公司是一个经济实体，它通过生产和销售商品或提供服务来获取利润。这些总结范文不仅仅是为了了解公司的经营情况，更是为了从成功的经验中获取启示和借鉴。
公司发票管理制度细则大全（14篇）篇一
为使公司的各类接待工作有章可循、有条不紊，并不断提升公司的综合能力，就同行、业务关系往来单位及行政主管部门的考察、参观特制定本制度。
二、接待流程。
1、各部门/项目在接到有要来公司考察、参观信息后要提前通知预订参观项目负责人或相应职能部门负责人，以便各项目/部门做好充分的接待准备。
2、各项目/部门在接到考察、参观信息后应及时做好准备，以便检查、参观。
三、接待前准备。
2、辖区内及消防通道没有乱堆乱放的现象；
3、办公室卫生:做到干净整洁；桌上的物品摆放整齐；
5、打扫会议室，并根据气温的不同开空调或风扇，准备茶水、水果、烟及槟榔；
四、检查接待。
2、有专人陪同检查人员进行检查，并对提出的问题进行解答；
3、会议室有专人进行接待；
五、注意事项。
1、倒茶不能倒满杯只能倒60%―70%，上茶时应一手拿柄一手托杯底；
2、准备水果时应尽量选不用剥皮、不用吐子，梨类不能购买；
3、会议桌上要准备相应数量的`抽纸和烟灰缸，并视情况及时清理垃圾；
4、客户人员在当检查人员到来时应起身，表示迎接。
公司发票管理制度细则大全（14篇）篇二
根据上级有关规定，结合本公司实际状况，本着既勤俭节约、开支，又要保证出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。
一、本办法适用于本公司因公出差支领旅费的员工。
二、出差旅费分交通费、宿费及个性费三项：
1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。
2、膳宿费系指膳食费及宿费。
3、个性费系指因公支付邮电或招待费等。
三、员工因公出差，应事先填明员工出差申请单，经部门负责人审核并呈报总经理批准后出差，如因事情紧急而未及时填表，须事先由部门负责人口头报告总经理，等回到公司后，应立即补办手续，员工出差报支表的处理程序如下：
1、出差前依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门负责人审核后呈报总经理批准。
2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。
3、出差人回到后7日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作资料、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准，由财务部在报销时冲销预支数。
四、差旅费按业务需要按岗位职务分成如下几个包干：
1、享受总经理以上待遇的人员，差旅费实报实销。
2、享受副总经理和总工程师待遇的人员，宿费上限150元/日。
3、享受部门负责人待遇的人员，宿费上限100元/日，其他人员宿费上限80元/日，另伙食补助30元/天。交通费以经主管领导核准的交通方式依票据实报实销。
4、公司员工出差期间，确因工作需要宴请时，需经主管领导核准，依票据实报实销，同时取消当日伙食补助。
5、公司员工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，由个人自理。
高密市会议中心使用管理暂行规定。
高密市会议中心是为全市党政机关和企事业单位带给会议服务的场所，为搞好会议中心的使用管理和会议服务工作，充分发挥其社会效益和经济效益，特制定本规定。
一、会议中心在市建设局和投资办的领导下，开展会议服务工作，以“用户至上，信誉第一，服务周到，安全可靠”为服务宗旨，根据市建设局的统一安排，为使用单位带给良好的服务。
二、会议中心实行有偿服务，收费标准为：一楼会议室600元/次，制冷(暖)费59元/小时;二楼会议室1600元/次，制冷(暖)费80元/小时;接待室200元/次。
三、对所有会议只带给音响、灯光、冷暖、开水、茶具等硬件设施服务，会标、茶、饮料、水果、香巾及会议服务人员等，由使用单位根据需要自行安排。
四、所有会议使用单位，均需持市建设局办公室填发的《高密市会议中心使用通知单》，于会议召开前一天，到会议中心管理办公室联系会务事宜。会议结束后，由使用单位在《使用通知单》上填写意见，办理结算手续。
五、对未持《高密市会议中心使用通知单》联系会务的单位，会议中心管理办公室不予承接，推荐其到市建设局办公室办理会议承接手续。
六、会议使用单位和所有与会人员应遵守会议中心的各项管理规定，进入会场请勿吸烟并关掉通讯工具，自觉爱护服务设施和用品。若服务设施和用品在会议期间有遗失或人为损坏的，由使用单位按价赔偿。
七、会场灯光、音响控制室为设备重地，除会议中心管理人员外，其他人员非请莫入。
八、使用单位和与会人员不得携带易燃、易爆及有毒、有害等危害公共安全的物品进入会议中心。与会车辆要按指定地点停放并自行管理。
公司发票管理制度细则大全（14篇）篇三
第一条为加强公司发票管理，维护经营秩序，有利于公司经济核算，根据《中华人民共和国发票管理办法》及税务机关相关规定结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条本制度规定了发票的领用、填开及保管的方法和要求。
第三条发票的领用。
1、目前，我公司使用的`发票主要有两种：
（1）。陕西省国家税务局通用机打发票。
（2）。陕西省国家税务局通用手工发票。
2、发票统一由公司财务部到税务机关购领交各部门使用。
3、财务部设“发票领用登记薄”分栏登记领用时间、领用数量、发票起止号码、领用人。
4、各部门确定专人负责发票的领用、退回、开具等工作。
5、发票只限在本公司合法经营范围内使用，不得对外转让、出售。
6、发票启用前要认真检查有无残缺、错号、缺联，如有问题应整本退回税务机关。
1、填开发票须在有销售行为发生时，不得多开虚开。
2、发票必须按时间、票号顺序填开；项目要求真实、齐全、准确，字迹清晰不得涂改；全部联次内容一致。
3、手工发票不得拆本使用。
4、作废发票不得损毁，应加盖作废章或注明作废字样。
5、应将所附销售小票粘贴在发票记账联右侧背面。
第六条发票的保管。
1、发票保管人应保证本部门空白发票、已开具发票、作废发票、发票存根联的安全、有序、完整。
2、已开具发票存根联由开票人按税务部门要求顺序装订成册，加盖封面，交由财务部存档。
3、发票存根联保管期为5年，期满保税务机关查验后销毁。
本办法由财务部负责起草并解释。
本办法自颁发之日起执行。
公司发票管理制度细则大全（14篇）篇四
第一条为进一步实现公司战略目标，优化资源配置，对条件成熟、有良好发展空间的地区市场可设立分公司，不断提高公司的知名度和社会认知度。为加强对各地分公司的经营管理，规范分公司的经营活动，根据《公司法》等法律法规和公司的规章制度，特制定本办法。
第二条公司对分公司的人、财、事、物的决策、经营、管理等活动实施指导、监督、检查。分公司的重大事项，应当按照公司各种管理规定的要求，经公司经理办公会审议通过，进一步规范分公司经营活动，减少经营风险。
第三条公司委派到分公司的负责人、高级管理人员、财务负责人，代表公司行使授权活动，严格按照《公司法》、公司章程和管理制度要求，履行代表职责，并向公司负责。
第四条公司任命一位副总经理作为分公司分管领导，协调、指导、支持和监管分公司整体运营(兼职不兼薪)。
第五条公司根据公司章程向分公司委派负责人、高级管理人员、财务负责人，并履行相关程序。分公司经营层的聘用和考核参照《公司市场化聘用管理办法》执行。分公司其他岗位人员，由分公司自行聘用。
第六条分公司薪酬制度参照《薪酬管理办法》并结合当地实际行情执行。根据市场化用人原则，所有人员薪酬、保险费用由分公司统一承担。
第七条分公司应积极组织和参加公司组织的相关技术、管理培训，确保持续提高员工的整体素质和专业水平。
第八条为加强区域内整合联动发展，公司可委托当地的子公司对分公司进行经营管理。
第九条分公司积极拓展地区的市场，用公司名义对外承揽业务的，公司提取管理费。
第十条分公司与公司事业部开展深度合作。分公司如将生产任务委托给公司事业部，按照《公司考核办法》规定的各业务板块成本费用包干率，支付事业部成本;该部分收入考核指标算入公司事业部。
第十一条分公司与公司事业部共同经营开拓和生产的项目，考核经济指标分配方案报分管领导，一事一议。
第十二条分公司在业务开拓过程中，自主编制投标文件，在完善内部审查的基础上，提交至公司经营管理部审核，相关审核流程及考核按照公司投标评审规定执行。
第十三条分公司严格执行公司各项生产管理制度，并接受公司职能部门的监督管理。
第十四条分公司可单独设置财务管理机构及人员，会计核算纳入公司会计核算体系。
第十五条分公司应遵守《会计法》，并遵照《企业会计准则》和公司有关财务管理制度及要求，统一执行会计政策目录和财务核算。
第十六条分公司不得随意开设银行账户，确需开设的应按公司相关要求，履行审批手续后方能开设并按公司财考部相关要求统一管理。
第十七条分公司应接受公司财务管理的相关业务指导和监督，定期或不定期向公司报送财务报表或相关财务资料，汇报财务运行情况;如遇重大经济事项、大额资金支出、重大渉税事项、违反国家或公司有关管理规定的事项应及时上报。
第十八条分公司未经公司批准不得对外融资、拆借资金及提供担保。
第十九条公司对分公司实行经营目标责任制考核办法。以经营年度作为目标责任期，经营目标考核责任人为公司委派到分公司的负责人、高级管理人员和财务负责人。
第二十条公司每年根据经营计划与分公司签订经营目标责任书，主要从新签合同额、收费额、营业收入、利润总额、应收账款余额等方面对分公司下达目标，次年一月根据完成情况兑现考核。
第二十一条公司委派的高级管理人员连续两年未完成经营目标，应重新委派高级管理人员。
第二十二条公司委派到分公司的员工的薪酬标准由公司和分公司共同商定，薪酬结构中基本工资、岗位工作资源保障费两部分按公司标准执行，考核部分参照公司相关管理办法。
第二十三条分公司结合自身情况，制定适合中层及以下员工的考核和奖惩方案，并送公司人力资源部、财务与考核分配部备案，由分公司自行组织考核与分配。
第二十四条分公司的负责人、高级管理人员和财务负责人，每月参加公司总经理办公会或专题会以及季度、半年、年终总结会。
第二十五条本办法中未涉及的分公司事务、归口部门职能职责等，参照公司的相关制度制定并执行，并报公司归口管理部门备案。
第二十六条本办法自20__年__月__日起执行。
公司发票管理制度细则大全（14篇）篇五
1、留样容器：按品种分别盛放于清洁消毒后的密闭专用容器内。
2、留样条件：专用冷藏设施。
3、留样时间：冷藏存放48小时以上。
4、留样数量：每个品种不少于100g。
5、专人负责，做好记录。
文档为doc格式。
公司发票管理制度细则大全（14篇）篇六
第一条 为加强公司发票管理，维护经营秩序，有利于公司经济核算， 根据《中华人民共和国发票管理办法》及税务机关相关规定结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条 本制度规定了发票的领用、填开及保管的方法和要求。
第三条 发票的领用
1. 目前，我公司使用的`发票主要有两种：
(1).陕西省国家税务局通用机打发票
(2).陕西省国家税务局通用手工发票
2.发票统一由公司财务部到税务机关购领交各部门使用。
3.财务部设“发票领用登记薄”分栏登记领用时间、领用数 量、发票起止号码、领用人。
4. 各部门确定专人负责发票的领用、退回、开具等工作。
5. 发票只限在本公司合法经营范围内使用，不得对外转让、出售。
6. 发票启用前要认真检查有无残缺、错号、缺联，如有问题应整本退回税务机关。
第五条 发票的填制
1.填开发票须在有销售行为发生时，不得多开虚开。
2.发票必须按时间、票号顺序填开;项目要求真实、齐全、准确，字迹清晰不得涂改;全部联次内容一致。
3.手工发票不得拆本使用。
4.作废发票不得损毁，应加盖作废章或注明作废字样。
5. 应将所附销售小票粘贴在发票记账联右侧背面。
第六条 发票的保管
1.发票保管人应保证本部门空白发票、已开具发票、作废发票、 发票存根联的安全、有序、完整。
2.已开具发票存根联由开票人按税务部门要求顺序装订成册， 加盖封面，交由财务部存档。
3.发票存根联保管期为5年，期满保税务机关查验后销毁。
本办法由财务部负责起草并解释
本办法自颁发之日起执行
公司发票管理制度细则大全（14篇）篇七
2.不准迟到，需提前15分钟到达办公室(特殊情况必须说明)，如果不能遵守，迟到一次扣除5元(从当月工资中扣除)。
3.有特殊情况请假，批准者按无薪假期。未经批准无故旷工者,按旷工处理.
4.不准在上班时间浏览与业务无关的网页或登录私人qq，看电影、下载歌曲，以及做其他私事，一旦发现记过一次。
5.职员不得对外泄露公司的工作机密、工作方向和客户情况，网站后台用户名和密码，服务器登录密码，如有违反本条者，作立即辞退处理。
6.职员有义务制止和谢绝外来者动用公司内部的计算机，为防止外来计算机病毒入侵公司计算机系统，非本公司拥有的光盘、软盘不得在公司网络系统内使用。凡公司拥有的书籍、光盘、软件非经登记和同意批准，任何职员不得出借，带出公司办公地点。
7.职员对待客户应该礼貌、热情、周到、不卑不亢；处处为客户利益着想，对客户所提的问题应该耐心解释。为了保持公司形象，职员外出联系业务需着装整齐，举止文明，不得做有损公司形象的事情。
8.职员应该热爱自己所从事的事业，要有拼搏敬业精神，工作中要不断努力学习，积极开拓进取，不怕吃苦，没有业务和任务的时候要努力学习新的技术，不断加强自身的竞争能力。
9.职员应该在工作上互帮互助、协调配合，生活上互相关心照顾。职员应该爱护公司财物，保持公司环境卫生，关心和爱护其他职员的身体健康，不得在办公区域内吸烟。
公司发票管理制度细则大全（14篇）篇八
根据公司经营管理的现状，经公司总经理会议研究决定，公司实行总经理负责制，下设开拓部、销售部、财务部、后勤部四个部门。各部、处人员编制及其职责范围如下：
一、各部门工作职责。
1、总经理职责。
1.1全面监管公司各部门日常工作。
1.2召集主持开总经理会议。
1.3主持部门经理述职会议，审批各部门工作计划。
1.4促、检查各部门工作计划的执行情况。
1.5根据公司发展情况，制订公司发展战略，提出公司发展的具体战略目标。
1.6签发总经理令，规范公司在管理和经营过程中临时出现的各种问题。
1.7监督、检查财务人员对公司财务管理制度的执行情况。
1.8及时处理顾客意见和接受顾客的投诉。
1.9公司制度规定的其它职权。
2、市场开拓部的工作职责。
2.1市场开拓部经理的工作职责。
2.1.1根据公司发展战略和战略目标，制定市场发展，业务拓展，售后服务的规划和招商计划。
2.1.2定期举行部门员工的各种经验交流会和述职报告会。
2.1.3.收集市场反馈信息，并加以整理后向总经理汇报。
2.1.3了解和掌握本行业的市场发展态势和运价情况，研究对策和方略，以在市场竞争中取胜。
2.1.4整体把握市场发展动向，总结在市场运作中出现的问题，调整经营策略。
2.1.5公司制度规定的其它职责。
2.2市场开拓部业务经理工作职责。
2.2.1营业目标的拟定及达成情况的报告。
2.2.2市场资料的调查与反映。
2.2.3掌握并收集市场上其它产品的价格体系、性能、行销方式，提出改进方案和措施。
2.2.4客户资料的建立与运用。
2.2.5新客户的开发。
2.2.6收帐及帐款的异常处理。
2.2.7新产品资料的报告。
2.2.8对市场开拓部经理负责，向其请示和汇报工作。
3、市场售后服务部工作职责。
3.1市场售后服务部经理工作职责。
3.1.1实施并完成总公司安排的促销工作和驻店督导、技术服务、产品销售、信息传播。
3.1.2负责对客户的从业人员进行系统的产品技术培训及销售技巧培训以及内部员工的培训。
3.1.3负责讲师团的组建工作。
3.1.4负责对讲师、美导老师工作的安排、监督和管理。
3.1.5定期和终端客户保持联系，建立良好的合作关系。
3.1.6规划促销业绩目标并分配。
3.1.7规划各阶段促销策略以及统筹安排各顾客所申请的会议、活动并及时将安排通知综合服务部。
3.1.8促销业绩统计及促销情况分析。
3.1.9负责制定和实施经销商促销辅导计划。
3.2品牌主管工作职责。
3.2.1负责计划组织实施监控全省市场售后工作;。
3.2.2负责美导的工作安排管理及加盟店活动计划、要求统筹;。
3.2.3各种市场信息处理和售后的投诉和建议的处理;。
3.2.4产品技术咨询培训、市场售后工作全面监控及培训工作。
3.3客服部工作职责。
3.3.1以顾客满意为中心，时刻维护公司形象。
3.3.2从全局出发树立良好的窗口形象，礼貌大方地与顾客沟通。
3.3.3熟悉业务运作，掌握应酬技巧，以高度的热情与责任感满足来访顾客的要求。
3.3.4负责顾客电话预约订货、顾客退换货手续的办理等。
3.3.5接受和处理顾客的投诉并及时向相关部门反馈。
3.3.6定期向上级汇报工作情况。
3.3.7负责客户接待及电话咨询、电话投诉及建议的处理。
3.3.8负责客户各种配送及返点。
3.3.9负责与厂家沟通及订货。
3.3.10负责各种会议申请及回复。
3.3.11负责掌握和了解市场信息及公司售后服务状况。
3.3美导老师工作职责。
3.3.1拟定工作计划，交售后服务部经理批准后执行。
3.3.2负责从加盟合作伙伴的从业人员进行系统的产品技术培训及销售技巧培训、心态培训等。
3.3.3实施并完成公司安排的促销工作和驻店督导、技术服务、产品销售、信息传播。
3.3.4收集客户意见，及时向部门经理反映，以便及时调整经营对策。
3.3.5定期与客户保持沟通，建立良好稳定的客户关系。
3.3.6与开拓部门密切配合，把售后服务工作跟进、优质。
3.3.7严格按照售后服务部工作大纲提供优质高效的售后服务。
3.3.8对售后服务部经理负责，向其请示和汇报工作。
4、后勤部工作职责。
4.1后勤部主管职责。
4.1.1人力资源管理：负责员工招聘培训，离职及员工考核、制度政策的拟定工作。
4.1.2公司行政管理(负责客户、厂家老师的接待安排)。
4.1.3配合销售部做好后勤综合管理服务工作组织、协调、安排;。
4.2行政人员工作职责。
4.2.1负责公司各项规章制度的监督及总经理办公室决议的贯彻执行。
4.2.2做好来客接待。需食宿的客人，报财务人员负责安排。
4.2.3做好电话话务工作，及时向各部门传达电话内容及信件的收发。
4.2.4负责公司专业书籍的借阅。
4.2.5负责公司销售人员、美导的出差行程的统计及市场销售的反馈信息统计。
4.2.6负责公司的公文、资料、信息及宣传报道工作，沟通内外联系，保证上情下达和下情上报。
公司发票管理制度细则大全（14篇）篇九
1、餐厅员工必须礼貌待人，文明服务，优质服务。
2、窗口服务必须穿戴好工作服、帽、口罩，仪表整洁，售饭菜时态度和蔼，服务热情。
3、不得以任何理由与师生顶撞、吵闹或打架，一经发现除罚款外，情节严重的立即辞退。
4、员工之间不得争吵、嬉闹或打架，一经发现严肃处理。
5、出售菜肴价格合理，买卖公平，不走后门，不搞特殊。
公司发票管理制度细则大全（14篇）篇十
一、会计年度自一月一日至十二月三十一日止。
二、会计凭证、 会计账簿、 会计报表和其他会计资料必须真实、 准确、 完整，并符合会计制度的规定。
三、财务工作办事人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证， 并根 据审核的原始凭证编制记账凭证。
会计、出纳员记账，都必须在记账 凭证上签字。
四、财务工作人员应当会同董事长办公室专人定期进行财务清查， 保 证账簿记录与实物、款项相符。
五、财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报董事长、总经 理，并报送有关部门。
会计报表每月有会计编制上报一次。
会计报表 须会计签名或盖章。
六、财务工作人员对本公司实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准 确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
七、财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向董事 长、总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。
财务工作人员对上述事项无权自性做出处理。
八、财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
粗话那人员 不得监管稽核、会计档案保管和收入、费用、之安全和债务账目的登 记工作。
九、财务审计每季一次。
审计人员根据审计事项实行审计，并做出审 计报告，报送董事长、总经理。
十、 财务工作人员调动工作或者离职， 必须与接管人员办清交接手续。
财务工作人员办理交接手续，有董事长、总经理监交。
公司发票管理制度细则大全（14篇）篇十一
1、餐厅必须切实搞好安全保卫工作，避免不必要的损失和有害现象。
2、餐厅的设施、设备和餐饮用具，每个员工必须加以爱护和合理使用。
3、食堂设备必须注意检查和保养，发现问题，立即组织维修，严禁非正常操作。
4、工作人员在工作中要合理使用各种设施、设备和用具，不能违规使用和强行工作。
5、人为造成的财物损失，在批评教育下，还需视情节轻重予以赔偿。
6、因操作不慎造成安全事故者，责任全部由操作者负责。
公司发票管理制度细则大全（14篇）篇十二
3、食堂工作人员应提前将当天的菜谱公布于白板上，并按时、保质、保量提供菜品。
第四章奖惩。
第十八条厨房奖惩原则。
2、保证为员工提供卫生、合理的饮食，不得采购劣质、腐烂、过期食物，违者公司予以辞退，并承担相应经济责任，情节严重者将送公安机关处理。
6、采购厨房物资、菜品、调料必须如实记录开支，不得谎报，否则予以辞退并赔偿公司损失，情节严重者予以辞退。
7、妥善保管、使用食堂用具、电器等物品，不得故意损坏。损坏物品原值赔偿并处以50元以上罚款。
9、食堂菜品、用具严禁带回家，否则视贪污处理，并处以100元以上的罚款或薪资降级，情节严重者予以辞退。
12、遵守食堂安全管理规定，未经许可，带外来人员进入食堂工作区罚款50元，情节严重者予以辞退。
第五章附则。
第十九条本制度由行政部制定，总经理批准后实行，修改或终止亦同。
第二十条本制度由行政部解释。
第二十一条本制度从发布之日起执行，以前相关制度同时废止。
公司发票管理制度细则大全（14篇）篇十三
1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
9、及时核算和上缴各种税金。
10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。
11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
1、出差借款：出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。
2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
3、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在1000元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价2000元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后，方可由相应部门办理。购置固定资产必须开具正式发票。
公司发票管理制度细则大全（14篇）篇十四
第一章总则第一条为加强公司财务工作管理，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用， 根据中华人民共和国财政部颁发的 《企业财务通则》 和 《工业企业财务制度》 特制定本制度。
第二条本制度适用于武汉久光光电科技有限公司，公司各部门和员工在办理财会事务， 必须遵守本制度。
第二章财会机构设置及财会人员岗位职责第三条公司财务部门的职能 (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、 分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律执行情况。
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料， 如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第四条公司财务部总账会计、成本会计和出纳组成。
第五条总账会计的主要工作职责是：(一)严格审核发票的报销流程、付款流程，每月与采购组合开会对以发现的问题要及 时解决，对二级科目明细数据复核，应付账款明细必须与采购核对。
(二)管理应收应付往来账及时对销售合同建档，登记销售回款及每月开票的登记。
(三)与成本会计确定盘点时间，定期清点固定资产，制定资产折旧表。
(四) 审核各种费用报销单及付款申请单，对符合规定的采购合同和销售合同进行盖 章。
(六)每月底按时到税务局认证发票，月初抄税及购买发票;开具增值税专用发票;
(七)根据行政给的考勤及工作考核制作工资表;
(十)监管财务室工作的执行，完成上级交待的其他事项;第六条出纳的主要工作职责是：
(一) 配合总账会计的账务处理，每月核实账目准确性(应收、应付、回款、付款明细 登记，现金销售明细登记，现金银行日记账等) ，起到监督核准制。
(二) 结合财务部门人员，对采购部门递来的请款单(合同号，入库号，发票号)进行审核， 拒收有误、重复的请款单。
(三) 预算当月收款情况，得出大概的付款款能力。与上级协商付款额度，告之采购部门
(四) 对于已到账期的销售合同， 督促销售人员急时收回货款。以保障资金能正常运行。
(五) 以及与上级领导安排的其它工作。
(六) 银行工作完成，保管好公司银行回单及对账单，出现异常变动需上报。
(七) 对总账制作的工资表进行复核并发放。
(八) 做好上月 25 日至本月 25 日的报销复核清算工作。
存货盘点和核算，做到账实相符。
(二) 积极配合公司经理的工作， 为规范公司成本核算流程， 提供建议方法和解决方案。
(三)积极协调采购，出纳等相关人员的工作，严格审核和控制各项费用支出，努力节 约开支，不断降低成本。
(四)认真监督，调查各部门执行成本计划的情况，并就出现的问题及时上报并采取措 施解决问题。
(五)与财务会计确定盘点时间，定期清点固定资产。
(六)每月与仓管组织好开会事项，确定开会时间，招集相关人员开会，对于本月发现 的问题要及时的解决。
(七)对于生产人员的会议要参与旁听，更多的了解生产。
(八) 成本控制： 做好原材料的成本控制及附加成本控制， 关注成本的变动， 做好月度， 季度，年度总结。
第三章财务工作管理第八条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第九条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合 会计制度的规定。
第十条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证， 并根据审核的原始凭证编 制记帐凭证。
会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
第十一条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查， 保证帐簿记录与 实物、款项相符。
第十二条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理， 并报送有关部门。
会 计报表每月由会计编制并上报一次。
会计报表须会计签名或盖章。
第十三条财务工作人员对本公司实行会计监督。
财务工作人员对不真实、 不合法的原始 凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第十四条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理书面报告， 并请求查明原因，作出处理。
第十五条财务工作应当建立内部稽核制度。
第十六条出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管及收入、费用、债权和债务帐目的登记 工作。
第十七条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
第十八条财务工作人员办理交接手续，由总经理监交。
第四章支票管理第十九条支票由出纳员或总经理指定专人保管。
支票使用时须有支票领用单， 经总经理 批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在 支票领用簿上签字备查。
第二十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签 字) 、总经理审批。
填写金额无误，完成后交出纳人员。
出纳员统一编制凭证号，按规定登 记银行帐号，原支票领用人在支票领用单及登记簿上注销。
第二十一条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须总经理 签字。
总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。
第五章现金管理第二十四条公司可以在下列范围内使用现金：(一)职员工资、津贴、奖金; (二)个人劳务报酬; (三)出差人员必须携带的差旅费; (四)结算起点以下的零星支出; (五) 总经理批准的其他开支。
结算起点定为 100 元， 结算规定的调整， 由总经理确定。
第二十二条除本制度第二十四条外， 财务人员支付个人款项， 超过使用现金限额的部分， 应当以支票支付;确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。
第二十三条公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方 式，不得使用现金。
第二十四条日常零星开支所需库存现金限额为 2000 元。
超额部分应存入银行。
第二十五条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取， 不得从现金收入中直接支付(即坐支) 。
因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。
第二十六条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金支取单》 ，并写明用途和金额， 由总经理批准后提取。
第二十七条公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》 ，经会计审核;交总经理 批准签字后方可借用。
超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
第二十八条符合本规定第二十四条的， 凭发票、 差旅费单及公司认可的有效报销或领款 凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。
第二十九条发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误， 填制记帐凭证。
第三十条工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编 制职员工资表，交总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐 务处理。
第三十一条差旅费及各种补助单(包括领款单) ，由部门经理签字，会计审核时间、天 数无误并报送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。
第三十二条出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。
帐目应当日清月结， 每日结算，帐款相符。
第六章会计档案管理第三十三条凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值 的资料，均应归档。
第三十四条会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号 数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管) ，由总经理指 定专人归档保存，归档前应加以装订。
第三十五条会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填 制目录。
第三十六条会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。
(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的; (三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的; (四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的; (五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的; (六)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的; (七)违反本制度条款认定应予处罚的。
第三十八条出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。
(一)违反财务制度，造成财务工作严重混乱的; (二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的; (三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的; (四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的; (五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的; (六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的; (七)有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。
第八章附则第三十九条本制度由财务部负责解释。