样才能使各位员工处于一个良好的、控制意识较为强烈的工作环境中进行内部会计控制工作，更好地促进地产企业长远发展和经营。
（二）加强地产企业内部会计控制建设资金控制。
地产企业在进行经营和开发的时候，往往需要在建筑设备、建筑材料、施工成本以及开发费用等多方面投入大量的资金，因此，地产企业经常需要面临较高的风险。加强地产企业内部会计控制工作，必须要合理控制企业的投资资金，才能够很好地帮助地产企业发展和经营，加强地产企业的资金管理是十分重要的。在进行控制内部会计控制建设资金的时候，风险管理是非常重要的，相关的管理人员可以对地产企业的总体经营资金进行详细的分析，并在这分析结果的基础上，对企业的总体资金进行合理的调配，实现资金利用的最大化，这样不仅能够减少地产企业发生风险的可能性，还可以适当增加内部会计控制建设的资金投入，令地产企业的成本得到有效的降低。
（三）完善内部会计控制监督体系。
若地产企业想要实现良好的内部会计控制效果，那么就需要合理利用相关部门的关系，完善企业内部会计控制监督体系，对各部门进行全面的监督。在地产企业内部设置内部审计部门，定期、全面、详细地对企业的生产经营状况进行监督和检查，并对其内部会计控制的效果进行客观、公正的评价。只有这样，才能确保企业内部的每个业务流程都能够得到充分的落实，在往后的发展过程中才能够更好地完善企业内部会计控制管理制度。企业可建立完善的内部会计控制监督体系及相关制度，独立审计部门和会计部门，充分发挥部门的监督稽查的作用，才能更好地完善企业内部会计控制的落实和成果。
三、结言。
总的来说，地产企业内部会计控制对于地产企业的未来发展和经营工作都是十分重要的，但是不少地产企业的领导层仍然未能够认清这个问题，从而导致我国地产企业内部会计控制制度和工作都存在着不少问题。为了能够进一步提高我国地产行业的发展水平，完善地产企业的内部会计控制工作刻不容缓。地产企业的内部会计控制制度必须要得到强而有力的监督，提高会计专业工作者的职业素养和专业水平，提高企业财务风险的防范管理水平，才能够令我国的地产企业的未来发展前景越来越好。
最新内部控制与风险管理心得体会（模板12篇）篇十
随着企业的不断发展与变化，内部控制成为保障企业运营和管理的一个重要环节。作为一名企业管理者，我深入贯彻内部控制理念，并在实践中摸索经验，取得了一定的体会。在这里，我将分享我在内部控制实践中的心得体会，以期对其他管理者在内部控制实施过程中有所借鉴和启发。
首先，内部控制的目标是提高企业的经营效益和降低经营风险。在我所在的企业，我们将内部控制与企业战略目标相结合，以确保企业的长期发展与可持续经营。我们通过明确的控制目标和风险评估，建立了一套有效的内控体系，能够及时发现并防范潜在的风险隐患，为企业的经营决策提供科学依据。同时，我们也注重内部控制的监督与评估，确保内控体系能够持续优化和改进，与企业的发展保持同步。
其次，在内部控制实践中，有效的沟通和合作是至关重要的。每个部门的合作与配合都是内部控制顺利实施的关键。在我们企业，我们通过建立信息共享和沟通渠道，加强各部门之间的协作和配合，确保内控措施能够全面地覆盖到企业的各个环节。特别是在与金融部门、财务部门的合作中，我们将内控措施与财务制度相结合，确保以正确、合法、规范的方式开展业务，规避金融风险，提高财务报表的可靠性。
再次，内部控制的实施需要全员参与和支持。在我们企业，我们全员参与内部控制的实施，通过培训和教育，增强员工的内控意识和责任感。我们推行“法制化、信息化和合规化”内控理念，教育员工在日常工作中遵守法律法规，维护企业的形象和声誉。我们还通过奖惩机制，鼓励员工参与内部控制，提高员工的积极性和责任感。
此外，内部控制实践过程中，监督与评估是不可或缺的环节。我们建立了科学、规范的内部控制监督与评估机制，通过定期的内部审计和自查工作，检验和评估内部控制措施的有效性和可行性。我们注重内部控制结果的反馈和总结，在实践中不断优化和改进内控措施，以更好地满足企业的发展需求。
总结起来，内部控制实践是企业管理者应当重视和探索的一个重要方面。在我所在的企业，通过将内部控制与企业战略目标相结合，加强部门之间的沟通和合作，全员参与和支持，以及科学、规范的监督与评估，我们取得了一定的实践成果。然而，内部控制实践是一个长期的过程，需要不断地学习和改进。我相信，只有不断优化和改进内部控制体系，才能真正保障企业的可持续发展和稳定运营。
最新内部控制与风险管理心得体会（模板12篇）篇十一
作为一名企业管理人员，我深深了解企业内部控制的重要性，并且投入了大量时间和精力来学习和制定内部控制手册。通过这个过程，我获得了很多宝贵的经验和深刻的体会。
内部控制手册是企业内部控制的依据和执行标准。一个好的内部控制手册可以有效地防止经济犯罪、降低企业风险，保护客户信息和企业资产。因此，建立一套合理、有效的内部控制手册对于任何一家企业来说都至关重要。
制定内部控制手册需要充分了解企业的业务及其特点，并针对性地设计控制措施。在实践中，我们需要遵循如下步骤：系统化考核和评估企业业务的风险、建立风险评估矩阵并确定重点关注领域、设计合理、可执行的内部控制措施、落实执行，及时发现偏离预期控制目标的异常，并通过绩效评估等方式不断完善内部控制机制。
一个优秀的内部控制手册必须具有清晰的架构、具体的控制要素和明确的实施程序。架构包括控制目标、控制要素以及内部控制框架。具体的控制要素包括信息和沟通、人员和组织、控制操作、监督评估及反馈。实施程序则包括建立内部控制流程、制定相对应的制度规范、实施具体方案并不断进行检查和反馈。
优秀的内部控制手册对企业有很大的作用。它可以帮助企业防范风险，保障企业的安全稳定；可以提升企业的信誉和声誉，加强企业在行业内的竞争力；可以规范企业的管理流程，提高企业的经济效益，为企业的长足发展提供有力的保障。
第五段：总结。
作为企业管理人员，我们需要在制定内部控制手册的过程中注重完备性、可靠性和可行性，并不断进行评估、监督、反馈和完善，以确保企业的长期稳定发展。一个优秀的内部控制手册需要经过反复检验和总结，使其符合实际要求，具有实际意义。企业在落地执行内部控制手册的过程中，需要适配现有业务流程并不断进行调整完善，并及时反馈执行结果，以不断推动内部控制流程的改善和优化。
最新内部控制与风险管理心得体会（模板12篇）篇十二
随着互联网科技与数字化经济的快速发展，企业面临的管理风险逐渐增多。在这样的背景下，内部控制手册成为了企业管理中不可或缺的重要组成部分，对于加强企业内部管理、规范运营行为、提升危机应对能力具有极为重要的意义。在这篇文章中，我将结合现实工作中的实践，分享一些使用内部控制手册的心得体会。
作为一份企业内部管理的重要文件，内部控制手册起着规范、指导、约束职能部门行为的作用，对于企业内部风险管理、资源配置、运营效率提升等方面均具有重大影响。一方面，内部控制手册规定了职能部门的工作职责与运营流程。通过明确流程、规范操作、增强交叉检验，可以减少人为错误和漏洞，防止违规操作的发生，对于保障企业合法权益、维护良好的商业信誉非常有帮助。另一方面，内部控制手册提高了企业风险管理能力，明确了各种风险分布的范围和防范措施。提前制定风险预案、确定控制目标，一旦遇到风险事件，职能部门才能快速反应，掌握风险脉搏，并及时采取有效措施去缓解风险对企业造成的影响。
1.协调各职能部门的编制工作。因为内部控制手册设计编制需要各部门协同配合完成，对于每个部门而言，都需要先进行上下游流程的研究，确定控制目标与控制点，才能逐一完成各工作节点。在协调各职能部门设定的时，需要结合现有流程进行再造，促进各部门间流程的协同，以及降低重复工作和人为漏洞。
2.严格执行内部控制标准并按示范图进行操作。尽管内部控制手册制订初期比较费时费力，但是它为各职能部门的运营工作提供了明确的规范。制订处于手册中各项流程，要特别注意流程节点和控制点的细节，保证每个节点的操作流程清晰，以及对操作人员进行规范筛选和发现存在漏洞的可能性。
3.强化内部控制意识。每个职能部门都要认识到，内部控制制度不是一张空头支票，而是企业规模、发展、经营状况等力量推动下的一种防范风险的有效手段。在实际操作过程中，每一个职能部门都应该重新复查自己选择的关键控制点是否严格执行、是否遵循内部流程，以及是否达到内部控制要求并随时进行纠正。
在对内部控制手册的使用场景进行思考时，我们应该注意到：企业管理中，尤其是大型企业，流程繁杂、人员分布广泛，要求每一位员工都能达到内部控制的要求，明确工作职责和规范操作流程非常必要。然而，在制订的时候，内部控制手册是否能够体现了企业的性质和运营环境，具有必要的灵活性与适用性，将直接关系到手册的实施和效果。
五、总结。
内部控制手册作为企业内部管理的重要组成部分，对于风险预防、规范化运营以及危机应对等方面均起着举足轻重的作用。本文也是通过对自己使用内部控制手册的心得体会，了解到企业内部控制提高的重要意义。希望，今后更为广泛地着力于制订完善自己的内部控制体系，为企业发展的市场竞争打好基础。