写总结最重要的一点就是要把每一个要点写清楚，写明白，实事求是。总结书写有哪些要求呢？我们怎样才能写好一篇总结呢？那么下面我就给大家讲一讲总结怎么写才比较好，我们一起来看一看吧。
核算会计年度工作总结篇一
1、相关部门:中厨房、西厨房、中餐吧、美食吧、大堂吧、音乐酒吧、迷你吧、茶艺苑.
2、西厨房调到房务部的水果,月末按房务部的赠送（业务推广费）来审核.
3、美食吧平时偶尔有卖咖啡、华邦果汁、燕京普啤、可乐浆等.但物料算做西厨房,到月末根剧销售数统一调拨过来.
4、有时美食吧和大堂吧之间也有调拨,但无需核算.
5、关于月末调拨
调拨单上的价格由厨房自己填制,由于交来的单子价格双方已确认签名,所以这类单据就不作审核.在做每日成本表时,从中厨的销售中减调,加到西厨的销售中.月末报送运作汇总额,调整好月末的销售收入表.然后根剧调整后的收入报表调整每日销售收入表的最终一天.并且根剧调整后的报表做月末成本表.
6、目前中厨赠送的水果由中餐吧来管理,但成本算在中厨房内.中厨调到中餐吧和西厨调到中餐吧的水果,都是做鲜榨果汁用的.
7、中餐吧往酒会部门调拨酒水,需要核实是否做了酒水的收入,如果做了收入就不用开调拨单.如果没有做收入,须开中餐吧调到中厨.
核算会计年度工作总结篇二
1 、业主帐的报送:
每天运作审计把业主账汇总表及业主消费的账单一起报送给成控会计,成控会计要审核账单是否有业主本人签名、汇总表是否正确.
2、关于业主帐的统计:
每天将业主帐按照食榀、海鲜、酒水、茶艺、香烟等项目并分中餐厅、西餐厅、中餐吧、西餐吧等消费地点分别统计录入电脑固定文件夹.
3、月底处理:
月底将平时统计的食榀、海鲜按照上月食榀、海鲜成本率计算出本月成本价格填在本月食榀成本报表费用相应位置上,原装酒、饮料按照当月的进价计算出成本价,自制饮料,茶水按标准食谱计算出成本价填在本月酒水成本报表费用相应位置上.
4、上统计表经主管审核后要作为凭正附件粘贴在凭正后面.
5、业主账汇总表及有关账单要按月存档.
核算会计年度工作总结篇三
1、负责生产成本的核算，认真进行成本、开支的事前审核;
2、严格控制成本，促进增产节约，增收节支，提高企业的经济效益;
3、负责对生产成本进行监督和管理;督导成本控制及清点存货，审查原材料的采购;
5、随时抽查企业原材料供应情况;
6、根据成本报表预测成本。就产品的销售价格编制报表，向财务经理提供资料;
9、负责编制材料的领用分配表，进行会计核算。
10、负责核算企业工资、基金情况;
(4)核算个人所得税及其他应扣款项;
(5)配合生产部做好人工费用的统计工作，提供奖金计算依据;
(7)掌握非在册人员的劳务费支出情况，严格按支付手续支出。
11、每月月底按时分摊各部门待摊、递延费用以及各项预提费用;
12、办理其他与成本计算有关的事项;
13、公证和诚实地履行职责，并做好企业的有关保密工作;
14、完成财务经理安排的其他工作。
(1)正确计算产品成本，及时提供成本信息。成本数据正确可靠，才能满足管理的需要。如果成本资料不能反映产品成本的实际水平，不仅难以考核成本计划的完成情况和进行成本决策，而且还会影响利润的正确计量和存货的正确计价，歪曲企业的财务状况。及时编制各种成本报表，可以使企业的有关人员及时了解成本的变化情况，并作为制订售价、作出成本决策的重要参考资料。
核算会计年度工作总结篇四
一、岗位职能描述
1、负责公司月度产品成本核算及相关账务处理；
2、定期检查公司产品库存，保证账实相符；
3、对公司生产成本与制造费用进行分析，提出降低成本费用的制度与措施。
二、岗位职责
（一）审核材料出库单
1、回收并审核仓储部当日打印的材料出库单，登记异常情况。
2、统计材料出库单回收与审核过程中出现的异常情况；对其中的非账务处理问题，通过工作快报转物流中心协查。
（二）审核产成品入库单
审核仓储部产成品入库单录入情况，登记异常情况表，并及时与仓储部和调试部沟通解决；月末，向调试部提交当月产成品入库明细表。
（三）审核销售凭证
依据账务核算原则及公司销售财务管理制度，审核公司销售凭证。
（四）参与产成品、在产品盘存工作
1、参与物流中心产成品、商品盘点工作，并按相关盘存制度，对账实差异予以处理。
2、参与制造中心在产品盘点工作，对差异情况进行统计并提出处理方案。
（五）核算月度产品成本
1、按照成本核算办法归集和分配相关成本要素，核算当月产成品生产成本。
2、根据销售出库单，核算并结转当月产品销售成本。
（六）清理物品借支
月末，对各部门及个人的物品借支情况进行清理，并按相关政策提交借物逾期表和处理意见。
（七）提交成本管理报告
提交在产品、产成品账龄分析表、产成品成本异动分析表等管理报表，并提出完善成本管理、改进生产效率的建议和措施。
三、岗位标准
1、按时、准确完成月度销售成本与完工产品成本核算；
2、对原材料出库单、产成品入库单等单据审核及时、无误；
3、准确评审销售合同（含标书）；
4、及时、准确完成制造中心账务处理；
四、相关制度
1、《关于物料报损账务处理的规定》
2、《关于成本核算相关流程的规定》
3、《关于移动电话话费报销的有关规定》
五、岗位流程与规范
（一）材料出库单审核流程与操作规范
1、材料出库单签收流程与操作规范
（2）回收材料出库单时，要填写单据回收签收表，登记相应的单据号码。
2、材料出库单审核流程与操作规范
（1）计划内领料材料出库单
a、计划内外协报损在录入材料出库单时，应录入产品名称；
c、材料出库单应发数与实发数不一致的，需退回仓储部核查处理。
（2）计划外领料材料出库单
a、 计划外领料范畴：生产报损领料、工程变更领料、外协赔偿领料、研发领料、个人借物。
b、生产报损领料审核规范
1）依据质检部报损文件审核报损物料的领用；物料报损率大于质检部正常范围的，内部领料单须由制造中心总经理和质检部经理签字；对未查出原因或责任人的，应由制造中心总经理签字并挂其个人借物。物流中心依据经审核的内部领料单打单，出库类别为生产报损领料，并在出库单右上角标注内部领料单号码。
2）个人赔偿也计入正常报损，出库类别为生产报损领料，备注须注明赔偿人。
3）填写内部领料单时，相关部门要注明报损物料所属的批次，产品编码和名称。
4）仓储部打单时也要录入报损物料的产品编码和名称，一种产品打一张单。
c、外协报损领料审核与账务处理
1）按外协加工合同约定的报损比率领取的报损物料，视为计划内领料，记入生产计划领料。
2）物料已送至外协加工处，因外协单位没有焊接而报缺料的，出库类别记个人借物，领料人为该外协单位，并作如下账务处理：
借：应付账款――某外协单位 （赔偿金额）
贷：原材料
加工的产品检验入库后，应将这部分由外协单位赔偿的缺料金额从应支付的加工费中扣除，分录如下：
）支付的同时收回发票，依据请款单各发票作以下分录：
借：制造费用――外协加工费 （发票金额/）
应交税金――应交增值税（进项） （发票金额/*） 制造费用----外协加工 （赔偿金额）
贷：银行存款 （发票金额减赔偿金额） 应付账款――某外协单位 （赔偿金额）
）发票未收回的情况下，依据请款单先作如下分录：
借：应付账款――某外协单位 （请款金额减赔偿金额） 制造费用----外协加工 （赔偿金额）
贷：银行存款 （发票金额减赔偿金额） 应付账款――某外协单位
待回发票时，再作以下分录：
借：制造费用――外协加工费 （发票金额/）
应交税金――应交增值税（进项） （发票金额/*）
贷：应付账款――某外协单位 （发票金额减赔偿金额） 审核制造中心交过来的外协加工费请款单时，需查询该外协单位借物明细，将需赔偿的金额从外协加工费用中扣除，按以上规定进行相应账务处理。
d、换货（记“个人借物”）领料审核规范
1）生产过程中发现物料有问题、又急需发货的情况下，需向质检部申请；质检部审批后，由质检填写领料单，从仓库借出该物料（记李琦“个人借物”）；采购人员将物料换回后，再办理入库手续，由质检部填制红字出库单，财务作冲红处理。
2）质检部发现某物料报损率过高，需对该物料进行复检时，要填制内部领料单从仓库将该物料领出（记李琦“个人借物”），复检完毕入库再作冲账处理；检验出的不合格物料，继续记李琦“个人借物”，采购员将物料换回来后再办理入库手续，质检部填制红字出库单冲账。
3）对于个人借物，为保证公司财产及时退还，特做出以下规定：个人借物一个月内未交还的，按每日％进行罚款；超过一个月未交还的，按借物的平均销售价格从借物人工资中扣除。
e、研发领料（记“制造费用1”）审核规范
对于研发领料，相关人员需在内部领料单上注明领料对应的产品或项目，仓储部也要在原材料出库单的备注栏注明产品或项目名称。
3、其他出、入库单的审核
（1）由调拨单自动生成的其他出、入库单
产品和材料在各个仓库进行调整时，仓储部要制作调拨单。通常情况下，一个调拨单会自动生成一张其他入库单和其他出库单。在审核时，一定要注意核实内部领料单的产品名称和数量等内容。
（2）因库位调整等原因制作的其他出、入库单
对于因库位调整等原因制作的其他出、入库单，成本会计在审核时一定要注意仓储部提供的调整依据，认真核对系统中录入的内容与调整依据是否一致。
（二）成本核算工作流程
1、结账日相关部门工作流程
每月结账日，财务中心（成本会计）、制造中心、物流中心（仓储部）要分别做好以下工作：
核算会计年度工作总结篇五
1 、审核报表,成本只需审核存货报表、成本日报.
a、存货的审核
存货类记录人由库房来签名,由库管员录入,成本审核.
b、成本类的审核
成本记录由各部门灵导来签名.由成本录入帐套内.
c、海鲜类的审核
由海鲜池的负责人签名,及使用部门负责人签名.由成本录入帐套内.
2、原则上不准更改记录上面的签名,如更改需在更改的旁边签上更改人的姓名.
3、退货的单据,应有供应商签名.
4、报价单上没有的.物料,特别是调料因请购单上库管已填写进价,所以予须特别审核.但个别物料涨幅多得新货必须通知主管确认价格方可.
5、中厨、西厨的水果都单统计.
6、每天将成本日报及存货报表录入文件夹内.