有效的规章制度能够统一行动、提高效率、保障公平并维护组织的正常秩序。以下是小编为大家整理的一些规章制度范文，供大家参考。希望能够对大家理解规章制度的重要性和实施方法有所帮助。让我们共同努力，建立健全的规章制度，保障社会的和谐稳定。
收费票据管理制度（优秀17篇）篇一
为加强单位票据管理，规范票据购买、使用、管理、保管等行为，根据财政部行政事业单位票据管理的规定，制定本制度。
本制度所指的票据包括普通教育学杂费专用收据、资金往来结算票据、公益事业捐赠统一收据等。
第一条 单位根据有关审批机关批准收费的文件，到区财政部门申领《上海市行政事业单位项目登记和票据购买证》和《财政票据领购证》。
第二条 单位购买票据时，必须按财政部门规定申报收费票据使用情况表，已使用、作废的收据交区财政部门进行查验、核销。
第三条 在启用票据前，应当检查票据有无缺页、重页、漏号、重号等错印情况，发现问题，应及时将整本票据交回财政部门更换或注销。
第四条 票据必须整本按序使用；填写内容必须真实、完整，印章齐全，做到字迹清楚，不得涂改、挖补、撕毁票据；必须做到票、款相符。使用机打票据时，开具的票据应按规定做到按号码顺序填开，所有联次一起开具，内容完全一致，并加盖单位财务印章或收费专用章。
第五条 票据填写错误的，应当另行填写，因填写错误等原因作废的票据，应当加盖作废戳记或者注明“作废”字样，并完整保存全部联次，不得私自销毁。
第六条 使用普通学杂费专用收据，应按顺序号填列，学费和代办服务性收费项目、收费标准，必须符合国家和本市的有关规定，不得擅自扩大收费项目和收费标准。每学期末，单位将本学期的收费情况进行汇总，并与存根联一同交记账会计核对后，返还单位保存归档备查。
第七条 行政事业单位资金往来结算票据，是指行政事业单位发生暂收、代收和单位内部资金往来结算等经济活动时开具的凭证。
单位必须严格按照财政票据监管机构核准的使用范围开具资金往来结算票据，不得超范围使用资金往来结算票据。单位每次结报时，将已开具的记账联与存根联一同交记账会计予以核对，对于超范围开具的票据，不得作为入账依据。
第八条 购入的各类票据由财产保管员负责保管。财产保管员应建立票据购买、领用登记簿，购入票据时须填写购入日期、票据名称、数量、编号。领用票据时，必须做好票据购买、领用登记记录。
第九条 单位不得自行转让、出借、代开、买卖、销毁，涂改，也不得自行改变票据的用途或不同票据互相串用。
第十条 票据使用完毕必须及时核销。结算中心记账会计根据开出使用的票据，与相关的收入账户及时进行核对后，予以核销。
第十一条 各类票据如有遗失，应及时在市级新闻媒体上声明作废，并将遗失原因等有关情况以书面形式报送财政部门备案。
第十二条 单位应当妥善保管已开具的票据存根及票据领用登记簿，按会计年度将其汇总整理，作为会计资料归档。
第十三条 单位对票据的使用管理情况，进行定期、不定期的监督与检查。接受财政部门、主管部门监督检查。
收费票据管理制度（优秀17篇）篇二
为加强和规范收费管理，认真执行市、区教育局、物价局的有在规定，严格收费标准，规范我校的教育收费行为，增强我校教育收费的透明度，特制定监督管理制度如下：
一、全校教职工应严格执行市、区教育局、物价局颁布的各项收费标准，学校不得擅自提高收费标准，不准擅自乱收费，并实行月查制度。
二、所有服务性收费坚持申报审核审批制度，并及时向家长发告家长书，遵循必需、自愿节约、分项结算、公开透明的原则，不利用服务性收费搞创收或拿回扣谋私利。
三、不以节假日教育培训为名进行文化补课和收取费用。
四、不向学生收取规定以外的赞助费、借读费等其他任何费用。
五、由专人坚持每月查阅财务帐目，严格票据使用情况，发现不规范情况，及时批评纠正。
六、对于学生代办费每学期应有结算清单，增加收支透明度，接受家长监督，由家长签名同意，并有回执。
安定区李家堡初级中学。
预算编制领导小组。
组长：成。
组员：周。
为了进一步加强义务教育保障经费管理，规范我校各项支出，提高经费使用效益，达到民主管理，民主理财的目的，根据《甘肃省农村中小学公用经费管理暂行办法》，特制定以下管理制度。
1、学校成立义务教育经费领导小组，人员由校长、会计、出纳、后勤人员、教师代表组成。明确领导小组各成员的工作任务和工作职责。
2、学校按照义务教育保障经费管理细则，制定公用经费内部监督办法，细化各项管理制度，完善票据审批及签字程序。
3、学校的支出严格按照义务教育保障经费预算范围和开支标准执行。
4、较大额支出项目必须事先提交校务会研究决定，并在全体教师会议上予以公布。
5、各类支出票据必须经分管领导“一支笔”审批，杜绝乱支乱花现象。
6、加大内部审计力度，对审计出的问题，及时予以整改纠正。
7、学校要坚持校务公开制度，对学校经费使用情况每学期向校内外公布，接受师生和群众的监督。
8、自觉接收财政、审计、物价、监察、教育等部门的监督检查，对违法违纪行为依法严肃处理，并追究相关人员的责任。
安定区李家堡初级中学。
收费票据管理制度（优秀17篇）篇三
一、为规范教育收费行为,完善监督管理措施,增加透明度,治理乱收费,学校决定在实行教育收费公示制度。
二、教育收费公示制度是学校通过设立公示栏,公示牌,公示墙等形式,向社会公布收费项目,收费标准等相关内容,便于社会监督学校严格执行国家教育收费政策,保护学生及其家长自身合法权益的制度。
三、凡上级规定的教育收费,公示的主要内容包括收费项目,收费标准,收费依据,收费范围,计费单位,投诉电话等都应进行公示。
四、学校在校内通过公示栏,公示牌等方式,向学生公示收费项目,收费标准等内容，学校在开学时或学期结束后,向学生家长报告本学期学校收费情况,让学生家长了解学校的实际收费与规定的收费是否一致。
五、在学校校内设立的公示栏,公示牌,要尽可能独立置放,位置明显,字体端正,实用规范.遇有损坏或字迹不清的,要及时更换,维修或刷新。
六、收费公示的内容,事前必须经过县教育行政部门的审核，公示收费的内容,要严格执行规定的收费项目,标准及范围等，禁止将越权收费,超标准收费,自立项目收费等乱收费行为通过公示"合法化"。
七、遇有政策调整或其它情况变化时,学校要及时更新公示的有关内容，学校要主动,及时向财政主管部门和教育行政部门做好教育收费政策信息的沟通工作,并做好公示栏,公示牌,公示墙的更新维护工作。
八、学校要加强对教育收费公示制度的监督检查，对违反规定的乱收费,按规定应公示而未公示的收费,或公示内容与规定政策不符的,学校要进行相关责任追究。
收费票据管理制度（优秀17篇）篇四
1、物管公司收款使用的收款收据由集团财务管理中心统一登记发放，并可派驻专人负责。物管公司根据收费项目专人领取、保管收款收据，并按规定进行领用、退回登记。
2、收据保管人员对收据须妥善保管，如出现丢失、被盗现象，要及时向集团财务管理中心报告，由此造成集团损失，应追究当事人责任。
3、收款人员收到现金，须在当日下午下班前上交集团财务管理中心，或将现金缴存指定的公司银行账户，并须于次日上午上班时凭银行缴款回单到集团财务管理中心结账。如遇特殊情况不能按时到财务结账的，必须征得物业公司及集团财务总监的同意。
4、收费的同时须向业主开具集团统一的收款收据，杜绝出现收款不开票以及违规擅用白条代票的行为发生。一经发现，均视为贪污处理，除须追回相关款项外，将对当事人处以违规收款金额50%的罚款，并予以开除处理。
5、严禁出现收款不上交以及挪用公款行为的发生。一经发现，除相关款项外，集团将对当事人处以未交款项或挪用公款金额30%的罚款，情节严重的予以开除，直至追究刑事责任。
6、收取租金物管费须做到“一人开票，一人收款”，尽量减少现金交易，物管人员须告知经营户缴纳租金、物管费时，可直接到银行转账或者存现金到集团指定的银行账号上，经营户凭银行转账单或现金缴款单到物管部开票，物管人员再凭转账单或现金缴款单到财务结账，以提高工作效率，及避免收假钞和收缴双方的现金在途风险。
7、收款人员在日常收款过程中要认真鉴别钱币的真伪，收到伪钞由经办人自行负责。
8、物管公司收入实行收支两条线，严禁将收到的款项坐支有关开支(退装修押金除外)，如遇特殊情况需要坐支的，须征得物业公司负责人和集团财务总监的同意。
9、物管公司每月须对住户(商家)的情况进行清理，及时掌握应收物管费的情况，并在每月的5日之前将上月度相关情况上报集团财务管理中心登记台账。
10、物管公司按时登记租金、物管费、水电费和垃圾清运费等情况时，列明应收、已收、欠收、减免、优惠金额，集团财务管理中心每季度偕同物管部对账，牵涉到相关费用减免的，除集团另有规定外，一律由物管公司上报集团总裁审批同意后方可减免。
11、收款人员出现调整，须到集团财务管理中心办理收据缴销手续，收款人员不得擅自将收据移交给他人负责收费，如出现此类情况而造成的损失概由当事人自行负责。
收费票据管理制度（优秀17篇）篇五
1、教育收费根据按照各有关文件规定收费项目、收费标准进行收费。
2、学校应在所列的代办服务性收费项目标准范围内，确定本学校的代办服务性收费项目标准。
3、收费项目必须严格执行物价局、教育局的收费文件规定的项目和标准。学生每次交费必须如实、及时填写收据，列明收费项目、收费标准、收费依据、收费时间、收费人员姓名。
4、学生交纳费用时，学校要给学生开具正式收据。学校收取的各项费用，纳入学校财务管理。收据由班主任登记，家长保留。
5、如有收费项目、收费标准、收费范围变化的，应从实际情况出发，必须由学校向物价局和教育局提出正式申请报告，经审请核批准后再组织织实施收费，未经报批，不准收费，并实行谁收费谁负责的规定，追究其应负的责任。
6、任何部门和个人不得擅自立项目、擅自提高标准、扩大范围收费。杜绝乱收费现象，确保收费的规范、透明，接受家长和社会的监督。
为加强学校收费管理，规范收费行为，根据市有关文件要求，制定本暂行规定。
1、收费依据。学校向学生收费，必须严格执行物价局、教育局的收费文件规定的项目和标准。无合法依据，任何单位和个人不得向学生收取任何费用。
2、收费程序。进一步完善义务教育阶段学生自愿参加的代办收费操作程序，细化操作措施。代办服务性收费必须“事先征求学生家长委员会意见，报教育局、物价局备案，经公示后，书面征求学生家长意见，经学生家长签字同意后方可收费。
3、收费票据。学校向学生收费，必须提供合法收费票据，得无票据收费，不得使用违规票据收费。收费票据需说明收费项目和标准。
4、经费管理。要进一步加强学校代办性收费和服务性收费的财务管理，为学生代办服务收费应全部纳入单位财务管理，遵循“总量控制”、“多退少不补”和“一事一清”原则，并设立专户核算，不得体外循环。代办服务中不得收受任何形式的回扣，确有折扣、让利等返还的，必须如实入账并在学期结束时及时清退给学生，不得用于其他任何方面的支出。
5、违反上述规定向学生收费，学校必须对责任人严肃处理。
6、本规定自发之日执行。
1、为规范教育收费行为，完善监督管理措施，增加透明度，学校实行收费公示制度。
2、学校通过设立公示栏、公示牌、告家长书等形式，向学生、家长、教职工和社会公示收费项目、收费标准等内容。学校在招生简章中要注明有关收费项目和标准。在开学时通过收费公示栏等方式向学生家长报告本学期学校收费情况。
3、公示的.主要内容包括各年级收费标准、收费依据（批准机关及文号）、收费范围、计费单位、投诉电话等。对家庭经济困难学生实行收费减免的政策同时进行公示。
4、在学校校内设立的公示栏、公示牌的制作材料、规格、样式按上级要求制作，开学收费前在醒目处进行公示，同时进行动态管理和长期放置，尽可能独立置放、位置明显、字体端正、实用规范。
5、收费公示的内容，事前必须经过物价局和教育局的审核。公示收费的内容要严格执行规定的收费项目、标准及范围等。
6、遇有政策调整或其它情况变化时，学校对相关内容及时进行公示。
1、学校设立收费内部监督检查小组，对上级规定的收费项目、收费范围、收费标准进行检查，杜绝自立收费项目、扩大收费范围、提高收费标准的现象出现。
2、检查收费管理：学校负责人（校长）负责学校的收费及管理、使用工作。会计室和收费员要严格按规定的收费项目、范围和标准收费。其他部门和人员无权收费。
3、检查所收费用是否统一使用正规票据和填写收据。各项收费都要给学生出具财政部门统一规定的收费收据，填写“收据”，公开收费项目和标准。
4、每学期检查费用使用情况。按规定的用途掌握使用好各项收费，定期向学生、家长公布收费及管理使用情况，接受学生、家长的监督。
5、自觉接受教育局对学校收费情况进行定期和不定期的审计检查，对违规收费或不按用途管理使用的，除全部清退外，还要通报批评相关责任人。
收费票据管理制度（优秀17篇）篇六
1.0目的:明确职责:加强管理,确保收费工作有章可依。
2.0适用范围:门岗收费员的管理。
3.0主要内容:。
3.1必须保持车辆进出畅通,无堵塞车辆及人员拥挤现象;。
3.2进出车辆必须先拦停,仔细登记,进入时间及车牌号,后撕票让其进入;。
3.4对月租车及私家车查看管理处发放的`有关证明后给予直接进出;。
3.5若有车辆强行闯入闯出小区,及时通知领班查明原因进行处理,并签名给予证明;。
3.8每班必须交接清楚,若有不清,追究当值队员及领班责任。
3.9协助保安领班做好安全防范工作和其它事情。
4.0基本要求:。
4.1必须严格按管理处所定的收费标准进行各项收费工作。
4.2严禁收费不撕票的现象出现。
编写:审核:批准:日期:
收费票据管理制度（优秀17篇）篇七
规范管理处服务收费(包括管理费、水电费),确保用户对服务的满意。
小区物业管理处为用户提供的.有偿服务收费及每月管理费、水电费、车管费的收取。
1、管理处收款员负责办理各项费用的收取工作。
2、管理员负责派发各项收费通知单,并协助收款员做好费用的催缴工作。
3、小区主任负责对有偿服务进行计费。
4、相关部门主管对有偿服务收费进行审核。
(1)管理处应从入伙通知书发出之日起向业主收取管理费,管理费的收取标准按物价部门核准及业主委员会决定执行。
(2)管理处每月安排人员准确抄记水、电表度数,收款员根据水、电表度数准确计算收费,具体收费标准按物价部门有关规定执行。
(3)对固定车位使用费自有车位月租费,自车场投入使用时逐月或按双方约定一次性收取,临时车辆收费执行《交通管理实施规范》,收费标准按物价部门核准。
(4)管理员每月应及时向用户派发收费通知单,协助收款员做好未交费用户的费用催缴工作。
(5)对逾期不交纳管理费、水电费的用户,管理处应根据省市物业管理条例有关规定处理。
2、有偿服务费收取。
(1)管理处在为用户提供有偿服务后,应根据《服务项目及收费标准》计费,并请用户对服务项目进行验收签认。
(2)部门主管在检查有偿服务工作单时应对有偿服务费进行审核,并对于不符合《服务项目及收费标准》的收费应及时采取措施纠正,并在每月月初及时将工作单第三联送交财务室。
(3)财务人员根据服务工作单在收费通知相关栏目中记录收费金额,并由管理员及时向用户派发。
1、《住户手册》。
2、《交通管理实施规范》。
3、《服务项目及收费标准》。
编制审核。
批准生效日期
收费票据管理制度（优秀17篇）篇八
1.企业在接受应收票据时，财务人员要按照《票据法》和《支付结算办法》等规定，仔细审核票据的真实性、合法性，防止以假乱真，避免或减少应收票据风险。
2.收回的票据为非统一发票抬头客户正式背书，因而未能如期兑现或交货尚未收回货款，且不按企业规定作业，手续不全者，其经办业务员应负责赔偿售价或损失的××%。
第4条应收票据的批准。
1.应收票据的取得和贴现必须经由保管票据以外的主管人员书面批准，
2.接受客户票据需经批准手续，降低伪造票据以冲抵、盗用现金的可能性。
3.票据的'贴现须经主管人员审核和批准，以防伪造。
将本文的word文档下载到电脑，方便收藏和打印。
收费票据管理制度（优秀17篇）篇九
第一条为规范非税收入票据管理，加强政府非税收入征收管理和单位财务监督，维护国家财经秩序，保护公民、法人和其他组织的合法权益，根据《湖南省非税收入管理条例》和《财政票据管理办法》（财政部令第70号）等有关规定，结合我省实际，制定本办法。
第二条非税收入票据的印制、购领、发放、使用、保管、核销、销毁及监督检查等活动，适用本办法。
第三条本办法所称非税收入票据是指国家机关、事业单位、具有公共管理或者公共服务职能的社会团体及其他组织（以下简称执收单位）依法收取非税收入时向公民、法人和其他组织开具的收缴凭证。
非税收入票据是财务收支和会计核算的原始凭证，也是财政、审计等部门进行监督检查的重要依据，其中《湖南省非税收入一般缴款书》还是银行办理非税收入结算的凭证。
第四条各级人民政府部门是非税收入票据的主管部门。省级财政部门根据有关法律、法规的规定，制定非税收入票据具体管理办法，统一印制非税收入票据，指导下级财政部门非税收入票据管理工作。各级非税收入管理机构负责非税收入票据的核发、保管、使用、核销、销毁、年检、稽查等日常管理工作。
第五条非税收入票据必须由独立核算、有健全财务会计制度和专职财会人员的执收单位购领。
第六条财政部门应当积极推进非税收入票据电子化改革，依托计算机和信息网络技术手段，实行电脑开票、自动核销、全程跟踪，源头控制，提高非税收入票据管理水平。
第二章非税收入票据的种类、适用范围和内容。
第七条省级财政部门根据有关规定制定非税收入票据的种类、内容、规格、式样，并根据社会经济发展的需要，对非税收入票据进行归并、增减和调整。
（一）非税收入通用票据，是指执收单位依法收取政府非税收入时开具的通用凭证。主要包括非税收入一般缴款书、电子缴款收据等。
（二）非税收入专用票据，是指特定的执收单位依法收取特定的政府非税收入时需集中汇缴而开具的专用凭证。主要包括行政事业性收费票据、政府性基金票据、罚没票据等。
第九条非税收入票据包括非定额和定额两种形式。
非定额非税收入票据包括票据名称、票据号码、票据字轨、票据监制章、项目、标准、数量、金额、交款人、开票日期、联次及其用途、开票单位、开票人、复核人等内容。
定额非税收入票据包括票据名称、票据号码、票据字轨、票据监制章、项目、交款人、金额、开票日期、联次及其用途、开票单位、开票人等内容。
第十条湖南省非税收入票据的适用范围和联次用途按各种非税收入票据的说明执行。
第十一条各级非税收入管理机构可根据实际需要代执收单位开具非税收入票据。
第十二条省级非税收入管理机构具体承担全省非税收入票据印制管理工作，并按照政府采购有关规定确定承印企业。任何组织和个人不得私自印制、伪造、变造非税收入票据。
第十三条非税收入票据承印企业应当按照印制合同、票据式样和要求印制非税收入票据，并建立严格的票据印制、运输和保管制度，确保票据的质量、安全和及时供应。
第十四条非税收入票据印制应当使用防伪专用品。禁止私自生产、使用或者伪造非税收入票据防伪专用品。
第十五条非税收入票据套印全国统一式样的财政票据监制章。财政票据监制章的形状、规格和印色按照财政部统一规定执行。禁止伪造、变造财政票据监制章，禁止在非财政票据上套印财政票据监制章。
第十六条非税收入票据原则上使用中文印制，有实际需要的可以同时使用中外两种文字印制。
第十七条非税收入票据承印企业应当对非税收入票据式样模板、财政票据监制章印模、防伪专用品等的使用和管理实行专人负责，不得将承印的非税收入票据委托其他企业印制，不得向委托印制票据的省级财政部门以外的其他执收单位或者个人提供非税收入票据。
第十八条印制合同终止后，非税收入票据承印企业应当将印制票据所需用品、资料及时交还省级财政部门，不得自行保留或者提供给其他执收单位或者个人。
第十九条非税收入票据实行不定期换版制度。省级财政部门确定非税收入票据换版时间、内容和要求，并及时予以公告。
第二十条非税收入票据实行分级管理。即下级非税收入管理机构到上一级非税收入管理机构购领；执收单位按照收入级次或者财务隶属关系，向同级非税收入管理机构购领。
各级非税收入管理机构和行政事业单位主管部门均不得越级、越权发放非税收入票据。
第二十一条非税收入票据实行凭证购领、分次限量、核旧领新的购领制度。
第二十二条非税收入票据实行季度计划申报制度。各执收单位应在规定时间内向同级非税收入管理机构申报下季度用票计划，市州非税收入管理机构应在规定时间内向省级非税收入管理机构申报下季度用票计划。
第二十三条首次购领非税收入票据，应当按照规定程序办理《湖南省非税收入票据购领证》（以下简称《购领证》）。
执收单位办理《购领证》，应当向同级非税收入管理机构提交申请函、单位法人证书、组织机构代码证书副本原件及复印件，填写非税收入票据购领申请表，并根据收取非税收入的性质分别提交下列材料：
（一）收取行政事业性收费的，提交批准收取行政事业性收费文件的复印件；
（二）收取政府性基金的，提交批准收取政府性基金文件的复印件；
（四）收取罚没收入的，提交证明本单位具有罚没处罚权限的法律依据；
（五）同级财政部门要求提交的其他材料。
第二十四条各级非税收入管理机构应当对申请单位提交的材料进行审核，对符合条件的单位，核发《购领证》，并发放非税收入票据。
第二十五条再次购领非税收入票据，应当出示《购领证》，提供前次票据使用情况，包括票据的种类、册（份）数、起止号码、使用份数、作废份数、收取金额及票据存根等内容。经非税收入管理机构审核，确认资金已按规定缴入非税收入汇缴结算户后，办理核销手续并发放非税收入票据。
第二十六条购领未列入《购领证》内的非税收入票据，应当向原核发《购领证》的非税收入管理机构提出申请，并依照本办法规定提交相应材料。非税收入管理机构审核后，在《购领证》上补充新增非税收入票据的相关信息，并发放非税收入票据。
第二十七条非税收入票据一次购领的数量一般不超过本单位三个月的使用量。
第二十八条发放非税收入票据时，实行无偿供应的，由同级财政预算安排票据工本费所需资金；收取工本费的，应按照全省统一标准收取，不得加价发放。收取的票据工本费应实行收支两条线，纳入预算管理。
非税收入票据工本费应专项用于非税收入票据印制、仓储、运输、保管、培训和废止票据的损失弥补等，不得挪作他用。
第二十九条执收单位应当指定专人负责管理非税收入票据，建立票据使用登记制度，设置票据管理台账。
第三十条执收单位在启用非税收入票据前，应检查票据有无缺联、缺号、重号等情况，一经发现，应及时报告同级非税收入管理机构，非税收入管理机构再逐级上报至省级非税收入管理机构予以处理。
第三十一条非税收入票据必须按顺序填写，不得拆本使用。票据填开必须字迹清楚、内容真实完整、印章齐全，各联次内容和金额一致。如填开错误，应另行填开，不得涂改。因填写错误或缴款义务人不按时缴款等原因而作废的非税收入票据，应当完整保存各联次，并加盖作废戳记或注明“作废”字样，不得擅自销毁。
第三十二条禁止执收单位转让、出借、代开非税收入票据，禁止使用非法票据或者不按照规定开具非税收入票据。
灭失非税收入票据或《购领证》，应当查明原因，及时以书面形式报告同级非税收入管理机构，并在市级以上媒体公告作废。
第三十三条填开非税收入票据应当统一使用中文。非税收入票据以两种文字印制的，可以同时使用另一种文字填开。
第三十四条湖南省非税收入票据原则上应在本行政区域内发放使用，但派驻外地的执收单位在派驻地使用的情形除外。
第三十五条非税收入票据应当按照规定使用，严禁使用过期作废票据，严禁非税收入票据与其他财政票据之间、非税收入票据与税务发票之间互相串用混开。不按规定使用的，缴款义务人有权拒绝缴款，财务部门不得作为报销凭证。
第三十六条非税收入票据使用完毕，执收单位应当按照要求填写相关资料，按顺序清理非税收入票据存根、装订成册、妥善保管。
非税收入票据存根的保存期限一般为5年。保存期满需要销毁的，报经原核发票据的非税收入管理机构查验后销毁。保存期未满、但有特殊情况需要提前销毁的，应当报原核发票据的非税收入管理机构核准销毁。
第三十七条尚未使用但应予作废销毁的非税收入票据，应当登记造册，报原核发票据的非税收入管理机构核准。
第三十八条执收单位合并、分立、撤销、职权变更，收费项目被依法取消或者名称变更的，应当自变动之日起15日内，向原核发票据的非税收入管理机构办理《购领证》的变更或者注销手续；对已使用非税收入票据的存根和尚未使用的非税收入票据应当分别登记造册，报非税收入管理机构核准。
第三十九条各级非税收入管理机构应及时清理、收缴财政库存和执收单位上缴的空白废止票据，按规定报省级非税收入管理机构统一销毁。
第四十条各级非税收入管理机构、非税收入票据承印企业、执收单位应当建立健全非税收入票据管理相关制度，设置非税收入票据专用仓库或者专柜，做到防盗、防火、防潮、防蛀、防爆、防腐。指定专人负责保管，做到分类存放，干净整齐，确保非税收入票据安全。
第六章监督检查及罚则。
第四十一条省级非税收入管理机构应当定期对非税收入票据承印企业的履约情况进行检查。
第四十二条各级非税收入管理机构要建立健全非税收入票据年审和稽查制度，加强对非税收入票据的监督检查，对非税收入票据的购领、使用、保管等情况和非税收入票据所收资金的解缴情况进行定期或不定期检查。
第四十三条各级非税收入管理机构实施监督检查，应当按照规定程序和要求进行，不得滥用职权、徇私舞弊，不得向被检查单位收取费用。
第四十四条非税收入票据使用单位和非税收入票据承印企业应当自觉接受同级非税收入管理机构的监督检查，如实反映情况，提供有关资料，不得隐瞒、弄虚作假或者拒绝、阻挠。
第四十五条单位和个人违反非税收入票据管理规定的行为，由财政部门依照国务院《财政违法行为处罚处分条例》、《湖南省非税收入管理条例》和《财政票据管理办法》的有关规定处理。涉嫌犯罪的，依法移送司法机关。
第四十六条财政部门、执收单位工作人员违反本办法规定，在工作中徇私舞弊、玩忽职守、滥用职权的，依法给予处理处罚处分；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关。
第七章附则。
第四十七条本办法自公布之日起施行。20xx年8月12日湖南省财政厅颁布的《湖南省非税收入票据管理办法》（湘财综〔20xx〕28号）同时废止。
收费票据管理制度（优秀17篇）篇十
第一条为加强票据的管理和财务监督，保证学院依法取得各项办学收入，根据《中华人民共和国发票管理办法》、《安徽省政府非税收入票据管理暂行办法》等相关规定，结合实际，制定本制度。
第二条本制度所称票据，是指除税务发票之外，在收取学费、住宿费、各种代收代支费以及其他经济活动中，向收款单位或个人开具的收款凭证；是学院和被收费单位财务收支的法定凭证和会计核算的原始凭证；是财政、物价、审计等部门进行监督检查的依据。技术转让、技术咨询、技术培训等科研项目收入使用税务部门印制的税务发票，税务发票由财务处统一向税务部门办理领、用、销手续，并向税务部门报送相关报表，照章纳税额计入科研成本。
第三条学院财务处按照省财政厅、物价局、非税管理局规定统一购领和管理票据，财务处设专门管理人员负责办理票据的领购、发放、保管、缴销等手续，学院其他部门及人员不得自行购买、使用收费票据。
第四条票据是经济业务活动的重要凭证，学院各部门应严格遵守国家法律法规及票据使用管理规定。学院主要行政负责人对本学院领用票据使用的规范性和合法性以及安全性负责。
第五条票据种类和适用范围。
（一）“安徽省政府非税收入专用收据”，主要用于收取各类经省物价局批准立项的学费、住宿费、大学英语考试、培训费等行政事业性收费。
（二）“安徽省政府非税收入一般缴款书”，主要用于开具“非税收入专用收据”并当场收取现款后，集中汇缴至省财政厅指定的代理银行，作为办理缴款结算的的'凭证。
（三）上述两种票据均有电子版和手工版，须按相关规定分类管理。
（四）“安徽省行政事业单位收款收据”，主要用于收取各种代收代支款项，如教材费、会务费、水电费、捐赠费等。
第六条票据的购领、使用和核销。
（一）票据的购领。
1、学院在向省财政厅非税管理局购买新的非税票据时，应凭省财政厅发放的《安徽省政府非税收入票据购领证》购领非税收入票据。购领新票据按照“交旧领新”方式，应提交上次购领票据的使用情况和本次购领票据申请。
2、学院各部门领用票据，须经财务处务负责人批准，并在财务处票据领用登记薄上进行登记，登记时注明领用原因、收费项目和标准、票据种类、数量及票据号码等。
（二）票据的使用。
1、财务处在使用票据前，应检查票据有无缺号、重号、少联等情况，一经发现，应及时报告给票据管理机构并由其处理。票据必须按顺序填写，不得拆本使用。票据的填写应字迹清楚、内容完整、印章齐全，各联次内容和金额一致。因票据填写错误或开具的“一般缴款书”未按时缴款等原因须作废的票据，应在票据上加盖“作废”戳记或写明“作废”字样，并完整保存其各联，不得私自销毁。
2、财务处票据管理员必须保管好未使用的空白票据。在票据未被领用之前，不得预先加盖有财务章，发现空白票据遗失，应及时查明原因，办理有关挂失手续。票据使用人须保管好在用的票据，发现遗失和短缺，须及时向本部门负责人和财务处报告。
3、票据必须严格按照各自用途使用，不得互相混用，也不得转让、出借、代开，不得自行扩大专业票据使用范围。
4、票据领用部门必须及时与财务处结算票据款项，所收款项由财务处按规定缴存财政专户或单位银行账户。票款结算后，财务处对部门所领用的票据进行核销。
5、学院财务管理办法规定，学院由财务处统一管理各项收支，其他部门或个人不得擅自收取费用。未使用规定票据收费（包括利用白条，或不开收据收费），视同私设小金库，收缴其所得，并按有关规定处理。
（三）票据的核销。
票据核销时，要认真检查票据的使用范围和标准是否符合规定、开具的发票是否规范、有无缺少票据等。所有票据所收取的款项必须全部收妥并解缴财政专户或单位银行账户。财务处按省财政厅相关规定统一办理票据核销。
票据使用完后，应定期装订成册，并按照财政部门的规定存放和保管，不得私自损毁。已开具的票据存根联和票据领用登记薄，按照档案管理的有关要求，保管期为5年，保存期满，登记造册，报经主管部门查验后销毁。
第八条法律责任。
下列行为属于违反政府非税收入票据管理暂行办法的行为：
（一）违反规定印制政府非税收入票据的；
（四）伪造、变造、买卖政府非税收入票据的；
（五）伪造、使用伪造“财政票据监制章”的；
对违反政府非税收入票据管理的行为，按照《中华人民共和国行政处罚法》、国务院《财政违法行为处罚处分条例》和《安徽省政府非税收入管理暂行办法》等有关规定处理、处罚、处分。
第九条本制度自公布之日起施行。
收费票据管理制度（优秀17篇）篇十一
一、严格遵守《行政事业性收费票据管理试行办法》、《学校教育收费管理试行办法》保证行政事业性收费和学校教育收费有序地进行，保证学校的全部收入合理，并纳入财政收支二条线管理。
二、根据财政部门的规定，办理收费注册登记手续，凭《票据购买证》、《收费票据使用情况表》、巳使用、作废的收费票据存根，到区财政部门购买收费票据。
三、收费票据必须由学校总务部门统一管理，由总务负责人或会计保管，并按票据购买证号码分类、登记，指明购进日期，本数及编号。
四、出纳或领用人领用时，应在《票据领用薄》上签名，并写明领用本数，起讫号码。
五、出纳或领用人用完，需再领用收费票据时，需交清上次所领用的票据存根，并在《票据领用薄》写明交回时间。
六、会计根据记帐联与票据存根联进行销号，在票据销号单记明所销票据的起讫号码及金额，并要有销号人签章。
七、发现票据填写错误时，须重新填开，并在错误的票据上加盖“作废”戳记，保存备查，不可把收据联，记帐联，附在记帐凭证后。
八、发现票据遗失，必须及时查明原因，分清责任，在市级传媒上公开申明作废，并报财政部门核备。
九、总务负责人应妥善保管好票据存根，以便备查，并按财务制度规定期限进行销毁，不可私自处理。
收费票据管理制度（优秀17篇）篇十二
一、严格按照国家颁发的票据管理办法管理好学校的票据。
二、学校所用的`发票必须是由税务所购买的《上海市行政事业单位统一收据》和《上海市财政局行政事业性收费通用收据》，不得以其它收据代替。
三、发票有专人负责购买、保管。每年年底保管员将用完发票连号整理存藏，不得擅自销毁。各类收据收费许可证(副本)统一到普陀区学校会计结算服务中心购买。
四、开发票应按规定，整本按号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，印章齐全，必须做到票款相符。
五、不能重复开具发票，如对方遗失发票联，只能出书面证明，证明中注明开票日期，发票名称，对方单位名称、内容、金额、发票编号。
六、发票存根联要保持完整，发现填写错误的，必须终新填开，并在错误的收据上加盖作废戳记，全份保存，不得私自销毁。
七、发票不得转让、转借、代开，不得折本使用发票，两种收据不得混淆使用，不得自行扩大收费范围，增加收费项目。
收费票据管理制度（优秀17篇）篇十三
一、严格按照国家颁发的票据管理办法管理好学校的票据。
二、学校所用的发票必须是由税务所购买的`《上海市行政事业单位统一收据》和《上海市财政局行政事业性收费通用收据》，不得以其它收据代替。
三、发票有专人负责购买、保管。每年年底保管员将用完发票连号整理存藏，不得擅自销毁。各类收据收费许可证(副本)统一到普陀区学校会计结算服务中心购买。
四、开发票应按规定，整本按号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，印章齐全，必须做到票款相符。
五、不能重复开具发票，如对方遗失发票联，只能出书面证明，证明中注明开票日期，发票名称，对方单位名称、内容、金额、发票编号。
六、发票存根联要保持完整，发现填写错误的，必须终新填开，并在错误的收据上加盖作废戳记，全份保存，不得私自销毁。
七、发票不得转让、转借、代开，不得折本使用发票，两种收据不得混淆使用，不得自行扩大收费范围，增加收费项目。
收费票据管理制度（优秀17篇）篇十四
由于我公司急需资金使用，现将张总金额为元银行承兑汇票用于质押借款，为此我们承诺如下：
1、所提供的银行承兑汇票真实、合法、有效(包括但不限于贸易背景、来源等)，票面整洁、字迹清晰、填写或打印规范、印章齐全并清晰无误。
2、所持有的银行承兑汇票无瑕疵，没有挂失止付，无任何法律纠纷。
如出现以上问题而使此次所用于抵押的银行承兑汇票到期不能兑现，我方愿在银行确认的两日内按票面金额还借入资金，并收回原有银行承兑汇票，否则，每延付一日，我公司愿意按日5‰支付违约金，并愿承担一切法律责任。
特此承诺。
企业名称(公章)：
法人代表(签字)：
经办人(签字)：
时间：年月日。
收费票据管理制度（优秀17篇）篇十五
一、严格按照国家颁发的票据管理办法管理好学校的票据。
二、学校所用的'发票必须是由税务所购买的《上海市行政事业单位统一收据》和《上海市财政局行政事业性收费通用收据》，不得以其它收据代替。
三、发票有专人负责购买、保管。每年年底保管员将用完发票连号整理存藏，不得擅自销毁。各类收据收费许可证(副本)统一到普陀区学校会计结算服务中心购买。
四、开发票应按规定，整本按号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，印章齐全，必须做到票款相符。
五、不能重复开具发票，如对方遗失发票联，只能出书面证明，证明中注明开票日期，发票名称，对方单位名称、内容、金额、发票编号。
六、发票存根联要保持完整，发现填写错误的，必须终新填开，并在错误的收据上加盖作废戳记，全份保存，不得私自销毁。
七、发票不得转让、转借、代开，不得折本使用发票，两种收据不得混淆使用，不得自行扩大收费范围，增加收费项目。
收费票据管理制度（优秀17篇）篇十六
一、严格按照国家颁发的票据管理办法管理好学校的'票据。
二、学校所用的发票必须是由税务所购买的《上海市行政事业单位统一收据》和《上海市财政局行政事业性收费通用收据》，不得以其它收据代替。
三、发票有专人负责购买、保管。每年年底保管员将用完发票连号整理存藏，不得擅自销毁。各类收据收费许可证(副本)统一到普陀区学校会计结算服务中心购买。
四、开发票应按规定，整本按号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，印章齐全，必须做到票款相符。
五、不能重复开具发票，如对方遗失发票联，只能出书面证明，证明中注明开票日期，发票名称，对方单位名称、内容、金额、发票编号。
六、发票存根联要保持完整，发现填写错误的，必须终新填开，并在错误的收据上加盖作废戳记，全份保存，不得私自销毁。
七、发票不得转让、转借、代开，不得折本使用发票，两种收据不得混淆使用，不得自行扩大收费范围，增加收费项目。
收费票据管理制度（优秀17篇）篇十七
（一）为规范公司发票和收据的管理，正确进行经济核算，依据《中华人民共和国发票管理办法》及《xx市发票管理暂行规定》等法律法规，并结合本公司具体情况，特制定本制度。
（二）本制度所规定的发票、收据是指:。
1、发票:指从税务机关购买的专用发票，包括北京市服务业专用发票、北京市工商企业资金往来专用发票等。
2、收据:指盖有公司财务专用章（或发票专用章），从非税务机关购买的收款票据。
（三）总公司财务部设专人负责发票、收据的购买、保管、使用、领取、收回和检查工作，对发票和收据进行统一管理。
（四）本制度适用于总公司本部及所属各分公司，并作为分公司制定发票、收据管理制度的依据。
（一）发票、收据由公司财务部统一购买，并由专人负责，各地督导不得从财务部以外的单位和个人领购发票或收据。分公司由于业务需要，独立从事经营业务的，可以自行购买使用。
（二）发票、收据购入后由财务部设专人负责保管，并设定发票、收据使用登记簿，按类别登记。
（三）分公司或督导应当严格发票、收据的管理工作，由专案负责人统一到财务部领取所有发票、收据，填写发票、收据使用登记薄，将领取数量、号码进行登记，双方签字。
（四）整本收据使用完后，收据使用人应将整本收据存根联交到专案负责人，由专案负责人核对收据存根、报表后到财务办理登出登记。
（五）财务部每季应将库存发票、收据清理一次，账面数与实有数进行核对，年终将已使用的发票、收据按《会计档案管理制度》要求存档储存。
（六）发票保管人变更时，应办理发票移交、清点手续。
（一）总公司及所属分公司提供服务收取款项时，应向付款方开具发票。
（二）总公司及所属分公司收取单位或个人往来性质的款项时，应向付款单位或个人开具资金往来发票或收据。
（三）使用发票、收据前应检查有无缺号、缺联、少份、错号现象。如发现上述情况之一，此本发票或收据不能使用，及时交回财务。
（四）开据的发票、收据，必须注明单位全称、日期、经济业务内容、数量、单价、金额、填制人等。
（五）不得虚开、开发票，不得开具与事实不符发票。
（六）发票、收据要按顺序使用，各联要一次复写，各栏内容要真实、准确、完整，并在收款单位处加盖财务专用章。
（七）填错的`发票要逐联加盖“作废”字样，并完整储存各联，统一装订。
（八）使用电子计算机开具发票，必须经主管税务机关批准，并使用税务机关统一监制的机打发票。
（九）任何单位和个人不得转借、转让、开发票、收据；不得使用拆本发票、收据；不得自行扩大专业发票使用范围。
（十）各地督导所收押金必须向促销员填开收据，经并双方签字，两天记忆体入总公司财务部指定帐户，同时上报收取押金明细表以及收据使用状况，并通知财务部查收。
（一）对使用完的发票，财务部应仔细检查整本发票是否按规定使用。
（二）发现丢失发票、收据的发票管理人，必须在当日向总公司财务部报告，丢失发票的，还应在2日内向主管税务机关报告。
（一）所有发票、收据使用人都应按本制度使用和管理发票、收据，如违反规定造成损失的，如能弥补，应尽力弥补，不能弥补的，要负赔偿责任。
（二）因发票管理不善，造成重大经济损失的，要追究当事人及部门负责人责任。对严重违反发票使用规定的，按税务管理规定对责任人进行处罚。
（三）凡未按公司要求及时上交押金，收取押金不开收据，不及时上报收取押金明细表的情况，一经查处，将如数上交押金，并处相关责任人200-500元罚款。
（一）本制度由总公司财务部负责制定、修改和补充。
（二）本制度由总公司财务部负责解释。
（三）本制度自颁布之日起执行。