规章制度可以帮助组织实现良好的管理，提高工作效率和员工的工作质量。规章制度范文的效果和应用需要不断评估和改进，以适应不断变化的环境和需求。
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇一
财产物资是行政事业单位运行的现代化的技术装备和手段，用来完成各项行政任务和事业计划的物资基础。随着现代化建设事业不断前进和科学技术的迅猛发展。我们将有更多的财产物资，为了科学地使用好人民群众幸勤劳动的结晶，是它在现代化建设中发挥更大的作用，综合利用，节约代用，防止损失、浪费。故特订以下管理使用制度和措施.
1、实行校级和部门二级管理，“谁使用、谁管理、谁负责”的原则。
2、对价值较高的仪器设备。使用前，对使用者加强培训，帮助老师使用好教学设备，为教学提供优质的服务。
3、定期有负责维修的教职工，对使用设备进行保养和维护，确保设备安全运转。
4、通过领导宣传教育，统一全体教职工的思想，使大家认识到学校设备的使用效益与教职工的利益是分不开的。教育全校师生员工爱护校产设备，养成爱护校产设备的良好习惯.。
5、对多功能室等专用室要求有详细的使用登记记录，加强国有资产的使用效率。督促专用室教师认真做好使用记录。
6.赔偿：
（1）凡财产物资的非自然损坏要查清原因，分清责任，给予教育、赔偿（部分和全部）。
（2）凡教学必需品在使用时要办理好签收、借用手续换离岗或离校时不得擅自挪用校方任何物品，还清一切所借之物才能办理离校手续。
一、教学设备及器材专供本校教学使用，在不影响教学前提下方可出借。
二、贵重设备及器材原则上不出借。
三、出借教学设备及器材必须填写借用单，并经有关部门负责人批准。
四、校外其他单位借用，须经学校领导批准。
六、出借设备及器材要按期收回。
七、归还设备及器材要当面验收，如有损坏或遗失，按赔制度执行。
一、教学设备及器材，因本身质量原因损坏，免于赔偿。
二、教学设备及器材，因不甚损坏可酌情赔偿。
三、教学设备及器材，因违反操作规则损坏要照价赔偿。
四、外单位或个人借用而损坏、遗失，一律照价赔偿。
五、赔偿办法，有设备管理人员核填赔偿单，经学校领导批准，再有损坏者赔偿单到财务部门缴款。
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇二
一、为了加强公司财务管理?规范公司经济活动行为?确保公司财务管理工作健康有序进行?依据、以及相关的法律法规和公司的各项规章制度。特制定本办法。
二、财务管理的基本任务和方法，是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。
三、财务管理工作要贯彻"勤俭办企业"的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
四、财务人员的聘用一律由集团总部负责。
五、财务人员必须对会计凭x、会计账簿、会计报表等重要的会计资料要健全档案管理，严格按照进行立档、归档、借阅、注销等登记工作，妥善保管，防止毁损、丢失。
六、出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
七、财会人员力求稳定，不随便调动。财会人员调动工作或因故离职，必须与接x员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。必须会同有关人员编制财产、资金、债权债务移交清册，办理交接手续。移交交接包括移交人经管的会计凭x、报表、账簿、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须监交。公司一般财会人员的交接，由本单位领导会同财务部经理进行监交；财务部经理的交接，由集团财务会同单位领导进行监交。
八、财务部经理的主要工作职责:。
1、主持财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作；协调、配合集团总部的查询。
3、指导本部门财务人员的业务工作，正确核算成本、盈亏，不断提高财会人员的素质和业务水平。
4、财务部门向税务、工商、银行等单位报送的所有报表，必须经公司法定代表人或由董事长授权资格人签名后报出。
5、按照公司要求，协调并正确处理好企业与税务、银行之间的关系。掌握最新税法规定，及时向税务人员咨询并办理纳税和减免税申报工作。按月按时申报纳税，积极配合公司领导进行融资工作。
6、负责公司制度施行时的有关协调、审核、监督工作，参与公司经济合同等重要事项工作，发现问题及时纠正。对违犯规定的事项有权提出异议并报告总经理、董事长。
7、完成董事长、总经理临时交办的事项。
九、会计人员的主要工作职责:。
1、在财务部经理的领导下，认真执行岗位责任制，记账、算账、报账必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结，按期报账。各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
2、会计人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级领导和财务部门报告。
十、公司采用国家规定的'会计制度的会计科目和会计报表，并按有关的规定办理会计事务。
十一计账方法采用借贷记账法。记账原则采用权责发生制。以xx为计账位x。xx同其他货x折算，按国家规定的会计制度规定办理。一切会计凭x、账簿、报表中各种文字记录用中文记载；数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
十二、公司对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映，如应付x、应提折旧等均按规定时间进行，不应提前或延后。
公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非董事会同意，任何人不得随意改变。
十三、各类固定资产折旧年限为:。
1、房屋及建筑物30年；
2、机器设备(含室内装修)10年；
3、电子设备、运输工具5年；
4、其他设备5年。
固定资产的残值率为10%。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。
十四、无形资产从开始使用之日起，在有效使用期限内平均摊入管理费用。
法律和合同或者企业申请书均未规定有效年限的，按照不少于10年的期限确定。
十五、递延资产包括开办费、以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
开办费从企业开始生产、经营月份的次月起，按照不短于5年期限分期摊入管理费用。
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇三
1、固定资产的购置，均应纳入年度预算管理。由负责科室根据所需科室的申报计划及说明，报分管院长、由院长主持召开相关科室参加年度预算工作会议讨论审核并进行可行性论证。
2、根据年度预算计划确定的项目和额度，分配医疗设备购置、其它设备购置、基建各项项目等资金，实行分级归口管理。如果急需的计划外设备采购，应补办资金预算追加手续由分管院长审批，5000元以上必须院办会论讨，否则，财务科有权拒绝付款。
3、凡属社会集团购买力控购物品，必须按规定办理报批手续。
4、固定资产采购在签定购物合同文件和证书时要求注明法人代表的均有法人代表签字或由法人代表委托签字，非注册法人代表的，由负责科室负责人负责签字。
1、固定资产购入时均应办理入库手续，仓库保管员必须严格把好验收关，验收办法和程序均按有关规定(基建工程、维修工程、设备安装工程质量管理办法)进行，同时还必须由使用科室负责人以及相关的技术人员进行验收，技术鉴定，确保购入固定资产质量可靠，性能稳定，与所订立合同标的相符一致。
2、固定资产购入验收时，注意保存设备技术档案，包括说明书，技术图纸，维修卡填写等资料必须按档案管理规定装订，建立好技术资料档案，交给档案室。
3、新建房屋建筑内的设备安装应在工程竣工交付使用时，由负责施工的职能科室，按固定资产计价原则确定其价值，并在项目完工交付使用时，填写验收单。
4、改建、扩建固定资产，应由负责施工的职能科室先办理该固定资产退出使用的手续，即先冲减帐面价值，待竣工交付制度使用时重新计价验收入库。
5、自制固定资产交付使用时，由负责制作的职能部门、按料、工、费等实际开支的成本计价入帐，并办验收手续。
1、固定资产领用时，必须由所需科室负责人填写领用单，仓库保管员负责填写专用卡片，填写时要求内容完整，数字真实，双方签字(使用科室负责人和仓库保管员，使用可是指定专人保管)。
2、固定资产验收完毕后，必须按规定建立帐册，分类登记，做到财务部门、管理部门、使用部门，帐帐相符，帐物相符，帐卡相符。
3、在库固定资产由仓库保管员负责保管，购入时应尽快通知使用部门，尽快协调解决，避免资产积压。
1、各类固定资产因各种原因停止使用，应及时退回仓库，退库时需办理固定资产减少手续，应由科室负责人审核后方可退库。
2、各职能科室加强对固定资产使用情况的检查，发现积压资产应报告分管院长，由分管院长通知仓库员办理调拨或职能科室收回。
3、各使用部门无权自行调拨、转移，如因工作需要变动，必须按管理程序办理退库，调拨帐卡以及领用手续。
1、在用固定资产，如因各种原因丧失使用功能无法修复的，使用科室填写固定资产报废申请单，职能科负责人填鉴定意见，报分管院长审批，办理报废手续。
2、因工作失职，违反操作规章致使损失的，视情节严重者及有关规定酌情赔偿。
3、凡个人借用的固定资产，如遗失或损坏，照价赔偿或修复好归还。
4、固定资产遗失，应先查明原因，确定无法追回，应按规定办理报损手续，并由审批部门根据固定资产的新旧程度、可使用价值折价赔偿。
1、定期或不定期地对固定资产进行清查盘点，年度终了进行一次全面清查盘点。由财产管理部门统一组织并实施，使用科室共同清理，财务部门负责指导和监督。
2、清理工作中如盘盈或盘亏应查明原因，按规定程序办理报批手续，待批准后调整帐卡，保证帐帐、帐物、帐卡三相符。
3、固定资产如有缺少或损失应查明原因，属于自然灾害特殊情况造成的，按规定程序报批后销帐;属于责任事故造成的，应当给予责任人以必要的经济、行政处罚;属于违法的，要依法严肃处理。
4、盘盈的固定资产，按重置完全价值入帐。
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇四
学校的财产是国家的公共财物，学校财产的管理是总务工作的一项基础工作。为了更好地管理好用好学校财产，维护正常的教学秩序，特制定本制度。
学校财产分为固定资产和易耗品。
固定资产是指使用时间较长，单位价值较大，并在使用过程中基本保持其原有实物形态的物质资料。
认定固定资产的标准一般为：a、使用时间在一年以上。b、单位价值在50元以上。耐用时间一年以上的财产(如课桌椅、图书、录相带、录音带、计算机等。)。
固定资产的分类一般为：
(1)房产。
(2)设施设备：办公桌椅、课桌椅、柜架、实验桌椅、会议桌椅、沙发、床铺等。
(3)教学设备：教学仪器、标本、模型、电教设备、计算机等。
(4)图书(包括声像资料)。
(5)文体设备：体育器材、乐器、服装等。
(6)交通运输工具：机动和非机动车辆等。
(7)医疗器械：
(8)办公与事务用品：电气设备、打字机、速印机，复印机，计算器、计算机等。
(9)生产劳动设备，指机械和工具等。
(10)其它公共设施。
学校财产的管理原则是：谁使用，谁主管，谁负责。
但要想用得好，用得方便，先要管得好。用须先管，而管是为了用。
常规管理的一般要求是：既要有组织保证，又要有相应的规章制度和措施，并要形成系列化、规范化、经常化。
1．建立组织管理系统，设置校产管理机构，使财产管理有可靠的组织保证。
(1)、主管校长对全校的财产总负责，实行统—领导。
(2)、总务处在主管校长的领导下，对全校财产负责统管。实行统一建账，归口分管、实行专管、分管(兼管)、群管相结合，并建立具体的管理责任。
专管：指设置专业管理员。如负责学校财产的管理员。
分管：指部门财产的管理员。各部门要设立专人负责财产管理。如由实验员兼任的物理实验仪器和设备等的管理员。各功能室、班级财产的管理员。图书管理员等。学校的房产由于性质特殊，一般出专人管理。
群管：指全校教职工和学生对学校财产都有用好管好的责任。不允许只用不管。从管理上一定要坚持管用相结合。
(3)、建立组织系统，定期召开管理员会议。
由主管校长、总务主任介绍财产管理的情况，有针对性地提出问题，提出改进要求。每学年进行一次评比。
主管校长和总务主任可以对班主任提出具体任务和要求，全校要形成爱护公物的好风气。
2．建立固定资产帐、卡登记、领用和赔偿制度。
(1)、建立固定资产总帐：
由学校财产总管理员和学校财产会计统管。先要按照规定设置固定资产科目和财产资金情况表。总管理员还要建立财产明细帐，对全部财产予以登记。学校财产会计要记载财产总值和财产资金活动情况。各分管理员要用统一的帐薄设置分类帐，管理记载要与实物相符，并要与总帐相符。
(2)、建立领用、借用、赔偿制度。
凡经常使用的设备，可以领取专用，并填写领用财产登记单，一式两份。—份自存。—份交总管理员。总管理员发放财产后，应在固定资产领用单上注明，同时做好财产分布记录：用者交还时，还要有注销手续。
凡临时使用品，可作借用处理，办理借用登记手续，并由借用人签字。交还时，仍要在该档内登记交还日期，并记录物品的完好情况。
凡教职工调出学校时。办公室必须见到总务处签字，证明不欠学校物品时，方可办理调出手续。决不允许国家财产随便流失。
赔偿制度是指：财产发生人为损坏或损失时，经教育对当事人进行的经济制裁。
(3)、房管员要建立校舍的资料档案，做好房产编号。
对校舍房屋的结构、面积、位置、价值和用途，都要详细记录。新建房屋应保存设计、施工的全部图纸以及水、电、天然气等安装线路图、消防设施、上下水道线路位置、施工合同、验收证书，建设金额及来源等。按学校财产编目统一编号，入学校财产总帐，并由总务处统一保管。
3．经常检查、定期清理学校财产。
财产总管理员和分管理员应经常检查财产的使用、分布和完好情兄。以便发现问题及时解决。
定期清理是指：对全校财产进行全面清查和部分清点。由于这项工作量大、面广，一般在学年终全面清查一次。也可以每学期进行一次部分清点，年终清理可为年终决算提供情况。
每学年末，在主管校长的统一领导下、由总务主任组织有关人员对全校财产进行全面清理。要见物对帐，按帐清物。清理要有计划地进行，时间、人力要尽可能集中。清理完毕，应做细致的分类、统计、核实，帐目核对要准确地核对增减，并编制财产清册。在帐目核实后，要及时调帐，并填报财产增减表。
部分财产的清点：根据学校情况有重点地进行。目的主要是为新学年做好准备，以便维修和添置。
4、维修和保养。
维修分经常性维修和集中大修。经常性维修，应根据维修项目的情况，及时进行，以保持财产设备最佳状态。
工程较大，工期较长的项目，除特殊情况外，可在假期进行，以不影响教育教学。
对于易损必须的物件，学校应有一定数量的储备，以备急需。
5．易耗品的管理。
易耗品的管理要做到：计划招标采购，留有储备，保证供应。
易耗品的管理形式：应按需供应，分类定位摆放，心中有数。
易耗品的管理要求是：建立收支帐，有盘点制度，严格登记。
6、搞好财产设备的管理，要坚持思想教育。
1）、学校领导要教育全体师生员工尊重各级财产管理人员，自觉遵守各项管理制度。规章制度的建立增强了管理人员的责任和权限。未经领导批准，任何人对学校的财产都不准私自使用、转移或调换，如有发生要进行教育、制止。
2）、有针对性地向学生进行思想教育。开学初进行宣传规章制度的教育。其中发现好人好事及时宣传，期末结合评选财产管理的先进集体和个人进行教育。
3）、学校各级领导要高度重视平时的管理育人。
要经常进行文明用物、管物的教育，如使用桌椅要平起平放，不准推拉。开窗户时要用力适度、以防脱落，关窗时要插插销。在实验室上课师生要严格按实验操作规程操作，节水、节电，人走灯灭等等。还要进行文明举止的教育、门要轻开轻关、不准用脚踢。不准乱画乱写乱刻字，总之，管理人员也是教育工作者，学校总务处和政教处要密切配合，对学生进行思想教育。
1、各处室办公室、教师办公室、教室的学校财产，统一清理造册，并由各处室、备课组长、班级负责人签字后，一式两份各处室自留一份，总务处保管员留一份，每学年末，再由校产保管进行清点封存。若有损坏照价赔偿。
2、图书室、医务室、体育器材室、文印室、微机室、食堂等各功能室的财产经学校清理造册后，交给本室责任人签字后，一式两份责任人自留一份，总务处保管员留一份，期末清点，损坏或遗失的酌情赔偿。
3、学生公寓内校产。由学校清点后，属那个楼层的，由公寓搂层楼管员签字后，一式两份各搂管员自留一份，总务处保管员留一份，期末清点，对已有损坏的公物一律照价赔偿。对故意破坏者，加倍处罚。
4、其它财物由学校保管员管理，用者到保管室借用领取，用后归还，有损失的酌情处理。
1、年级、班级财产管理实行台账式管理和年级组长、备课组长、班主任负责制。学期初建账，期末结算。
（1）课桌、凳、讲台、电教器材。
（2）室内墙壁、教室外走廊、墙壁、天花板、门窗、窗帘等。
（3）黑板。
（4）电灯、电扇、开关、插座。
3、各班的公物均在学年开始时由总务处财产管理员与班主任当面点清，当场记载各班公物配置情况。各班清洁卫生用具也实行学年包干使用。
4、班主任必须常对学生进行宣传教育，加强对公物的管理，对有关爱护公物的好人好事应及时给予表扬。
5、凡是正常损坏，班主任应及时向总务处反映情况，经查明原因后，由总务处安排调换或派人修理，凡属非正常损坏则由损坏人负责赔偿。凭赔偿通知单到财务室交清费用。
6、凡属违反纪律造成公物损坏的行为必须给予严肃处理，除教育外在经济上进行赔偿。
7、对班级财产保管得好的班主任、管理员，根据学校规定应给予表扬和奖励。
8、管理办法：
（1）各班挑选一名责任性强、有一定工作能力的学生干部或生活委员作为班级财产管理员，协助班主任作好班级财产管理工作。
（2）学年初，管理员会同班主任，检查好自己班级财产并如实填写《班级财产情况登记表》。平时发现财产损坏，应及时赔偿。凭赔偿通知单到财务室交清费用（除自然损坏外）。总务处开具收据及时记录，及时修理。
1、教师办公室财产管理实行年级组长、备课组长负责制。部门处室办公室实行处室主任负责制。
2、各办公室（包括会议室、接待室）的财产，以及各办公室的办公自动化设施，均由财产管理员登记造册建帐，并标明固定资产的标记、标签。
3、人人都要爱护办公室的设施，人人都必须具备主人翁的态度，凡因失职造成的失窃或损失将由当事人负责。
4、调动或办公室的调整，所有设备由总务处统一调度。
5、各办公室的财产由财产管理员负责定期清点，做到账物相符，总帐与分类账相符。
6、各办公室的财产不得随意带出校园，如确须暂时借用，在不妨碍正常工作的情况下经有关领导批准，并立借据。用完及时归还，损坏或遗失按价赔偿。
7、办公室内应保持财产设施排放有序、整齐清洁。
8、加强以防为主的思想意识，切实做好防火、防盗安全工作。
1、学生公寓财产管理实行公寓管理人员责任制，包干到公寓管理员，落实到使用者。
2、公寓的财产：床铺、棕垫、竹笆、行礼柜、蚊帐杆等，实行人和物一一对应制度，期限为一年，不得任意变换。谁使用、谁负责。公寓管理员对所管区域负责。
3、公寓的共有财产：寝室中的门、窗、玻璃、桌子、毛巾杆、电器设备，洗漱间、厕所设备由寝室包干，实行公寓管理人员负责制，包干期为一个学期。
4、除平时抽检外，每学年末由公寓管理人员检查验收，每次检查验收要作好记录并上报学校财产管理员。对损坏的财产要及时赔偿和维修，以保证教学和生活次序。
1、损失学校财物，则按公物价值，视情节轻重赔偿。
2、专业课器材和实验、体育器材的管理与赔偿由专业课教师、实验管理员、体育器材管理制定具体办法，赔偿金额交总务处。
3、损坏与遗失公物主动向主管部门报告并承担责任者，按实际价格赔偿或酌情赔偿。若隐瞒不报者，则加倍赔偿。
4、赔偿金按损坏程度确定，在规定赔偿金额时，要按公物的新旧程度和损坏的具体情况酌情赔偿。
5、实施办法：
（1）每学年初由总务处分管人员与班主任一道清点交班使用，中途如有变动必须经总务处办移交手续，学年末检查验收。
（2）教师各办公室的一切公物清点，移交，验收手续与上条相同。
6、财产管理实行“谁使用，谁主管，谁负责”的原则。
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇五
1、设会计、出纳管理财务收支事务。以上级财政规定为会计事务处理准则，做到经常核对帐目，保证帐目相符，根据上级批准的计划和预算，支付各项资金，保证资金使用合理。
2、支付款报销手续要健全，报销单据必须先经园长同意签字后，再由经手人、验收人签字，方可由会计师审核报销支付，凡违反财经制度的，一切开支有权拒绝报销。
3、财务人员要加强请示汇报，重大开支不得擅自处理，要经领导审批方能支付。
4、园内各种财产都要登记注册，贵重物品要有专人负责保管，对自然损坏的物品做到定期维修，对人为的不合理损坏物品应追究责任，并按制度赔偿。
5、管理人员要定期、不定期地到各班检查掌握物资使用情况，避免积压与浪费，每学期按各班实际需要的日用品发放一次，每两星期按各部门需要，发放一次后勤劳防用品，并做好记录，在节约的基础上保证各项供应工作。
6、加强房屋、设备管理，并及时做好房屋、水电维修工作，保证安全，防止出事故。
7、各部门需要添置物品，先向管理人员请购，再经园长同意签字后，并填好请购单，方可购买。
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇六
为了加强物资器材的管理，学校的总务主任、财产保管员是学校财产的专职管理员，对学校房屋、其他建筑、绿化、设备、办公事务用品等实行统一管理，建立全校各类财产总帐、分类明细账及消耗品帐，管理其它专用教室部门的财产帐。使其合理使用以保证学校教学工作的正常运行，特制定以下管理制度：
一、物品出校门须征得有关部门同意，凭学校统一出门证（由总务部门出具），双体日（包括节假日）物品一律不准出校门。
二、教学仪器、设备及器材专供本校教学使用，如需外借必须在不影响教学使用需要的前提下，得到有关部门批准方可出借。借物品必须填写借用单，校外其他单位借用须经学校分管领导批准。出借物品分管人要及时收回，并当面验收，如有损坏或遗失，按有关制度执行赔款。
三、领用物品应按“必需、节约”的原则，财产管理人员按学校的有关规定予以发放。
四、耐用品和特殊用品，由财产管理员记入个人领用卡。领用人签名后即可发放。耐用品和特殊用品不能私自调用，如因工作需要，必须向财产管理员提出，办好领用和清退手续。
五、凡因工作需要或其他原因调离学校的同志，应及时办理好物品清退手续。
六、固定资产如损坏，应本着勤俭节约的精神，予以修复，不能修复的，经主任批准，填写报废单，送上级部门审批。
七、各种贵重物品应严格执行借、还手续，未经总务处批准一律不得擅自带出单位。
八、耐用品和特殊品的清退，应根据个人物品领用卡记载的规格、品名、数量进行，由财产管理员写明清退日期并签名。
九、养成爱护公物的自觉性，物品和设备保管不当造成损坏及经济损失的应视情节轻重给与批评教育并适当的经济赔偿。
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇七
1、全校所有财产均由后勤处统一管理。
2、后勤处建立财产总帐,各科室建立分帐,两级帐均由专人负责。
3、各级财产帐目均分为固定资产帐和消耗用品帐两类。
4、各科室管理的财产,必须做到帐目清楚、帐物相符,与后勤处总帐相符。后勤处有权对各班、各科室所管财产进行定期或不定期检查,发现问题及时处理和纠正。
5、每学期末各科室负责人,对自己所管财产进行认真清点,做好有关财产回收入库工作,清点结果制表汇总报后勤处,并与后勤处总帐核对,发现问题查明原因及时上报,否则一切责任均由科室负责任人承担。
6、每年年底后勤处组织人员对各班、各科室财产进行认真清点、核对,清点结果上报分管校长。
7、后勤处负责对房舍、贵重高档财产建立使用档案,详细记载基建基本情况,财产购进日期,使用维修情况。
8、各科室负责人对本科室全部财产,做到数量、型号、价格、使用功能,了如指掌,做到库房财产科学分类,摆放规范,做好防火、防盗、防潮、反腐、防鼠工作。
9、后勤处按统一规定,给科室、教研组、教室、活动室等配备的所有物品,后勤处财产保管员要与使用部门或使用人进行详细登记,做到双方签字责任到人。由于不负责任,人为造成损坏、丢失,由责任人赔偿。高档财产或特需物品,或超标准的配备,须校长批准,保管员不得随意分配。
10、消耗性办公用品、生活用品、卫生用品、劳保用品、后勤处保管员按统一标准定期发放,超标准的用品,必须经后勤处同意报分管校长批准。
11、清扫卫生及劳动所用工具,由后勤处保管员统一管理。
12、学校所有财产,未经后勤处同意报分管校长和校长批准,任何人不得私自外借,否则对保管人员进行责任追究。
13、因工作需要、校内职工借用教学设备,须经相关科室负责人批准,并确定借用时间,严禁教学设备长期个人占用。
14、学校财产原则上不借给职工个人私用,特别困难的职工或单身职工,在学校条件许可的情况下,经后勤处主任同意和校长批准,写好借据后可暂借使用,并确定期限,学校急用时或本人事后主动交还学校。若逾期不还或损坏,学校将按财产价格加倍从本人工资中扣回。
15、各科室、教研组等所配备物品,不得私自互相换用,不许私自拿回家里使用,由此,造成影响或损坏、丢失,将追究科室、教研组负责人或个人的责任。
16、由后勤处负责对损坏、丢失学校各类校产、校具的责任人或集体查明原因,凡由于当事人不负责、失职造成的损失,要加倍赔偿,情节严重者学校将进行责任追究。
17、后勤处负责对正常损坏,不能继续使用,也没有维修价值的财产或丢失已做处理的财产,填写报废审报表,经分管校长同意报校长审批后,办理报废手续,并凭票注销。
18、虽已损坏但经维修还可继续使用的财产由后勤处统一安排维修。
19、公共活动场所的财产管理,以场所管理人员、各班、主管科室为责任者,对财产负责管理、维护、检查、保管,保证其正常使用。
20、学校教职工调离学校时,必须办理财产移交或清还手续,经科室负责人和财产接收人与科室帐、总务帐校对,帐物无误时,方可在调离通知单上签字。各财物管理部门全部签字,办公室方可办理调离手续。否则责任由办公室主任承担。校内职工调换科室或岗位,必须与后勤处保管员及时办理财产调转手续,否则由此造成损失等,由当事人负责。
21、学生办理离校手续时,由教务处、德育处、后勤处负责,通过班主任办理学校财物的清还手续,经有以上部门负责人签字认可后,经分管校长审核签字,学生方可离校。
22、班级财产管理实行责任承包制,由班主任负责,全班学生为责任人,班内财产损坏,由班主任负责追查,谁损坏,谁负责,按规定赔偿,查不明情况由全班师生共同按规定价格赔偿。每学期无任何破损的班级奖励200元,做班费使用。
23、班级财产管理由后勤处进行管理考核,每半学期考核一次,考核结果送交德育处作为班级和班主任工作评比依据之一。
24、后勤处对各班保管员、各科室负责人进行财物管理考核评比,结果作为业务考核依据之一。
25、本制度从二0一一年九月一日起执行。
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇八
各科室：
为进一步加强财产物资的管理，提高财产物资利用率，现根据《省卫生厅关于执行医疗机构财务管理有关规定的通知》，结合医院的实际情况，特制定如下规定：
为加强医院日常财产物资的管理工作，成立财产物资管理领导小组，由副院长xx任组长，成员：xx。总务科、药剂科、信息科、设备科分管财产物资管理的具体工作，财务科为主要职能部门，负责制定医院财产物资具体管理规定，编制财产物资年度采购计划，协调、管理和监督财产物资管理的有关工作。
1、财产物资的采购，应本着勤俭节约的原则，根据医院年度事业计划，行政任务的需要和财力的可能，在充分考虑原有设备物资利用的基础上，按批准的计划和资金预算办理。对大型、贵重仪器设备的购置和建造永久性设施，应组织专业技术人员论证，进行可行性研究，从各种备选方案中择优确定采购的财产物资项目。
2、各科室购置财产物资前，先填报《财产物资采购申请单》，填报内容必须详细、明了，伍仟元以下财产物资采购经分管科室同意，报分管院长批准;伍仟元以上至壹万元财产物资采购须经财产物资管理小组讨论同意，万元以上财产物资采购报院长办公会议研究决定。
3、凡属于政府采购项目的财产物资，按照医院[20xx]40号文件精神执行，经办人员办理采购款项支付须提供正式发票或正式收款收据、购销合同、采购验收结算书，由财务审核后盖章予以支付。
各经办科室采购财产物资前须签订符合合同法规定的购货合同，合同初稿及有关资料须经总务科、信息科、设备科、药剂科、财务科及分管领导初审后由财产物资管理领导小组对重点条款进行审核，集体讨论通过。
1、购入财产物资按照用途，分别按归口管理科室，总务科、设备科、信息科、药剂科办理入库、领用、报废、登记等工作，建立好二级分类数量、金额明细账及各科室使用台账，并于每月3号前上报财务科月报表，核对好财产、低耗品账面余额，做到账账、账物相符。
2、各科室财产物资领用严格按照使用计划控制，日常用品领用应填写《财产物资领用单》，由科室负责人签名，凭领用单向仓库领用。符合固定资产标准(医疗设备800元以上、其他设备500元以上)财产领用由总务科、信息科同意、医疗器械由药剂科同意，报分管领导批准。工作服及其他大类小额财产领用分别由总务科、药剂科、信息科批准。
3、财产物资报废、调拨、变卖，由科室须提出书面报告，详细说明情况和原因，报分管科室同意，按规定审批权限，经批准后方可办理销账手续。
各科室财产物资每年底必须清查一次，仓库、药房财产物资每季度盘点一次、核对账实工作，清点时以分管科室具体负责，财务部门参予，清点结果经分管领导签字后报财务科予以调整账面金额。如有缺少或损失，要查明原因，分别按责任事故情况，经济赔偿或行政处罚。
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇九
医院财产物物资主要包括固定资产、药品、低值易耗品、卫生材料、其他材料、货币资金、应收账款等。为进一步明确责任，行之有效地管理好财产物资，维护和确保国家财产物资的安全、完整，充分发挥其使用效益，特制定本制度。
1.固定资产条件。
凡使用年限在一年以上的房屋及建筑物、专业设备、一般设备、图书、其他设备，使用过程中基本保持原有的实物形态，专业设备单位价值在800元以上，一般设备单价在500元以上，或单位价值虽未达到规定标准，但耐用时间在一年以上的大批同类物资，也应作为固定资产管理。
固定资产增加管理部门主要有自行建造、购入、外单位调入、融资租入、受赠等。固定资产的建造和购置，按规定申报，大型仪器设备要进行可行性论证，申报中要详细说明仪器设备的先进性、性能、适用范围及价格，预测产生的社会效益和经济效益等，并通过组织专家咨询等方法，对安装条件、配装能力、资金来源、技术力量和利用率情况进行综合论证。每年年初管理部门根据各科室年度申请计划，综合平?后，统一编制计划，上报医院。医院设备与物资管理委员会应本着勤俭节约的精神，在充分考虑工作需要与实际可能的基础上，进行可行性测定及资金预算，防止盲目性。管理部门按批准的计划和预算办理固定资产的建造和购置。按规定需参加招标采购的设备，必须实行统一招标采购。对列入社会集团购买力控制范围或纳入政府采购的固定资产，要报经有关部门批准后才能购买。
3.固定资产的计价。
(1)购入的固定资产按购入价格、包装费用、运输装卸费用、安装调试费用和进口设备的进口税金等计价。
(2)新建的房屋建筑物，按固定资产交付使用前发生的实际支出计价。
(3)在原有基础上进行改建、扩建发生的房屋、建筑物按其原价加上改建、扩建发生实际支出，减去改建、扩建过程中拆除的固定资产原值和变价收入后的余额计价。
(4)自制固定资产按制造过程中发生的实际支出计价。
(5)借款购建的固定资产，安装完毕交付使用前发生的借款利息也应计入固定资产价值。
(6)接受捐赠的固定资产按市场同类固定资产的价格计价。接受固定资产时发生的安装调试费等费用，应计入固定资产价值。
(7)盘盈的固定资产按重置完全价值计价。
(8)无偿调入或由于医院撤并转入的固定资产，按原单位账面原值计价。
领用固定资产必须严格手续，应由使用部门填写“固定资产出库单”一式二联，一联设备科或总务科保管留底及登记各科明细账，一联交领用部门存查;同时建立“固定资产卡片”一式两份，设备科或总务科和使用部门各一份，做到责任明确，手续完备。
(1)固定资产实行“管用结合，分级归口”的管理原则。设备科、总务科、图书室为医院固定资产管理部门，财务科负有监督协同管理职责。进一步具体明确各部门的职责，各部门各尽其责，共同管理好医院的资产。
(2)以上科室负责固定资产的专控申请、购置、改造、更新、维护、报废、帐务处理等项工作，负责每年一次(一般11月份)对固定资产进行清查、核对，特殊情况下，要进行不定期清查。
(3)日常大小维修实行归口管理。房屋及一般设备、其他设备归口总务科;专业设备归口设备科;电脑、打印机由电脑中心维护。
(4)财务科负责固定资产总账和一级明细分类账，进行金额核算，设备科、总务科、图书室负责二级明细分类账和固定资产卡片账，按类别、品名、规格、型号等到进行数量、金额核算，使用部门有台账(卡)进行数量管理。做到财务科有账，设备科、总务科、图书室有账有卡，使用科室有台账(卡)，便于清查核对，互相制约。
(5)基建竣工后要及时组织工程验收，对购置、无偿调入、自制的固定资产，各管理部门要办妥验收手续，填制验收单，财务人员根据有关凭证及验收单进行帐务处理。
(6)实行责任制管理：医院的贵重仪器，设备科、总务科要指定专人管理，制订操作规程，建立技术档案和维护、保养及使用情况报告制度。
(7)固定资产必须由各科室指定人员领用，实行责任管理。在使用过程中，因责任事故造成损坏、遗失的，查明原因，由责任人按规定赔偿。
6.固定资产报废处置的管理。
固定资产的报废、报损、出借、出租和调拨应有报告制度和审批手续。凡申请报损、报废的，使用科室必须详细说明情况和原因，向设备科或总务科提出书面申请，设备科或总务科组织有关人员检查鉴定，报医院领导审批同意。20xx元以上设备报损、报废，报主管部门审批，万元以上设备报损、报废，必须报财政部门审批。根据财政部门审批意见，财务科和设备科或总务科按照财务制度进行账务处理，未经批准不得擅自处理。对报废固定资产残值在出售前，管理部们要做好备查登记，妥善保管，不得随意拆损或遗失报废、报损设备的零配件。其残值收入、变价收入应全部上交财务科，增加修购基金。对非自然报废、报损，一定要查明原因，对造成固定资产损失的直接责任人，根据损失大小，进行部分赔偿或全部赔偿。
7.固定资产的清查盘点。
医院定期或不定期地对固定资产进行清查盘点，每一年度终了前(每年11月份)进行一次全面清查盘点。固定资产的清查盘点工作，由设备科、总务科统一组织并实施，使用科室共同参与清理，财务科负责指导和监督。清查工作人员要深入到使用科室逐一盘点核对，发现余缺应及时记录，查清原因，按规定程序办理报批手续，待批准后调整账卡，保证账账、账物、账卡三相符。
属于责任事故或管理问题而造成重大损失的，应追查有关人员的责任。
盘亏、损失的固定资产均应查明原因，写出书面情况说明及处理意见。
盘盈的固定资产，应按重置完全价值入账。
8.固定资产折旧。
固定资产折旧，按成本核算对象，根据账面价值和一定比率提取。提取比率按《医院财务制度》规定的标准执行。提取比率一经确定，不得随意变动。
操作规程，造成损失的，应视情节，给予批评教育，按有关规定进行经济赔偿，直到行政处分。
库存物资是指医院为开展业务活动及其他活动而储存的卫生材料、低值易耗品、其他材料、专项物资等，它是医院流动资产的重要组成部分，为加强对存货的管理，使其有利于加速资金周转，提高经济效益，特制订本办法。
1.库存物资的计价。
购入的库存物资按实际购入价计价，自制的库存物资按制造过程中的实际支出计价，盘盈的库存物资按同类品种价格计价。
2.库存物资的管理。
(1)采购：物品采购应严格执行《医院基本建设和设备物品公开招标管理办法》，采购业务应由具有采购职能的设备科、总务科负责，严禁使用科室直接采购进货，以防职责不清。进货渠道实行二定：即一定进货单位，二定质量标准。合理确定储备定额，，一般不大于两个月的需求量，同时要防止库存超储积压，避免影响医院资金周转。
(2)验收：购入的货物运达后，均应由保管员进行验收，根据运单、发票、合同及产品说明书等检查货物的数量和质量，如发现与合同不相符合，应及时提出异议。据实填制验收单，验收完毕后入库，验收单一式三联，一联交财产会计，一联交财产保管员，一联交财务科。财务科根据计划、合同及医院结算管理办法结算。
(3)建帐：财务科设立总账和一级明细帐，物资管理部门建立实物明细分类帐，还应建立“在用低值易耗品科室明细分类辅助账”，反映在用低值易耗品的分布、使用、消耗情况。
(4)保管：建立储存管理责任制。对各项物资的收、发、存都有专人负责，严格各项手续制度。保管部门设立数量金额账，对于单价较高的物资，应实行重点管理，存储必须加以严格控制。物资保管员必须具有高度的工作责任感，随时关注库存情况，及时处置闲置物资，尽可能减少财产损失。
(5)领用：原则上根据科室计划配送，对一些办公用品等实行定额管理。急用物资的领用，由科主任、护士长负责，或指定专人领用，按需领用，杜绝浪费。对于低值易耗品的领取，基本采用“定量配置，以旧换新”的办法。
(6)盘点：建立定期盘点制度，每季对库存物资进行实地盘点，并编制盘点明细表，年终(11月份)必须进行全面盘点清查，对在用低值易耗品必须与科室核对。对于盘盈、盘亏、毁损等情况，应查明原因，书面说明情况，医院视情况分别处理。
(7)报废处理：库存物资因保管不善、国家标准改变或遇自然灾害等使其失去使用价值的应旧设备、物资可替代作报废处理，由保管部们提出报废申请，经保管部门和维修部门作出鉴定，签署意见，经财务科审查并提出处理意见后，报院领导审批处理。如属管理不善造成损失，将追究有关人员的管理责任和经济责任。
各科室因业务发展需要添置设备、物资，须提交计划申请书，先由设备科或总务科审核，库存是否有现成的旧设备、物资可替代，在没有旧设备、物资可替代的情况下，才可将计划申请书上交院领导审批。在院领导批准的前提下，才能实施采购程序。
药品管理要遵循“定额管理、合理使用、加速周转、保证供应”的原则。
1、严格执行国家《药品管理法》的有关规定。
2、药品应根据医疗活动业务的需求，实行计划采购、计划供应的办法。采购前要先编制采购计划，按照药品的周转量，进行有计划的采购。
3、药品采购参加杭州市统一招标，并实行顺价作价。
4、医院的药品必须按规定实行“金额管理、重点统计、实耗实销”的管理办法。
5、药品购入和使用，必须健全出入库手续，按规定程序办理药品的入库、出库、领入、配方手续，对药品应进行定期盘点，一般药库为每月盘点一次，药房为每季盘点一次，对于药品的盘盈、盘亏要及时查明原因，说明情况报分管院长审批后，方可进行账务处理。药品盈亏率、报损率控制在配方额的0.2%以内。
6、库存药品实行定额储备，储备定额的大小取决于医疗业务需求量和资金可供量，在保证业务需要的原则下，正确制订药品储备定额，一般不大于两个月的需求量，同时要防止库存超储积压，避免影响医院资金周转。
为了规范现金管理，加强对经济活动的监督，根据国家现金管理制度和结算制度有关规定，结合本单位实际，特制订本制度。
(1)自觉接受开户银行的监督和管理，按规定收付现金。使用现金时必须按规定办理，收付款凭证必须符合会计制度的要求。
(2)单位的库存现金不得超过银行核定的限额，超过限额部分，应及时送存银行，若已超过银行收款时间，应锁入医院金库保险箱。
(3)与单位之间经济往来1000元以上原则上必须通过银行进行转账结算。
(4)下列范围可以使用现金：
a.职工的工资及津贴、个人劳务报酬。职工的工资薪金由银行代发除外。
b.根据国家及上级有关规定发给个人的奖金、劳保福利及各种补贴。
c.国家规定的对个人其他支出。
d.出差人员必须随身携带的差旅费。
e.支票结算起点1000元以下的零星支出。
f.购买或办理不使用银行支票的单位或个人的特殊情况支出。
g.中国人民银行规定可以支付现金的其他支出。
(5)建立、健全现金账户，逐笔记载现金收付款项，日清月结，做到账款相符，不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金，不准谎报用途套取现金，不准利用银行账户代其他单位和个人存(套取)现金，不准私人借支公款，不准单位之间相互借用现金，不准私设小金库。
(6)出纳人员收付现金要认真仔细，每次收、付现金应做到手工点数二遍以上，若发现差错应及时追回，并将情况报告单位领导，否则一概由经办人员负责。
(7)加强财务内控监督机制，严格执行钱账分管制度，相互制约，相互牵制，防止差错，防止舞弊。会计不得兼任出纳工作、不得收取和支付现金，出纳不得编制银行余额调节表。
(8)工作人员出差借款，应填写借据，经单位领导批准后方可借支，出差回来后必须在十天内向财务科结报，不得拖欠。
(9)支付现金应从库存现金限额中支付或到基本账户银行提取，但不得从现金收入中直接支付(即坐支现金)，特殊情况应征得开户银行同意，并办好有关支付手续。
1、医院应根据具体情况按规定在银行开设银行账户，遵守银行的有关结算制度。银行账户不准出租、出借、套用或转让给其他单位使用。
2、医院收入的一切款项，除国家另有规定的以外，都必须当日解交银行，一切支出除规定可用现金支出的以外，应按现行有关银行结算规定，通过银行办理转账结算。
3、医院按开户银行、存款种类等分别设置“银行存款日记账”，由财务人员根据收付款凭证，按照业务顺序逐笔登记，每日终了应结出余额。
4、银行存款日记账应每月与银行对账单核对，月末，银行存款账面结余与银行对账单余额之间如有差额，必须逐笔查明原因，由会计编制“银行存款余额调节表”。
5、严禁公款私存，未经单位领导批准，不得在银行以外的单位办理定期存款。对定期存款账、单要分别保管，定期检查核对，保证账账、账单相符，杜绝挪用现象发生。
1、本规定所指支票包括支票、电汇凭证、贷记凭证和汇票委托书等具有银行支付效能的专用凭证。
2.单位经济往来，超过1000元的一律用支票结算。
3.支票由出纳员保管，凭有效付款凭证签发，签发支票的收款人和金额与付款凭证一致，签发支票的存根内容应与签发内容一致。
4.建立支票使用登记制，由银行会计负责登记、核销。
5.领用支票须注明限额、出票日期和用途，领用人须在二天内办妥手续将所领用支票核销。原则上不允许签发空白支票，如确有特殊情况需领用空白支票的，须经分管院长同意，经办人在支票存根及“支票使用登记本”上签字。
6.支票印鉴由指定人员分别保管。
7.不得由他人转借支票，不得签发空白支票、空头支票。
8.作废支票须盖作废章，妥善保管。联次完整。
(六)应收账款管理。
1.应收医疗款管理。
(1)建立健全控制医疗欠费管理制度，详见《医疗欠费管理实施办法》。
(2)财务科、医保办协助对外联络科做好出院欠费病人的清理、催讨工作，最大限度地减少病人欠费。
(3)对超过三年以上确实无法收回的医疗欠费，报经主管部门批准后，作坏账核销。
(4)财务科每月核对各类医保挂帐与医保申报额，发现错误及时查明原因并纠正，做到帐帐相符。
2.其他应收款管理。
(1)单位往来帐款及时清理，年末彻底清理，对有疑惑的款项，证函核实、查证。防止拖欠，减少呆账的形成，保持资金完整无缺。对超过三年以上确实无法收回的款项，报经有关部门批准后，作坏账核销。
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇十
1、凡医院所需的各种后勤物资(除药械和图书外)均由总务科统一负责调入、供应、管理、维修。要尽可能修旧利废。做到物尽其用，节约使用。
2、总务科负责管理的财产物资应建立健全账目，专人采购、领发、保管。加强管理，定期或不定期清点实物，核对账目，要求账物相符。保证物资安全，防止积压、损坏、变质、被盗。经管人员要经常深入科室了解需要，指导、协助有关人员管好、用好物资。
3、凡后勤固定资产物品购置，每年由各科报总务科汇总后报财务科。根据当年事业发展的需要与可能编制年度预算，经院办公会讨论后，由分管职能科室控制执行。
4、总务科对报废的财产物资经验证后确实已坏无法修理的要妥善处理，医院的财产物资任何人不得占为私有，进行变价处理的收入一律上缴医院财务入账。
5、重大财产物资的报废及财产物资的变价、转让或无价调拨，需根据具体情况，经科室评议，由总务科审核报院领导研究批准处理。各科室不得擅自处理。
6、各科室要指定专人负责物品请领、保管和注销工作。
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇十一
为规范兴业皮革科技股份有限公司（以下简称“公司”）、全资子公司及控股子公司委托理财业务的管理，有效控制风险、提高投资收益，维护公司及股东的利益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司信息披露管理办法》及《公司章程》规定，结合公司的实际情况，制定本制度。
本制度所指“理财产品”是安全性高、流动性好、满足保本需求，发行主体能够提供保本承诺，投资期限不超过12个月的稳健型理财产品，不涉及《中小企业板信息披露业务备忘录第30号：风险投资》中规定的投资品种。
公司从事理财产品交易的原则为：
（一）理财产品交易资金为公司闲置资金，其使用不影响公司正常生产经营。
（二）理财产品交易的标的为安全性高、风险低、稳健型的理财产品；
（四）必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用他人账户操作理财产品。
（一）连续12个月的累计购买理财产品的金额不超过公司最近一期经审计净资产的50%，由董事会审议批准。
（二）连续12个月的累计购买理财产品的金额超过公司最近一期经审计净资产的50%，经董事会审议后，提交股东会审议批准。
（三）公司购买发行主体为商业银行以外的其他金融机构发行的理财产品，应当经董事会审议后提交股东大会审议批准。
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇十二
学生宿舍实行财产包干到人，每人一床、一柜，其余财产属本房间学生公共使用。为维护好学校财产。特订立本制度，请各位同学认真执行。
1、开学初学校给每个同学安排一个床位、一个柜子、并进行登记，学期结束进行验收。请每个同学爱护使用，如有损坏照价赔偿。
2、公用财产，共同维护，谁损坏谁赔偿，请大家互相监督，并及时向管理员或班主任反映情况，若有损坏，又不举报，则有同房间的人共同赔偿。
3、房间里的床，柜子都是统一摆放的。任何人不得随意搬动。不得私自互相调换变动使用。一经发现违规，则严肃处理。
4、注意节约用水，用电，不用时及时关好龙头及灯开关。
5、为使宿舍财产免遭破坏，严禁在宿舍内打篮球踢足球。
6、宿舍财产损坏赔偿标准。
1）床：损坏床护栏，赔15元。
损坏床脚及床沿钢架一根赔40元。
损坏横档小角钢赔10元。
损坏小扁钢赔3元。
损坏床铺板视宽度赔5——35元。
2）生活柜：损坏柜正面板一块赔30元。
损坏层板一块赔10元。
损坏侧面板一块赔50元。
3）损坏水龙头一个赔8元。
4）损坏球阀一个赔10元。
5）损坏水管视粗细长短赔5——10元。
6）损坏灯管一个赔7元。
7）损坏灯开关一个赔5元。
8）损坏铁门一扇视面积和部位赔10——100元。
9）损坏窗子一扇赔30元。
10）打破玻璃一块赔5元。
11）损坏门插销一个赔2元。
7、损坏财产必须在一周内将相应赔款交给管理员，由其交到总务处，学生赔款后应向管理员索要赔款收据。
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇十三
1、采用分级管理制度，仓库管理员负责管理全园财产。
2、各组、部门管理所属的财产。
3、教室财产由班主任老师负责保管、睡房由保育员负责，以及各部门负责人。
1、园内各类财产统一由事务处管理，领用（借用）物品必须登记，如有各组调动要办理财产移交手续方能离园。
2、领用物品如有自然坏（质量问题）应本着勤俭节约的精神，能修复再用的一律不予领新的，做到物尽其用。不能修的应以物调换。如遗失或人为损坏时，借用人负责修理或照加价赔偿。
3、克服随意挪用他室物品并养成用毕归还原处的好习惯。
1、各部门请购教学用品，需事先提出，经领导批准后，由仓库管理员外出采购。
2、财产保管人员必须凭发票及实物验收后入帐。
3、个人领用（借用）的物品必须在有关的领用卡及帐册上签收。
4、所有物品必须有计划节约使用，反对铺张浪费。
1、幼儿园的一切财产、物品的外借必须凭借用人的借条或单位的'介绍信，写明物品名称、规格、数量、归还日期，经园领导同意后向仓库管理员借取，并开出门证，如有损坏或遗失，借用人员负责修理或照价赔偿。
2、幼儿园财产出门必须要有出门条，如无出门条，门卫人员有阻止的权力。
1、对贵重物品要指定专人保管。
2、使用时一定要按照其说明书上指定的使用方法使用，借用时交接清楚，办理手续。
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇十四
本制度规定了公司财务会计业务处理、会计凭x处理、帐簿登记处理、会计报告处理等规定。
本制度适用于公司对财务工作的管理，公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
公司财务部门的职能是:。
2、1认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2、2公司的股东会、董事会、监事会、经营管理机构在财务管理方面的职责与权力依照国家有关的法律、法规、规章、制度和本公司的章程规定执行。
2、3建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
2、4积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。同时厉行节约，合理使用资金。
2、5董事长作为公司的法定代表人，对本公司的一切经济活动负责。领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。
2、6公司的财务核算及财务管理工作由财务总监具体组织进行。
2、7公司财务管理机构设财务管理部经理(副经理)，负责组织开展会计核算、财务管理、资金运作，主持财务管理部的日常工作。
2、8完成公司交给的其他工作。
公司财务部由财务经理、成本会计、往来会计、出纳、收款员。其岗位职责如下:。
3、1财务经理:。
3、1、1编制和执行财务收支计划、信贷计划，拟定资金筹措和使用方案，配合。
3、1、2公司领导进行融资工作，合理、有效的使用用资金。
3、1、3编制企业成本、费用预算，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高效益。
3、1、5负责审核记帐凭x、管理总帐，按时编制报表。
3、1、6负责财务档案的管理工作。
3、1、7督促、指导和支援本部门人员工作。
3、1、8评估本部门人员的工作表现和绩效，并建议总经理给与奖惩。
3、1、9及时、准确的向总经理提供财务信息和财务分析报告。
3、1、10决定部门内的人员配置。
3、1、11完成总经理交付的其他工作。
3、2成本会计。
3、2、1按照国家会计制度的规定制作记账凭x、记账、复帐、报账，做到手续完备，数字准确，账目清楚。
3、2、2协助财务经理编制成本、费用预算，并根据预算进行财务控制、核算、分析和考核。按照经济核算原则，定期检查、分析公司成本、费用和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
3、2、3核算企业产品成本，按照财务制度结转销售收入、成本，核算企业利润。
3、2、4管理销售台帐，并负责与销售部定期核对无误，督促销售房款回笼，并审核销售部门业绩。
3、2、5及时、准确编制成本表、费用表、销售月报表。
3、2、6管理公司x。
3、2、7负责固定资产及其他公司资产的帐务管理，并定期协同办公室清点资产。
3、2、8妥善保管会计凭x、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
3、2、9负责核对银行未达帐项。
3、2、10完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
3、3往来会计:。
3、3、1按照国家会计制度的规定、记账、复帐、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。
3、3、2按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
3、3、3做好债权债务的管理和清对工作，确保帐实相符，帐帐相符。
3、3、4严格审查有关合同规定的预付帐款条款，掌握预付帐款的支付情况。根据部门资金计划编制公司月度资金计划，并考核资金使用效果。
3、3、5核算公司购入材料成本，并与有关部门协调，努力降低材料成本，提高资金使用效率。
3、3、6妥善保管会计凭x、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
3、3、7完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
3、4出纳:。
3、4、1管理库存现金、银行存款和其他货x资金，并按规定的范围使用现金，依照银行规定的结算种类、原则和方法，办理转账结算业务。
3、4、2及时查核银行存款余额，杜绝签发空头支票。
3、4、4严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行。
3、4、5建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭x。
3、4、6负责日常财务档案的收集、整理、装订、归档等工作。
3、4、7积极配合成本会计和银行做好对帐、报账工作。
3、4、8配合会计做好各种帐务处理。
3、4、9及时准确编制资金日报，周报，月报。
3、4、10完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
3、5收款员。
3、5、1在售楼现场负责向客户收取房款，向客户开据收据，及时将所收房款交存公司银行账户，并与出纳交接。
3、5、2根据收款手续制作记账凭x并登记入账。
3、5、3与销售部门协调一致，办理与财务有关的其他事宜。
3、5、4完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
4、1会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
4、2会计凭x、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
4、3财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭x，并根据审核的原始凭x编制记帐凭x。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭x上签字。
4、4财务工作人员应当会同公司行政部门专人定期进行财务清查，保x帐簿记录与实物、款项相符。
4、5财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月编制并上报一次。
4、6财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭x，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭x，予以退回，要求更正、补充。
4、7财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或财务总监书面报告，并请求查明原因，作出处理。
4、8财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
4、9财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
5、1支票由出纳员保管。支票领用时须有符合签批手续，由出纳员将支票按批准金额封头，加盖x、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字。
5、2支票付款后凭支票存根以及符合签批手续的付款、报销单据交出纳员销账。出纳员统一编制凭x号，按规定登记银行帐号，并在及登记簿上注销。
5、3财务人员对未按期销账的，应及时催办，催办无效者，财务部有权自领用人x内扣还，当月x扣还不足，逐月延扣以后的'x，领用人完善报帐手续后再作补发x处理。对于有正当理由而未能及时办理销账手续的，经办人应及时向财务部说明情况，情况属实可延期销账。
公司可以在下列范围内使用现金:。
6、1职员x、津贴、奖金；
6、2个人劳务报酬；
6、3预支出差人员的差旅费；
6、4结算起点以下的零星支出，结算起点定为1000元；
6、5总经理批准的其他开支。
除上述内容外，财务人员支付款项，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。公司购买固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品应采取转帐结算方式。
财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。
公司职员因工作需要借用现金，需填写，办理相关签批手续后，由出纳付款。超过还款期限即转应收款，在当月x中扣还。
出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。
凡是本公司的会计凭x、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。
会计凭x应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由专人归档保存，归档前应加以装订。
会计报表应分月、季、年报、按时归档，由专人保管，并分类填制目录。会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须登记在案。
8、1销售业务流程:。
8、1、1销售部门根据客户交款情况填写。
8、1、2业务员带领客户至收款员处交款，收款员核对无误进行收款并开据收据给客户，同时在上签字返回两联分别至销售部和销售代理登记台账，另一联粘贴收据记账联后入账，财务部据此登记台账。
8、1、3每月28日前销售部应报送当月收款明细表和应收房款余额表至财务部进行核对，核对无误后，财务部据此审核销售业绩。
8、1、4房屋销售后，销售合同等有关资料应及时在财务部备档，其他销售变更事项应及时通知财务部。
8、2开发建设方面主要有施工单位和材料供应单位两个方面，对施工单位的流程如下:。
8、2、1工程部应于每月26日前报下月工程款支付计划至财务部，包含在建工程款及工程尾款。
8、2、2项目准备阶段。项目招标、编制预算、确定施工单位、合同备案。
8、2、3项目施工阶段。工程部根据监理单位意见核定工程进度，填写提示付款；预算部门审核工程进度同意付款，通知附施工单位开据收据作为的附件，报分管副总审批；财务部审核送交领导审批后付款。
8、2、4项目竣工验收。工程部提供签x等原始凭据(需有监理单位签章)，预算部门编制决算并督促施工单位开据正式x送交财务部，财务部审核后经领导审批入账。
8、2、5项目工程尾款。财务部审核月度支付计划，报领导审批后支付工程尾款。
对于材料供应的流程如下:。
1)计划部应于每月26日前报下月材料款支付计划至财务部。
2)市场调研，选定供应单位，签订合同。
3)按照施工进度调拨材料，办理材料收发手续，制作收料单、领料单。
4)计划部根据收料单填报购买材料月报表，于每月26日报送财务部，当月x未到的，财务部估价入账，当月x到达的，由计划部办理相关签批手续送交财务部入账。计划部应根据合同和实际供货情况，按月申报材料款支付计划，财务部审核无误后，经领导审批付款。
5)计划部根据领料单填报施工单位领用材料月报表，并附施工单位收据，于每月26日报送财务部，财务部据此记入预付工程款。
6)原则上公司没有库存材料，材料的收发均在施工现场及时进行。对于小额、特殊的材料需要作库存材料处理的，工程部门应建立台账，由专人保管，并定期与财务部核对。
7)对于施工过程中其他如水电费、管理费等由我公司代付的款项，应由工程部门及时办理有关手续，送交财务部入账。
8、3其他。
公司其他事项有关付款、费用支出应根据费用报销制度执行。
9、1凡价值在20xx元以上，使用年限在2年以上的物品，作为固定资产管理。需购置固定资产的部门，必须先由本部门提出申请，由分管副总、财务总监审核后报总经理审批，经董事长签批后方可购买。购置的固定资产，统一由办公室登记并管理，由使用部门(或个人)保管，财务部根据有关规定进行固定资产核算。
9、2凡价值在200元以上，20xx元以下的物品，作为低值易耗品管理。需购置低值易耗品的部门，必须先由本部门提出申请，由分管副总、财务总监审核后报总经理审批后方可购买。购置的低值易耗品，统一由办公室登记并管理，由使用部门(或个人)保管，财务部根据有关规定进行低值易耗品核算。
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇十五
第一条物资的领用、发放，须遵循“先进先出”的原则，出库时间定为每天下午2点至6点（特殊情况除外）。
第二条办理出库必须凭填写出库单由部门经理报总经理确认签字后方可出库。
第三条原材料、物料用品、低值易耗品需要办理入库手续填写入库单，并且要有入库经手人的`签名。原材料中的菜品要直拨入厨房，只需要办理验收手续即可。
第四条固定资产购入验收后直拨入使用部门，直接填制固定资产管理卡片，不需要填写入库单。
第五条保管员要对入库物品保质期、外观质量进行监督，发现问题应不于办理入库手续。
第一条负责记好公司所有物资、商品的收发存保管帐目，将仓库前一天的物资入库单和出库单，整理归类后入帐。
第二条定期做好物资、商品的盘点工作，做到帐、货、卡三相符。
第三条货物入库时，一定要真实、准确的按照入库单上所列项目认真填写，确保准确无误。
第四条出库物品，必须要由总经理签字方可出库。
第五条入库物资必须按照类别，按固定位置整齐摆放。
第六条及时报告物资存储情况，除特殊情况外不得先出库后补手续。
第一条公司全部固定资产，包括水上餐厅、麒麟阁、厨房、仓库、客房木屋、其他园林建筑、机械设备、汽车的帐务管理和计提折旧等，由财务部负责。实物管理按“谁使用，谁负责”的原则进行分工。
第二条建立固定资产卡片，详细记录固定资产名称、规格、数量、单价、总值金额、购建日期、使用年限、产地及存放地点。
第三条折旧年限：房屋20xx年、汽车20xx年、机械设备、电话系统折旧期为8年、空调、音响折旧年限为6年、电脑和其他为5年。
四、报损、报废管理规定
第一条各业务部门的固定资产、低值易耗品的报废、毁损要由主管会计提出处理意见，然后送交总经理批示并由财务部备案。
第二条报损、报废的金额走营业外支出科目。
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇十六
宪法规定“公共财产神圣不可侵犯”，保护公共财产是每个公民义不容辞的光荣职责。学校公共财产是学校开展正常的教育教学工作必不可少的物质基础。为切实保护我校的一切公共财产，使其更好地服务于教育教学工作，特结合我校实际制定本制度，全体师生员工须遵照执行。
一、建立定期检查制度。学校每学期组织人员对公共财物进行一次全面清查，并登记造册，落实财产管理责任人。每学期对公物进行必要的检查维修。
二、建立财产登记制度。一是建立公共财物借、还登记制度。凡是向公共财物管理责任人借、还公物，均记录好借、还公物的品种数量及日期和其它应有的说明。凡有损坏或遗失，借物人须昭价赔偿或负责维修好。登记薄将作为财会档案予以保存备查。二是会计要建立健全财产管理财薄，及时准确地做好记录，做到物物有账，账物相符。
三、班上的公物管理实行班级负责制。凡是班上的讲桌、讲凳、卫生工具，毛刷、一切电器、门窗、玻璃、美化教室用品，班级牌，均由该班全体学生共同负责保护、管理。如有人为损毁，由该班自行解决维修或昭价赔偿的问题。
四、建立公共财物管理部门负责制。各部门负责各自办公室财产，实验室、微机室、打印室、由教务处负责;播音室由政教处负责，教师办公桌椅由各位教师负责管理。
五、学校公物非经校长和管理责任人签字同意，并办理好有关手续，不得外借，否则，一切责任由管理责任人承担。
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇十七
第一条学校的各种设施设备物资物品都是国家的财产,是保证教育教学、工作顺利进行和师生员工学习、生活的物质条件,必须高度重视我校财产设备的管理工作。学校由校长亲自主管这项工作,总务处具体负责落实,各处室、办公室、年级组、教研组都应由主任、组长直接负责这项工作,要经常对师生员工进行爱护学校财产的教育,规范管理,千方百计降低财产损耗,压缩办学成本。
第二条学校财产设备管理和使用必须贯彻“统一领导、分级管理、层层负责、合理调配、管用结合、物尽其用”的原则,做到:机构健全、人员精干,购置要有计划,验收要严肃认真,采购、领用、报损手续要完备清楚,保证帐册记录健全,帐物相符。同时要加强、健全维修、校验等技术管理制度,使学校财产设备经常保持完好。
第三条学校配备思想过硬和具有一定业务能力的人员担任学校财产物资的管理工作,要加强对他们的政治思想和业务培训。学校要制订相应的考核办法,对管理和使用好的部门和个人,要进行适当的表扬奖励,属于责任事故的损失、丢失要责令赔偿和给予处分。学校财产设备的管理人员,应熟悉、掌握本行业务,如岗位调动时,应事先办清交接手续,并由总务处专人督办。
1、固定资产是指:。
a、一般设备单价500元以上、专用设备单价800元以上、使用年限一年以上的教学、实验、科研、行政、后勤、办公、生活设备。
b、单价虽不满500元,但耐用期在一年以上的大批同类财产。
c、有的财产比较稀缺,有的财产实用性较强,虽不满足上述两项条件,但学校认为应作为固定资产管理的。
2、低值易耗品是指一般设备单价不足500元、专用设备单价不足800元、非大批同类物资的设备仪器、交通工具、家具教具、电脑配件等。
3、易耗用品是指维修、修缮材料、极小工具,劳技、实验材料及玻璃器皿,办公用品。
第五条学校所属的部门应用学校任何类别资金购置的物资,都要到总务处保管室登记入帐;按第四条规定的条件列入学校相应财产帐册进行管理。
第六条凡是外单位赠送、获奖、上级无偿调拨、自制、购置的财产设备,都要到总务处保管室入帐,核实价格后,按第四条规定的条件列入学校相应财产帐册进行管理。图书、杂志报刊合订本、资料不受单价限制均列固定资产。
第七条我校财产设备的日常管理分类严格按市区教育局有关规定执行。
第八条固定资产按造价或购置价格入帐,但原有的固定资产,有下列之一者得增减其原值。
1.因加工改制而增加其数量或提高质量按所开支的成本费增加其原值。
2.成套设备,因毁损或拆除其原有一部分,应减少其原值。
3.房屋和建筑物的拆除、改建应增减固定资产价值,分别处理有关帐务。
4.大修理、大修缮和维修开支的费用,均不增加固定资产的原值,固定资产原值增减,由学校总务处负责处理,并及时通知财务室保证帐帐相符。
1、学校设置财产保管员,参照相关财产制度要求进行固定资产、低值易耗品和消耗品的管理。
2、保管室按照“固定资产分类编码表”的要求建立固定资产实物帐,做到帐物相符、帐帐相符,会计部门对随购随用的低值易耗品和消耗品可以于购入时直接列支,但应定期检查实物管理,一般每学期清理一次,清理结果由总务处汇总登记。
3、使用统一的固定资产验收单、领用单、借用单、报损单、盘盈盘亏报告单等单据,各种单据上所列项目和内容应填写齐全、签名完整。
第九条增添学校财产设备,必须按照学校发展规模、财力、发展方向进行全面规划。要根据勤俭办学的方针从需要与可能出发、精打细算,合理布局,分轻重、缓急,逐步解决。
第十一条对于大的项目、贵重仪器设备或购置批量大的常规设备,必须调查研究,进行可行性论证。
第十二条学校各部门或个人无论资金来自何种渠道或使用何种经费都必须按照以上各项规定办理。不办理请购手续,擅自购置设备、物资者,学校财务有权不予报销,有关管理部门应给予批评教育、追究当事人的责任。
第十三条物资购回后(不论来自何种渠道或使用何种经费或外单位或个人捐赠的物资,或无偿调入本校任一部门的物资),一律应到总务处办理检验及入库手续,到保管室办理登记入册,方能按我校规定的各行政级别的权限,签批报销,投入使用。
第十四条加强验收与索赔管理工作。购入的物资,必须由负责采购的部门或人员会同使用部门指定专人及时验收,验收时应做好以下几个方面的内容:。
1.外观检查,应先检查设备包装是否完好,然后按顺序查看设备各表面是否有残损、变形、锈蚀等异常现象。重点是主机,主要工作面,主要配件等部位。若发现问题,应当场记录并拍照。凡属合同规定,必须有厂家技术人员在场才能开箱的贵重设备,切匆事先开箱,以免造成被动。
2.数量检查,以合同及订货清单为依据,核对装箱单,逐一清点。清点时,仔细查对主机和附件型号,编号是否与订货清单、装箱单一致,对缺少或错发部分,应记明编号、品名、实到和短缺数量等。
3.质量检查,质量验收,也是物资设备功能、指标等的全面检查质量验收,应由该物资设备的使用和申报单位组织有经验的技术人员进行。应严格按合同规定的技能性能、技术指标进行验收,验收过程中,若出现故障,应查明事故、故障原因及予以排除,无法排除或虽能排除但涉及质量的仍应记录在案列入检验报告。
4.验收记录、验收时应认真填写验收记录,内容应包括:验收时间、条件、情况和结果,参加人员等。验收结束时,由使用接收单位写出验收报告,附原始记录及有关资料一并报物资设备科进一步处理并入档。
5.验收结束后,若在数量及质量上存在问题,负责采购的部门或人员应及时与供货单位联系退、换、赔补等工作,一定要在索赔时效内完成该项工作。
第十五条保管室、实验室及专用教室的管理人员对所保管的学校。
财产设备负有全部责任,对所管理的物资要做到分类清楚,排列有序,帐物对号,环境整洁,要经常检查、维护,做好防潮、防爆、防火、防盗工作,以保证学校各方面工作的需要。
第十六条:。
一、各实验室及保管室的学校财产,帐本应与实物相一致做到帐帐相符。
二、财务应设立与保管室对口的固定资产分类总帐,保管室的分类明细帐的各类总金额应与财务的总帐相符。
第十七条固定资产的增减(包括赠送和无偿调进、调出的物资)保管室应如实填写固定资产增加(减少表),财务室作固定资产增减记录,各种帐、单、表应缮写清楚,记录准确。帐卡、物要定期核对检查,做到帐、卡相符,帐帐相符、帐物相符。总务处应每年暑假进行一次全面清点。
第十八条各类学校财产设备的领用、借用、报损、报废等手续的办理,应严格按照《zz中学学校财产设备的领用、借用、赔偿、报损制度》执行。
第十九条各级学校财产设备管理人员(包括兼职人员)在管理业务上兼受总务处领导,他们对所管理的财产设备负有全部责任。全校师生员工必须尊重管理人员的职权,任何人未经管理人员同意,不准自行使用、移动或调换任何物资设备,未经管理人员进行实物验收和办理入库手续的财产设备不得使用,否则,由此引起性能、质量上的变化而造成的经济损失,由当事人负完全责任。
第二十条要加强固定资产的维护保养及检修工作。要加强实验技术队伍、后勤队伍建设,经常性的检修工作和维护保养工作应由总务处和电教组负责。
第二十一条对于大型、精密、贵重仪器设备的改制和检修,应事先提出可行性报告,报校长批准,方可进行,严禁无准备的随意拆装。
第二十二条各级物资管理人员如发现固定资产发生损坏、丢失和其它事故时,应迅速向总务处报告,并及时追查原因,做出记录,以便学校按《校产设备的报修、赔偿、报损制度》规定处理。
第二十三条总务部门应积极做好固定资产的调剂和组织协作工作,以提高财产设备的利用率。
第二十四条学校会计依据《会计法》和有关财经法规进行日常监督。发现原始记录不真实、不完整、会计资产帐与财产实物帐核算不合规、帐帐、帐实不相符,财产管理工作违反程序,人员任用不合规的情况,按照有关财务规定有权自行处理的应当及时处理,无权自行处理的,应当立即向校长报告,请求作出处理。
第二十五条学校各级管理人员不能认真、全部、合格履行职责的由学校及总务处提出批评、限期改正,造成财产损失的,由责任人承担经济责任,情节严重的追究法律责任。
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇十八
一、采取由班级包干管理，班主任老师或班级财产保管员负责检查，并做好清单检查记录的制度。
二、教室所有财产、财产代码编号（票贴）由各班包干管理。财产编号不能随意撕下，如有掉下应报总务处重新补上，对撕下编号不报者按损坏公物处理。
三、学校和班主任老师应定期对学生进行爱护公物教育，使全体学生从思想上重视爱护学校财产。
四、对无故损坏公物如殴气、打架或随意乱刻、乱写、撕下编号等现象按原价或修理价酌情赔偿，当公物损坏应查明损坏者及其原因，如查不出损坏原因则由班级集体赔偿。
五、班主任或班级财产管理员应对教室所有财产每周检查一次，并填写好教室财产保管清单，如须修理应及时总务处填写保修单，由总务处派人修理。
六、学生在打扫卫生时应注意安全，对打破的玻璃要立既报总务处修理。放学后应关好门窗和日光等。
七、本制度从20xx学年开始执行，并纳入示范班、合格班评比内容之一。
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇十九
１、乡机关各办公设施及用品均系公共财产，人人都必须注意爱护和保管，财务室会同办公室统一实行登记，建档。指定专人管护，人事变动办理交接手续。任何人不得擅自变更产权的'隶属关系，不得买卖、处置和改作其它用途。
２、科学使用办公设备及公共财产，自觉保护公用设施。如因不负责任、违规操作等人为因素造成办公设备、办公用品丢失或损坏的，由责任人负责赔偿损失，并给予严肃批评；情节严重的，经党委研究作出严肃处理。
３、机关公物用品由办公室统一采购，对稿纸、墨水、笤帚、拖把等易耗、易损物品，由办公室每半年统一配发一次，各办公室管理使用。
４、公共财物一律实行丢失或损坏赔偿制度。
５、借用公物要打借条并及时归还。
６、自觉节约用水用电。水龙头用后随时关闭，办公室、宿舍要做到人走自觉关闭门窗，关闭饮水机、电视、电灯、电脑等电器的电源。发现用水、用电浪费现象，追究有关人员责任。非工作需要，不准使用电炉、电热锅、电热壶等电器，违者没收并扣发当月工资。
7、加强安全管理，认真做好“防火、防盗、防事故”工作，不准私拉乱接电线，不准存放易燃易爆物品。办公室和分管后勤的人员要随时进行安全检查，做到防范于末然，若因疏忽大意造成安全事故，严肃追究其责任。
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇二十
随着医疗卫生体制改革和发展的不断深入，在医疗补偿机制尚不完善的隋况下，为使医疗机构得以良性发展，医院在提高医疗技术水平和服务质量、依法组织收入的同时，应当进一步加强成本管理，增强对医院整体资源的利用，最大限度降低医院运行成本和费用支出，提高医院的综合竞争力。财务管理作为医院管理的一项重要内容，贯穿了医院经济业务的全过程，医疗机构应当规范医院财务行为，加强医院财务管理，提高资金使用效益，降低医疗服务成本，走优质、高效、低耗的可持续发展之路，促进医疗事业的发展。
一、影响医院财务管理目标实现的影响因素
医院财务管理的目标是既要最大限度地有效利用国家财政资金发挥社会效益，提供医疗服务，同时要自筹资弥补财政拨款的不足，增收节支，提高经济效益来保证医院的扩大发展。影响这个管理目标实现的主要因素有：从医院管理当局可控的因素看，一个是投资风险，一个是投资的报酬，医院要尽量降低风险提高报酬，而报酬率和风险，又是由医院的投资项目，资本结构和利润分配政策决定的。因此，这三个因素影响医院的价值。财务管理正是通过投资决策，筹资决策和利润分配政策来提高报酬率，降低风险，实现其目标。
二、财务管理的对象及内容
财务管理的主要内容是投资决策，筹资决策和利润分配决策三个方面：第一，投资是指以收回现金并取得收益为目的而发出的现金流出。如，购买设备，建造医疗用房，增加新的医疗项目等。第二，筹资决策，筹资是指筹集资金，例如，取得借款，向职工借款，赊购，融资租赁等都属于筹资。筹资决策要解决的问题是如何取得所需的资金，包括在什么时候，向谁，筹集多少。第三，利润分配的决策，利润的分配。指在赚得的利润中，有多少作为效益上资发放给职上或责任人，有多少留在医院作为再投资或积累，过高的分配政策会影响医院的再投资能力，过低的分配政策影响职工的积极性和工作效率，近而会影响医院的盈利水平。
三、从医院日常的基本做起，严格控制
1、从源头上控制医疗成本，强化成本核算
医院内部成本核算就是在医院财务管理中引入企业财务管理中成本管理的有效管理经验和方法，通过实施成本核算，对成本费用信息进行分析、管理和控制，达到降低医疗成本和医疗业务总费用的目的，从而降低医疗运行费用。为完善成本核算的内容，应将相关的费用、控制指标、服务效率指标纳入考核机制，各科室和部门对自己的费用支出管理和控制的效果会在成本核算的结果及考核上得到直接的反映，这样，各科室和部门对成本核算的费用支出项目内容及数量都会多方关注，主动采取措施控制费用、支出的发生，例如：对卫生材料耗用的管理要与医嘱、护理记录及旧清单相互核对，确保耗用量与实际工作量的相符，有效地减少了非工作因素的材料消耗，卫生材料作为医疗服务费用中最直接的组成部分，通过科室成本核算，科室管理的力度会大大加强，卫生材料的支出消耗率等指标得到有效的控制。水电汽的耗用量及房屋的占用费记入科室成本，将以往占有和消耗资源的无偿性转变为有偿性，可以促使使用科室精打细算、合理和有效地配置、利用医疗资源，极大地调动广大医务人员主动控制成本、节约资源的积极性。
2、严把支出关，加强日常的财务管理
在重大项目建设上，为保证运行过程的规范，从项目的立项、审批、到招标过程、订立合同以及合同的履行、工程结算，都要有财务、审计和纪检部门的全过程的参与和监督。对医院日常的设备器械及材料等方面的采购，要建立内部招标机制，首先根据科室提出的购置中请有相应的采购管理部门做出可行性论证、主管院长审核，经院务会议讨论通过后进入招标程序，整个招标过程由主管院长主持，采购部门组织，参加科室包括中请科室、维修部门以及财务、审计、纪检，每个部门各司其职、各负其责，从机制上防范购销过程中可能存在的不正之风，通过招标，可以大大降低采购成本，从源头上节约资金、减少支出，有利地促进医院的内部成本核算。
在日常的财务管理过程中，要坚持科学发展的理念，在强化管理的同时运用现代化的管理手段为医疗一线服务，通过对医院信息系统的逐步完善，实现全天候的费用结算，建立财务与出院结算之间的收账确认模式，确保全部资金的及时回笼、到位。在积极组织收入的同时，合理安排支出，改变传统财务事后反映、核算的被动状况，通过对财务预算及其执行情况的核算和分析，加强对消耗性支出的控制。要坚持“一支笔”审批，严格执行财务制度，完善核算和考核机制，有效地控制费用开支，消除虚增医疗费用的诱因，为降低患者医药费用负担的提供良好的基础。通过对医院的经济状况和费用支出进行分析，动态掌握和控制医院的财务状况，积极参与医院决策及管理的全过程，并为其提供可靠的数字和核算依据。努力降低消耗性支出占业务支出的比率，合理安排资金流向，提高资金的使用效益，尽可能地将资金使用安排和落实在医疗事业发展性支出上。
【参考文献】
[1] 刘恩峰：谈高校财务管理的新思路[j].德州师专学报，20xx（6）.
[2] 白燕：高校财务管理模式初探[j].广东职业技术师范学院学报，20xx（5）.
[3] 曹明国：浅析知识经济时代高校财务管理的创新[j].泰州职业技术学院学报，20xx（4）.
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇二十一
妥善保管业主委托管理的财物,对其发生情况进行记录。
适用于公司各服务项目。
无
部门/岗位工作职责。
管理处负责人负责识别顾客财产问题,与业主明确责任。
管业部负责对委托管理的钥匙、业主(顾客)档案等进行管理。
安全部、工程部负责对房屋主体、公共区域、各类设备、设施等进行管理。
5.1业主或业主共同拥有产权的财产,如房屋主体、各类设备、设施、委托管理物品,如钥匙、车辆等、房屋租售信息、业主、顾客档案(业主、顾客的身份、身份证号码、车牌号码、家庭住址、家庭成员、职业等)。
5.2法律、法规规定须经公司检验的顾客财产。
5.2.3空置房屋管理执行《空置房屋管理程序》。
5.3业主委托管理的物品。
5.3.1业主如有委托管理的物品,管理处需由专口负责人对物品进行确认,业主所委托的物品应在物业管理服务范围之内,如有必要须事前签订相关协议。
5.3.2托管物品应首先检验物品的外观、规格、数量、质量、性能、使用等,登记在《顾客物品委托管理记录单》。
5.3.3《顾客物品委托管理记录单》由业主与管理处负责人共同签字认可后方可办理物品托管。
5.3.4非业主本人领取物品,必须持有业主授权书及本人身份证。
5.3.5业主委托钥匙管理,执行《钥匙管理程序》。
5.4业主档案。
5.4.1业主入住时,管理处应对该业主建立档案,执行《房屋交付手续办理工作程序》。
5.4.2管业部主管指派专人对业主档案进行定期整理、归档。
5.4.3业主档案需经管业部主管同意后才可以翻阅,登记《业主档案查(借)阅记录表》,如需复印须经管理处负责人同意。
5.4.4如工商、税务、卫生、公安等政府部门工作人员对业主进行调查,管理处应验明证件并登记后予以配合。
5.5业主委托管理的物品发生丢失、损坏或发生不适用的情况,应管理处负责人确认后以书面形式报告给业主,并保持相关记录。
财务财产管理制度财务财产管理制度（专业22篇）篇二十二
一、固定资产:。
(一)公务车辆(含车上用品);。
(二)通讯工具,包括电话机、程控交换机、手机、对讲机等;。
(三)办公家具,包括办公桌、椅、柜、箱等,固定在墙壁的除外;。
(四)办公设备,包括电脑、打印机、传真机、复印机等;。
(五)其他设备:电视机、空调机、开水机、照相机、摄像机等。
二、工具书及其他重要书籍资料。
三、低值用具:包括钉书机、计算器、文件架、文具盒、热水瓶等。
四、易耗品:包括名片、纸、笔芯、茶叶等。
行政部为办公财产的使用管理部门,财务部为办公财产的资产管理部门。公司行政部对各部门室的财产管理实行指导、检查和监督。
第三条办公财产的.申购。
一、除办公车辆外,固定资产(含工具书)的申购必须由使用部门提出,行政部审核后按规定程序上报审批。
二、低值易耗品由使用部门每月25日汇总向行政部提出,行政部根据库存及定额标准集中申购。
第四条购买。
固定资产的购置必须由使用部门会同财产管理部门在采购前对厂方材料质量、性能、供应商报价水平、交货期限、售后服务等作出评价,货比三家(特约厂家除外),以供选择参考。
低值易耗品的购置统一由行政部向指定的供货商或超市购置。
第五条进仓登帐。
物品购买后必须及时办理进仓手续。进仓后保管员应及时登帐。须填写《入库单》,经仓管员验收后入库。相关购买发票应于48小时内报销结清。
第六条领用。
所有物品的领用由领用人办理领用手续。凡属个人使用的固定资产、低值用品,登入个人台帐;凡属消耗品的登入消耗品领用帐。
第七条低值用具和消耗品定额。
总经理助理以上级别8元/月。
部门经理级6元/月。
一般员工2-4元/月。
(公用部分不含在内,当月节余可跨月使用)。
第八条保管责任。
一、员工个人领用的固定资产应妥善保管,不得损坏。低值用品、工具书,丢失的或非正常损耗的,须折价赔偿。原则上,领用之日起半年内按80%赔偿,半年后按50%赔偿。
二、员工个人领用的固定资产、工具书,离职要退还,调职要移交。
第九条建帐、借出、变卖、赠送与报废。
办公财产中除固定资产按财务管理规定办理建帐、借出、变卖、赠送与报废外,行政部和财产管理部门应及时建立台帐。
第十条盘点。
固定资产类,每年底由财务部牵头与行政部按财务管理规定盘点一次。其他低值用具由行政部负责每半年盘点一次。