总结是指对某一阶段的工作、学习或思想中的经验或情况加以总结和概括的书面材料，它可以明确下一步的工作方向，少走弯路，少犯错误，提高工作效益，因此，让我们写一份总结吧。那么我们该如何写一篇较为完美的总结呢？下面是小编为大家带来的总结书优秀范文，希望大家可以喜欢。
局机关年度工作总结篇一
在20xx年*月份开展的^v^安全竞赛月^v^活动中，采油一分厂始终坚持贯彻^v^安全第一、预防为主^v^的方针，以^v^安全发展^v^为主导，狠抓安全工作不放松，从加强对职工的安全教育和完善安全制度着手，不断强化安全治理，深化安全生产规章制度的执行监督力度，着力提高干部职工的安全意识和操作技能，努力为生产工作的*稳运行营造良好安全环境，全力推进原油生产和各项工作的安全、顺畅发展，取得了显著成效。现就安全月一分厂工作作总结如下：
一、领导重视，组织健全
分厂领导非常重视此次^v^安全竞赛月^v^活动，五月底就召开了中层以上安全专题会议，组织成立了一分厂安全工作领导小组，统一思想、明确责任。会议确定了以厂长为分厂安全稳定工作的第一责任人，统筹并负责全面安全工作；主管领导为分厂安全稳定工作的主要责任人，天天负责检查、询问、巡视、及时处理发生和潜在的一些不安全的问题和因素；各单位一把手为各单位安全工作的直接责任人，负责各单位每一天安全工作，将发现的安全问题及时上报等，切实做到^v^统筹兼顾、权责分明^v^，全面落实安全责任。会议还制定了具体的活动实施办法，从厂内的生产安全、财产安全；厂外的作业安全、职工的人身安全；各单位治理工作的稳定，以及厂各种安全竞赛活动的开展等各个方面都进行了具体的安排部署，这些细致的预备为安全月活动的顺利开展奠定了良好的思想基础。
二、广泛宣传，营造良好氛围
^v^安全竞赛月^v^活动开展以来，一分厂充分利用广播、黑板报、宣传栏和标语口号等形式，广泛地进行了安全生产的宣传动员。由分厂组织、各单位具体实施，对广大干部职工非凡是一线职工进行了多期安全知识培训，组织开展了分厂各岗位安全生产竞赛和技术比武，主办了以^v^关注安全、关爱生命^v^为主题的黑板报，在厂内以及采区张贴了安全、环保宣传画、书写安全标语。为各单位作业车辆精心制作了安全标语，贴着红色标语的车辆就是一个个流动的宣传牌，将一句句诚挚而新奇的安全忠告传达给每一名职工，收到了非常好的效果。通过各种形式、多种途径的宣传，在全厂范围内营造出了一种热烈的安全氛围，为活动的顺利开展创造了良好的环境。
三、狠抓治理，强化监督
在具体生产工作中，我们本着^v^安全重于泰山^v^的宗旨，不断强化安全治理，狠抓制度落实，大力加强执行监督力度。坚持从一线抓起，在每个操作岗位上定人定责，一级抓一级，严格执行采油厂相关制度。一方面领导干部经常深入一线检查执行情况，强化安全监督，对玩忽职守、不重视安全工作的从重处罚，对不按照操作规程作业、违反安全制度的及时进行处理和纠正，果断杜绝安全事故的发生。另一方面分厂着力健全和完善了安全制度、安全评定标准以及安全考核、处罚办法等并细化到每项具体工作中，使广大干部职工熟悉安全规程，做到安全作业有章可循，监督处罚有法可依，极大地提高了安全工作的科学性和监督的透明度。
四、以防为主，确保安全
本着^v^安全第一、预防为主、综合治理^v^的方针，分厂按照采油厂要求具体拟定了《安全应急预案》、《安全生产事故应急救援预案》等，并组织各单位干部职工演练事故发生时的应急疏散及紧急救援方案，锻炼各单位各工种之间的协调配合能力，也使职工的安全意识和分厂处置安全生产事故的应急能力得到极大地提高。分厂还通过定期召开的安全生产例会，及时研究分析生产中出现的安全问题，集思广益，采用最科学的办法消除安全隐患，消灭事故苗头，制定整改措施，落实安全生产责任，确保了分厂的安全文明生产。
局机关年度工作总结篇二
的时间了。面试时我紧张而又青涩的情景历历在目，仿佛发生在昨天一般。半年来，我热衷于本职工作，严格要求自己，端正工作态度，在领导和同事的帮助指导下，我边工作边摸索，凭着一股“闯”劲和“拼”劲，在短时间内掌握了办公室的简单日常工作，较好地履行了岗位职责。现将本人半年来的工作情况作如下总结：
国家会计学院“ppp项目全过程运营风险管控实战高级研修班”，夯实了ppp模式的理论基础，为公司日后开展ppp模式融资积累了宝贵的经验。三是积极向同事学习请教。俗话说“三人行，必有我师焉。”只凭借书本来学习是远远不够的，还要与同事领导多交流、多沟通。在日常工作中，遇到自己不熟悉的领域，我及时向同事虚心请教。一方面自己的疑惑得到了解决，另一方面还密切了与各个部室的联系，沟通了同事之间的感情。经过不断学习、不断积累，在这半年内我已初步具备了办公室工作经验，能够比较从容地处理日常工作中出现的各类问题，在组织管理能力、综合分析能力、协调办事能力和文字言语表达能力等方面有了很大的提高。
三、做好集团公司的后勤服务工作。办公室工作看似琐碎繁杂，实际关系到单位的正常运转，任何思想上的松懈、行为上的疏漏都有可能给公司的全局造成影响。这要求每一个办公室人员都要形成极端负责的工作作风。俗话说“天下大事，必做于细；天下难事，必成于易”，办公室工作无小事，贵在担当，难在坚持。一是落实好卫生清理工作。坚持每日提前50分钟到达单位，对办公室负责的卫生区域进行清洁打扫，确保在上班之前完成对卫生区的清理。二是做好集团公司物资采购、调配工作。协助唐鲲同志建立公司固定资产台账，对办公、通讯设备等固定资产进行登记、保管、维护，实现对公司资产的精细化、科学化管理。三是做好日常接待工作。及时引导客人会见公司领导，服务态度热情诚恳，提升了公司的形象。四是做好集团公司车辆调度工作。对单位用车进行统筹规划，确保用车效率。配合办公室主任和司机，做好车辆保险和日常维护保养，保证用车安全。五是勇于承担工作责任。在办公室同事请假期间，主动分担同事的工作任务，确保办公室乃至集团公司工作的有序正常运行。
四、调整工作状态，及时适应新角色。在办公室工作一段时间后，按照领导的安排和部署，我被临时调整到集团公司投资融资部工作。在崭新的工作岗位上，面对着领导、同事对我的殷切期望，我深感责任重大。在投资融资部实习的这段时间，我积极适应新的工作环境，从最基本的档案整理、合同保管、制作公司贷款明细表、还本付息表、提供授信担保材料等工作干起，努力学习公司信贷和融资业务知识，争取在三个月的时间内成长成为一名合格的公司业务经理，为公司的经营发展贡献自己的一份力量。
存在的问题和今后努力方向：
回顾半年来的工作，我在思想上、学习上、工作上都取得了较大的进步，成长了不少，但也清醒地认识到了自己的不足之处，主要表现在：一是工作经验尚浅。由于之前在办公室工作时间较长，缺乏与银行等金融机构的沟通交流，业务能力有待进一步提升。二是有些工作还不够细，一些工作协调的不是十分到位。三是自己现有的理论水平还不太适应公司发展的要求。虽然这半年来不断补充丰富自己的理论素养，但在实际工作中依旧存在本领欠缺。
在今后的工作中，我会扬长避短，努力克服自身存在的不足，坚持学习与工作相结合，不断取得进步，尽快成长，为公司的发展竭尽所能。
局机关年度工作总结篇三
雨别夏日炎，风接秋来爽。当全国人民仍沉浸在奥运大捷的喜庆之际，阎河镇中小学迎来了20xx—20xx学年度秋季开学工作。在市教育局、镇党委的领导下，我们坚持以“办人民满意教育，构建和谐校园”为宗旨，以教育教学工作为中心，以安全稳定工作为重点，深谋远虑、科学布局；锐意改革、克难奋进；全面组织、精心安排，有序推进开学各项工作，呈现出起步早、上路快、开局稳、工作实的良好工作态势。现将我镇今秋开学工作汇报如下：
我镇现有公办中小学23所（含教学点），在校学生5273人，其中初中1所，在校学生2128人；小学在校学生3145人。注册民办幼儿园3所，在园幼儿326人。全镇现有教师216人，其中公办教师（含资教8人）207人，返聘民师9人。
1、尽早筹谋，科学布局，准备充分。
（1）随着生源的不断减少，学校布局分散，规模小，从而导致管理难，质量低的矛盾日益突出，为了均衡教育资源配置，提高办学效益，早在今年春季，中心学校就开始酝酿全镇中小学布局的进一步调整。7月19日，在阎河镇党委的高度重视和积极组织下，召开了全镇各村书记、镇直机关单位负责人会议，下发了《关于20xx年暑期进一步调整全镇中小学布局的通知》（阎政发[20xx17号），这次调整的范围是：将两所中学合并，新组建镇高小，将古城等三所完小改办成教学点，将李家楼高小改办成初小，撤并凉亭等七个教学点，以上所有撤并的学校均在7月25日前全部到位。
（2）为了保证新学期顺利开学，中心学校制订了《x年暑期校舍维修方案》，要求各学校充分利用暑期时间改造学校危房。截至9月5日为止，共拆除危房1660平方米，维修13000余平方米，新修建1200余平方米，消除了隐患，保证了学生在安全舒适的环境中学习和生活。
（3）8月16日，中心学校召开全镇中小学教师暑期集训动员大会，拉开暑期集训大幕。集训中，各中小学认真回顾了过去一年的工作，组织教师深刻地剖析了自身存在的问题，每个教师写出了3000字以上的学习心得，学习了相关的教育法律法规和师德规范，还开展了教师聘任工作，至8月22日，调配了中小学领导班子，完成了中小学教师第一轮和第二轮聘任，在聘任工作中，各学校严格按照“按生定编，因事设岗”的原则，有20余名教师被聘任到比较偏远的白塔、山水湾学区任教，因而为各学校科学配备了师资力量，保证了各校开学工作的正常运转。
（4）暑期集训结束后，各单位随即召开了领导班子和教师大会，部署新学年工作，安排教师走访，全体教师都能服从学校安排。8月25日，全镇中小学统一开学报名。8月26日，开始上课，寄宿制学校师生在校就餐住宿。
2、理顺思路，突出重点，快速上路。
（1）各学校开学工作都能以教育教学为中心，坚持“三实”即：领导思路明确，部署工作想得实；教师目标明确，责任把关抓得实；后勤责任明确，服务到位做得实。8月26日各中小学就排出课表，将时间表、值日表、任课情况表等教辅资料发放到教师手中，为教育教学快速上路做好了必要准备，不打“闹台”，不打乱仗，做好“七个一”工作：上好第一节课、做好第一次作业、就好第一次餐、组织好学生第一次就寝、出好第一次操、升好第一次国旗、开好开学典礼大会。
局机关年度工作总结篇四
20__年上半年以来档案馆局(馆)立足于全区高度，对照年初区委、区政府确定的工作目标和任务，紧紧围绕中心工作结合自身实际，夯实基础、服务民生，不断完善档案资源体系与利用体系建设，圆满地完成了上本年制定的各项指标任务，充分发挥档案工作与档案事业在经济社会事业中的重要作用。现将20__年以来上半年工作总结和下半年工作计划汇报如下：
一、科学谋划20__年全区档案工作
围绕区委、区政府中心工作和上级^v^工作目标，结合全区实际，认真谋划20__年档案工作思路：统筹推进档案资源体系、档案服务利用体系、档案安全体系“三大体系”建设，夯实业务基础;着力提高档案工作规范化、法治化、信息化水平，推进馆藏档案数字化，促使全区档案事业发展迈上更高台阶。
二、全方位筑牢馆库安全防线
档案安全是档案工作的重中之重。我局高度重视安全工作，不断强化档案安全防范措施。一是明确局(馆)重点部位、重要设备的管理和安全防范责任，落实档案安全工作责任制;二是日常巡查与节假日安全大检查相结合，重点加强档案库房温湿度监控系统、消防器材、门窗等设施设备的检修，对存在的隐患及时进行整改，确保技防、物防、人防保障到位。
三、积极推进各立档单位档案移交进馆工作
__区^v^(馆)年初就积极推进档案移交进馆工作,指导和督促，对有疑问的部门，专门指导和督促他们的文件材料归档工作，确保档案材料收集齐全完整、整理规范，推进档案移交进馆工作的开展。截止目前共接收5483件,并做好已录档案数据的数据转换汇总、统计和报送、备份工作。
四、加快推进档案数字化进程
20__年__区^v^(馆)在按照上级^v^(馆)要求的基础上进一步完善馆藏档案目录数据库建设,有计划、有步骤开展馆藏档案全文数字化扫描外包工作。截止目前共扫描馆藏纸质档案172700页,为服务民生及档案资源的开发利用提供便利,提高档案工作效率。
五、着重档案宣传工作，档案影响力不断提升。
为了进一步提升档案工作的社会影响力，增强全社会对档案工作重要性的认识，20__年6月9日上午，__区^v^在五里亭街道龙擎苑社区开展“档案——见证改革开放”文艺汇演。
此次文艺汇演生动展示了人民群众对__区的改革开放40年来的发展历程和现代化建设中取得的光辉成就，唱响了中国^v^好、社会主义好、改革开放好、伟大祖国好的时代主旋律。
六、关注民生、服务大局，强化档案利用工作。
围绕大局做好档案服务工作，是党和国家对档案工作的根本要求，也是档案部门的根本职责。今年我馆本着主动服务的工作思想，积极热情为前来查阅的档案人员提供服务。截止到现在，共接待查档利用770人次，查阅档案资料4325件次，并做好各类统计工作。
局机关年度工作总结篇五
紧张忙碌的20xx年即将过去了。回顾20xx年度，资料室在公司领导的高度重视和正确领导下，在各部门的大力支持和密切配合下，认真贯彻执行公司有关规定和决策，坚持提高自身业务素质，促进部门内部管理规范化，围绕公司制定的市场目标和工作任务，积极拓展外地业务，各项工作有计划有步骤进行，呈现出较强的发展局面，并取得了一定的成效，现将资料室20xx年度的主要工作汇报如下：
资料室主要工作是参与建设项目的投标、分公司本地备案、筹备及完成领导临时交办的任务等一系列工作内容。在全体人员的努力下，取得了丰硕的市场成果，超额完成了公司年度的市场工作目标。资料室经过20xx年一系列事件锻炼及磨合，员工空前团结、默契配合，业务能力、解决投标中突发事件的能力得到了进一步的提升；各项管理制度不断完善，实现了资料室各项工作积极有序地发展，逐渐走向成熟，保证了我公司的经营能力逐步提高。
一、总体情况
资料室全面完成了公司下达的各项任务指标，公司在市场的份额逐步增长。20xx年全年共完成项目合同签订xxx项，后续还有多个项目正在进行中。并在业内取得了较好的口碑，树立了公司的良好形象，为公司走向市场奠定了坚实的基础。
与我们接触过的客户对我们是比较满意的，同时结交了一批优质客户，并能和施工项目相关人员保持良好的社会关系，让他们有困难时想到我们，公司的品牌效应进一步形成。相信有一天我们的品牌效应会达到良好的效果。
二、工作中体会
1、团结协作，确保各项投标工作的顺利完成
20xx年资料室在公司领导的大力支持下、在各兄弟部门协助配合下，经过全体人员苦心奋战，相继完成了多个较有影响的项目资格预审文件编制任务。在整个投标过程期间，资料室人员经常加班加点，有时通宵，不计个人得失，顺利完成了编制任务，为实现重点项目的投标文件顺利递交尽心尽力，为实现公司的经营目标做出了应有的贡献。
2、创造机会，锻炼新人
资料室人员调配比较薄弱，为增强并适应当前市场的发展，老同志在工作中充分发挥传、帮、带的作用，毫无保留地帮助新同志，各同志在不断的锻炼后已能独挡一面。
3、加强基础资料建设，进一步提高工作效率
基础资料是投标的基石，完整的基础资料对标书的编制起着事半功倍的作用。对于平时做标书所需用的资料进行了整理，将公司注册人员合理的分编，并全部扫描制作成电子版，确保了投标过程的顺利使用；在各项外部事务上，办事流程更加合理，出现的问题能迅速得到处理。在施工组织设计的常规施工工艺进行归类总结的基础上，加强渠道、除险加固、饮水工程、土建、钢构、市政工程等方面施工技术的积累，确保了日常编制使用。
4、提高标书制作质量
在日益激烈的市场竞争中，经过一系的洗理，我部门一直致力于努力提高标书制作质量，并在不断努力中逐步形成了投标标书的编制、审核、复审、封标的整体工作流程，并致力于不断提高该流程的严谨性及高效性。
5、以人为本，创造和谐的工作环境以提高集体凝聚力
局机关年度工作总结篇六
质量体系工作总结()
质保部质量体系运行情况报告
半年来质保部在公司领导下，学习了质量体系、质量方针和质
量目标。在各部门的支持下全面落实质保部的质量关，提高了部门员工的明朗性、责任心、条理性。现将质保部质量体系运行情况报告如下：
1、产品审核
1)审核中发现的不合格是职工疏忽大意所致，主要表现为标识不符合要求。
2)没有发现a、b级缺陷，c级缺陷和d级缺陷均在允收范围内，其他产品均可正常出库。
3)质量指数i=
2、过程审核
1月10～11日，审核组对盘式制动片的制造过程进行了审核，通过审核发现：整个生产能够基本按照生产流程图、控制计划以及相应的作业指导书的规定进行，过程能力稳定且能够满足产品符合性的要求，根据评审等级的规定，本次过程审核的符合率达到，评为ab级。
3、体系审核
一、文件编写
目前完成了《质量手册》、《程序文件》以及第三层次文件和相应的记录的编写工作。
三、文件管理和执行情况
质保部对体系管理做好公司文件和记录的归口管理，登记下发各部门应准备资料，传达咨询老师指导建议。
2014年度质量体系管理工作总结
技术部：张政
一、对本职工作目标及要求的认识
1.对各个部门上交的文件计划单进行编号、打印封面并传递给各审核人审核后及时收回,并作相关记录,以便追溯。
局机关年度工作总结篇七
根据*注册会计师协会《会计师事务所执业质量检查制度（试行）》的规定和《*注册会计师协会关于开展20xx年会计师事务所执业质量检查工作的通知》精神，我们于20xx年7月4日至8月30日对50家会计师事务所（包括分所）进行了检查，13家事务所予以复查。现从以下四个方面进行汇报：
开展执业质量的监督检查工作，是行业诚信建设的内在要求和客观需要。本次检查工作由协会领导总体布置，监管部具体组织实施，在借鉴以往开展检查工作经验的基础上，对20xx年度的检查工作从计划、组织、实施等方面都进行了认真准备和精心安排。
（一）认真做好检查前的各项准备工作。
中注协检查工作布置会后，我们修订了执业质量检查工作计划，确定了20xx年检查对象、范围、检查的方式和方法等内容；召开了执业质量检查工作布置会，部署了今年业务质量检查工作。
举办了检查人员培训班，对40名检查人员进行检查前的培训；针对小规模企业的特点，简化了小规模企业的检查工作底稿。
（二）检查工作的特点和基本做法
按照中注协要求，结合我会与财政局监督处不重复检查的原则，对50家事务所进行检查，其中20xx年后新设立的45家、具有证券期货业务资格的2家、5年内未接受过协会自律性检查的事务所3家，同时对上年度被强制培训的13家事务所进行了执业质量复查。
检查范围：20xx年1—4月出具的上市公司、大中型国有企业、外商投资企业20xx年度审计报告。被检查事务所共出具年度审计报告共2451份，检查组抽查226份（其中上市公司报告4份），抽查比例为%。
为便于检查人员工作，同时不影响被检查事务所正常业务，与往年不同，我们从实际出发采取了实地检查和报送资料集中检查两种方式。
在抽取审计业务项目时，选择能全面反映事务所执业水*的业务类型和业务项目，使抽取的检查样本具有广泛性和代表性。例如，选择不同审计部门或审计小组的业务项目；选择不同的签字注册会计师完成的审计报告。
这次检查工作给注册会计师们提供了一次相互交流的机会，很多接受检查的事务所非常重视与检查人员交流执业经验和体会，不少事务所把检查组与事务所的交换意见会，看作是对注册会计师进行专业培训的好机会。通过检查人员与注册会计师的讨论交流，达到了提高事务所业务质量的目的。
（一）内部质量控制存在问题
对事务所内部质量控制的检查，主要采取调查问卷、现场询问并结合具体审计项目的检查来进行。
检查中发现大部分事务所建立了一整套以项目承接、项目风险管理、各级业务人员的职责规定、审计工作底稿审核规定、内部控制评价规程等为主要内容的内部质量控制制度和业务项目风险控制规程，在制度上为业务质量提供了保证。
但少数事务所缺乏具体可行的制度，如有的事务所未建立执业规程或审计手册，有的从形式上履行了三级复核程序，但未签署意见，对复核的程序和内容亦无记录，各级复核缺乏明确的责任分工，致使三级复核流于形式。
被检查的新所和小所由于更多的关注市场开发，制度建设和执行处于薄弱环节，项目质量控制依赖具体的执业人员。因此，不同的项目组由于人员组成的不同，使项目之间执业质量存在较大差异，风险控制标准不统一。
(二)职业道德方面存在问题
在本次检查中，我们采用调查问卷、现场与相关审计人员询问方式，未发现事务所及注册会计师恶意违背职业道德的情况。
但我们发现事务所业务收费大多偏低，有的业务收费仅为标准收费的20-30%；注册会计师普遍未就新承接业务与前任注册会计师进行沟通。造成上述问题的原因除了受执业环境、执业队伍素质、不正当竞争等因素的影响，部分事务所自身存在重收益、轻质量的状况，尤其放开批所以来，部分事务所出现内部分化、业务流失的趋势，这种状况势必加剧同行间的不正当竞争。
（一）法律责任问题
1、对会计责任和审计责任重视不够。如收集的财务报告未经单位负责人签字、盖章或没有单位的公章；将事务所的名称作为会计报表附注的页眉或页脚；未按照企业会计准则的要求披露关联方关系及其交易；会计报表附注未将主要报表项目内容予以列示；未披露财务报表的批准报出日期；管理当局声明书不签日期或签署日期与审计报告日期不一致等问题普遍存在。
2、底稿中存档的审计报告没有严格执行签字并盖章制度。如注册会计师只盖章没有签字或只签字没有盖章；将不应作为审计报告附件的内容作为附件。如在报告正文有附送会计报表的情况。
3、新所和小所对业务约定书重视不够。没有业务约定书、约定书要素不完整或内容不恰当的情况，被审计企业未盖章，未明确出具报告日期或无签约日期或有效日期，签约日期晚于报告日期，不恰当限定年度审计报告的使用范围等。
法律意识不强是今年业务检查发现的较为普遍的问题。我们认为，事务所审计业务如果涉及法院、*等相关部门，上述存在的问题将会导致事务所及注册会计师承担不必要的法律责任。
（二）综合类项目存在的问题
1、普遍不重视审计计划的编制。有的事务所未编制审计计划。或者具体审计计划固定化，没有根据项目的实际进行调整以适应项目的需要。对审计程序表执行情况的说明一般不予重视，减少审计程序未经有关责任人批准，在实际执行过程中随意性很大。审计计划中没有对企业的相关风险因素进行分析，对重要性水*的确定没有过程及依据，没有审计目标的描述，对以前年度审计的描述简单，没有费用预算，对重要的审计领域与科目的审计程序没有说明。
2、事务所普遍对期初余额的关注程度不够，没有获取可以信赖的期初余额的有利证据，也没有执行相应的审计程序；对影响本期的大额结转项目没有进行追查，未充分考虑期初余额对会计报表的影响。
3、没有审计总结。未编制符合性测试记录、审计差异汇总表、试算*衡表。
4、符合性测试目的不明确，符合性测试的结果与实质性测试的时间、性质、范围没有形成对应关系，体现不出制度基础审计的特点。对符合性测试样本量确定的依据没有充分的说明。
5、未单独建立永久性档案，对首次接受委托项目的，收集长期档案资料不齐。
（三）实质性测试存在问题
1、对往来款项的函证情况普遍执行不到位。对应收款项、应付款项的审计程序有的只有账账核对、账表核对，缺少必要的账龄分析和函证程序；有的虽然发函但在回函很少的情况下，没有执行任何替代程序即予以确认。如某事务所对某物资公司的审计，公司其他应收款金额为7225万元，占资产总额%，未实施函证的审计程序，也未执行任何替代程序即予以确认。
2、存货监盘程序普遍实施不到位。对实物资产的审计，一般只取得了客户提供的明细表或者盘点表，没有事务所的监盘或抽盘记录，有的虽然有盘点或抽盘记录，但没有将盘点日的数据倒扎至报告日进行核对，使执行的审计程序不能达到审计目的；对因客观原因不能执行监盘或抽盘的实物资产，没有执行相关的替代程序；底稿中缺乏审计人员对大额资产产权的关注，如金额较大的固定资产的发票、进口设备的报关文件、在建工程的施工许可证、房屋与土地使用权证及其有关的抵押事项等。
如某事务所审计的某装饰工程存货金额为1234万元，占总资产%。其中工程施工1230万元，注册会计师未按工程项目编制明细表，未关注工程进度情况，也未进行实物监盘的审计程序。
3、长期投资底稿未标明投资比例及核算方法。对于合同约定所占比例较大的投资，没有检查长期投资是否采用权益法核算，没有对当期损益的调整是否正确，以及是否应编制合并报表进行判断。
4、收入确认不符合相关准则的规定。如某施工企业当期会计报表确认收入亿元。注册会计师没有取得工程结算收入的确认依据，没有结合工程合同、工程进度等进行收入确认的判断，没有考虑收入确认方法队会计报表的影响。
5、被检查的多数事务所普遍存在对现金流量表审计的工作底稿不充分问题。
6、收集的审计证据不充分、不恰当，不足以对审计结论形成有力的支持。审计人员大量地复印企业的总账、明细账、记账凭证及原始凭证，盲目地搜集无效的审计证据，没有对证据的分析与职业判断轨迹与记录；有的出现审计证据不支持审计结论或二者不一致的情况；有的搜集审计证据不充分且目的性不强，凭证抽查比例过低，不能成为支持审计结论的依据；部分审计项目，对于重要事项没有取得审计证据，检查人员无法进一步判断对审计意见的影响。
如某公司主营业务收入增长xx%，但主营业务成本只增长了xx%，2005年度收入增长主要为销售给单一客户,销售额为2,389万元，其中应收账款为1,437万元，该销售无主营业务成本。该交易为临近资产负债日进行的重大异常交易，注册会计师没有充分关注交易对象的财务状况、销售规模、偿债能力等；审计人员未对相关合同条款进行认真检查，未关注其销售是否符合收入确认条件；未关注公司是否已实际发货，未查阅到交货手续，未取得相关验收合格的证明。
7、审计意见类型不恰当。
部分事务所出具的审计报告的保留意见不在正文中披露，而是采用审计事项说明方式叙述。
审计报告中审计范围的界定不正确。某公司是合并会计报表，该所审计的是其母公司会计报表，仅对母公司会计报表发表审计意见而非合并会计报表，但是在审计报告范围段中的表述是“我们审计了后附某公司2005年12月31日的资产负债表以及2005年度的利润表和现金流量表。……”，无形中扩大了注册会计师的责任。
对审计过程中发现的重大问题以会计报表附注披露的方式替代审计报告意见，以此“规避”审计风险，造成审计意见不当。如某企业无形资产-专利2005年期初140万。
2021年会计师事务所的年度工作总结（扩展2）
局机关年度工作总结篇八
补贴100元/天，实习期一年，单位交社保，每个月交通补贴150，到手2500左右，早8点半或者9点，晚5或者5点半，但出项目通勤时间比较长，*时和周末不加班，大部分都是市内项目，偶尔出差。
接着上一篇，时隔3周，换了两个项目，一个结束了一个，一个没结束，又回到了所里，我们所里基本不做年报审计，都是专项审计，所以可能和大家的所不太一样，这些天每天背着电脑包，来回3小时。
上一次回所整理资料，整理了一周，每一册的(封面、目录、大事记、检查底稿、扫描的凭证和附件、对应文件、所有的页码)、打印成册，再将电子版存档（给了领导也要自己存好，说不定哪天就问你要)。
紧接着就去了新项目，是个预算审计，也是第一次接触，4个人做了8天，主要是根据以前年度的预算及财政资金分配和使用情况，从真实、合法、效益性对下一年申请的预算进行审计，政我作为实习生，主要做一些检查底稿，2个工作底稿，应该属于事前监督，今天结束回所整理打印。我觉得底稿不难做，只要知道数据都是在哪找，从哪儿来的，但每个底稿后面的附件好磨人哇，格式什么的一定要和领导沟通好，不然要来来*的改，重新打印（打印的废纸都留着当草稿纸，抽屉里都堆不下了…实习生经验：
3、要有眼力见，对每个人都要和颜悦色的，其实是需要一些社交能力的，我比较社恐，在所里的话，可以一整天不讲话，对大家真诚一点就可以了。
4、少在同事面前玩手机，任务做完了看看书，看看准则规章，群里别的同事做的东西等等。
5、多听领导是怎么和别人沟通的，可能比我们埋头干半天活有用得多。
6、情商在线，少和同事八卦！！个人觉得事务所里人际关系还是蛮复杂的，自己的事情不要全说给同事。
7、打印：
去打印店打印东西防止格式变动可以转换成pdf、核对一遍，文件横着放，再盖上盖子。封面、目录、明细表标题一致。
8、检查底稿：
excel从审计软件-科目余额表里导出账套，根据以前年的表格做，格式不需要自己动收款单位是人的写个人，是单位的全写上，检查底稿做完后，最好自己简单分类汇总一下，方便和领导汇报。
9、经验是一方面，证书才是最重要的，小伙伴们有空的时候抓紧学习考证哇。
局机关年度工作总结篇九
2017年度的审计情况总结如下：
20xx年12月4日，会计师事务所、财务部、证券部就公司20xx年度审计事项进行了现场沟通，并将沟通情况及初步审计计划提交董事会审计委员会；审计委员会分别20xx年2月22日和4月15召开会议审议年度报告相关议题；分别于20xx年4月1日和4月21日进行了进场后及审计报告定稿前的现场审计沟通工作；根据会计师事务所审计小组的审计时间安排，审计小组按约定时限内完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向审计委员会提交了无保留意见的审计报告。
1、独立性
珠海xxxx电气股份有限公司年度审计工作的总结报告司之间不存在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系；会计师事务所对公司的审计业务不存在自我评价，审计小组成员和公司决策层之间不存在关联关系。
在本次审计工作中会计师事务所及审计成员始终保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。
2、专业胜任能力
审计小组共由9人组成，具有注册会计师职称5人，其中副主任会计师3人、部门经理1人、项目经理1人、审计员3人、助理审计员1人，组*员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书，能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。
3、严守职业道德
审计工作中，事务所及时与公司独立董事、董事会审计委员会就公司年度审计工作安排进行制定、沟通、确认，与公司独立董事共同重点关注审计工作中的成员的构成，审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法等相关问题，认真接受公司董事会委员会的督促，保证了公司年度报告的真实、准确、完整和及时，保证了公司信息披露的高质量性。
1、精心编制审计工作计划
在本年度审计过程中，审计小组通过初步业务活动制定了具体的审计计划，为完成审计任务和减小审计风险做了充分的准备。
2、严格执行审计程序
审计小组在根据公司的内部控制的完整性、设计的合理性和运行的有效性进行评价的基础上确定需重点实施的实质性测试程序。
珠海xxxx电气股份有限公司年度审计工作的总结报告序。在实质性测试审计程序中审计人员执行了检查、函证、计算、监盘、分析性复核等审计程序，为各类交易、账户余额的列报获取了充分必要的审计证据。
3、真实完整的审计报告
审计小组在本年度审计中按照*注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。会计师事务所对公司财务报表发表的无保留审计意见是在获取充分、适当的审计证据的基础做出的。
会计师事务所审计过程中，审计小组从实际出发，实事求是，对本公司提出了改进意见。公司对其提出的改进意见已经采纳，并已实施改进。
广东xxxxxx会计师事务所有限公司已连续为本公司提供审计服务工作六年，公司未被出具否定或无法保留意见的审计报告，历年审计报告均公正的反映了公司的真实信息。
广东xxxxxx会计师事务所有限公司年审注册会计师已严格按照*注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业水*胜任，出具的审计报表能够充分反映公司20xx年12月31日的财务状况以及20xx年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。