企业年度审计报告(汇总19篇)

时间:2025-05-29 作者:GZ才子

审计可以为企业提供有针对性的战略建议,提升竞争力和可持续发展能力。审计师的职业道德和职业责任是保证审计质量的重要保障。

企业年度审计报告(汇总19篇)篇一

(1)预付款项账龄。

2016年4月30日余额月31日余额。

项目。

金额比例(%)金额比例(%)。

1年以内319,027.04100.00。

合计319,027.04100.00。

4.其他应收款。

(1)其他应收款分类。

2016年4月30日余额。

账面余额坏账准备。

类别。

比例计提比例账面价值。

金额金额。

(%)(%)。

单项金额重大并单项计提坏。

账准备的其他应收款。

按信用风险特征组合计提坏。

758,300.72100.00559.580.07757,741.14。

账准备的其他应收款。

保证金组合105,000.0013.85105,000.00。

备用金组合186,000.0024.53186,000.00。

单项金额不重大但单项计提。

坏账准备的其他应收款。

合计758,300.72—559.58—757,741.14。

23。

唐山津航疏浚工程有限责任公司财务报表附注。

2014年1月1日至2016年4月30日。

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)。

(续表)。

2015年12月31日余额。

账面余额坏账准备。

类别。

比例计提比例账面价值。

金额金额。

(%)(%)。

单项金额重大并单项计提坏。

账准备的其他应收款。

按信用风险特征组合计提坏。

816,763.64100.00559.580.07816,204.06。

账准备的其他应收款。

保证金组合105,090.0012.86105,090.00。

备用金组合356,000.0043.59356,000.00。

单项金额不重大但单项计提。

坏账准备的其他应收款。

合计816,763.64—559.58—816,204.06。

1)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款。

2016年4月30日余额。

账龄。

其他应收款坏账准备计提比例(%)。

0-6个月411,342.35。

7-12个月55,958.37559.581.00。

合计467,300.72559.580.12。

(2)计提、转回(或收回)坏账准备情况。

本公司2016年1-4月未计提坏账准备金额,无收回或转回坏账准备的情况。

(3)按欠款方归集的余额前五名的其他应收款情况:

占其他应收款。

坏账准备。

款项2016年4月2016年4月30。

单位名称账龄2016年4月。

性质30日余额日余额合计数的。

30日余额。

比例(%)。

唐山港集团股份有限公司往来款243,199.7932.07559.58。

7-12个月。

太平养老保险股份有限。

公司保险费137,984.010-6个月18.20。

华北电网有限公司唐山。

押金100,000.003-4年13.19。

供电公司。

唐山市住房公积金管理社保53,553.990-6个月7.06。

24。

唐山津航疏浚工程有限责任公司财务报表附注。

2014年1月1日至2016年4月30日。

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)。

占其他应收款。

坏账准备。

款项2016年4月2016年4月30。

单位名称账龄2016年4月。

性质30日余额日余额合计数的。

30日余额。

比例(%)。

中心港口代办处。

朱忠岩备用金50,000.000-6个月6.59。

合计584,737.7977.11559.58。

5.存货。

2016年4月30日余额2015年12月31日余额。

项目跌价跌价。

账面余额账面价值账面余额账面价值。

准备准备。

6.投资性房地产。

(1)投资性房地产明细表。

项目房屋建筑物合计。

一、账面原值。

1.2015年12月31日余额。

(1)固定资产转入35,058,187.8235,058,187.82。

3.2016年1-4月减少金额。

4.2016年4月30日余额35,058,187.8235,058,187.82。

二、累计折旧。

1.2015年12月31日余额。

2.2016年1-4月增加金额3,881,301.413,881,301.41。

(1)固定资产累计折旧转入3,491,590.343,491,590.34。

(2)计提389,711.07389,711.07。

3.2016年1-4月减少金额。

4.2016年4月30日余额3,881,301.413,881,301.41。

三、减值准备。

1.2015年12月31日余额。

2.2016年1-4月增加金额。

3.2016年1-4月减少金额。

25。

唐山津航疏浚工程有限责任公司财务报表附注。

2014年1月1日至2016年4月30日。

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)。

项目房屋建筑物合计。

4.2016年4月30日余额。

四、账面价值。

2.2015年12月31日账面价值。

截止2016年4月30日,本公司用于短期借款抵押的房屋及建筑物原值为。

35,058,187.82元、净值为31,176,886.41元。

26。

唐山津航疏浚工程有限责任公司财务报表附注。

2014年1月1日至2016年4月30日。

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)。

7.固定资产。

(1)固定资产明细表。

项目房屋建筑物机器设备施工船舶运输工具办公及电子设备合计。

一、账面原值。

2.2016年1-4月增加金额。

(1)转入投资性房地产35,058,187.8235,058,187.82。

二、累计折旧。

3.2016年1-4月减少金额3,491,590.343,491,590.34。

(1)转入投资性房地产3,491,590.343,491,590.34。

三、减值准备。

1.2015年12月31日余额。

2.2016年1-4月增加金额。

27。

唐山津航疏浚工程有限责任公司财务报表附注。

2014年1月1日至2016年4月30日。

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)。

项目房屋建筑物机器设备施工船舶运输工具办公及电子设备合计。

3.2016年1-4月减少金额。

4.2016年4月30日余额。

四、账面价值。

截止2016年4月30日,本公司用于短期借款抵押的房屋及建筑物原值为8,764,546.95元、净值为7,794,221.60元。

(2)未办妥产权证书的固定资产。

项目账面价值未办妥产权证书原因。

房屋建筑物2,767,840.05正在办理中。

28。

唐山津航疏浚工程有限责任公司财务报表附注。

2014年1月1日至2016年4月30日。

(本财务报表补充资料除特别注明外,均以人民币元列示)。

8.无形资产。

(1)无形资产明细。

项目土地使用权合计。

一、账面原值。

1.2015年12月31日余额6,482,158.546,482,158.54。

2.2016年1-4月增加金额。

3.2016年1-4月减少金额。

4.2016年4月30日余额6,482,158.546,482,158.54。

二、累计摊销。

1.2015年12月31日余额917,855.71917,855.71。

2.2016年1-4月增加金额55,584.1255,584.12。

(1)计提55,584.1255,584.12。

3.2016年1-4月减少金额。

4.2016年4月30日余额973,439.83973,439.83。

三、减值准备。

1.2015年12月31日余额。

2.2016年1-4月增加金额。

3.2016年1-4月减少金额。

4.2016年4月30日余额。

四、账面价值。

1.2016年4月30日账面价值5,508,718.715,508,718.71。

元,净值5,508,718.71元。

9.递延所得税资产和递延所得税负债。

2016年4月30日余额2015年12月31日余额。

项目。

应纳税暂时性差异递延所得税资产应纳税暂时性差异递延所得税资产。

29。

唐山津航疏浚工程有限责任公司财务报表附注。

2014年1月1日至2016年4月30日。

(本财务报表补充资料除特别注明外,均以人民币元列示)。

10.短期借款。

(1)短期借款分类。

借款类别2016年4月30日余额2015年12月31日余额。

抵押借款20,000,000.00。

合计20,000,000.00。

本公司于2016年3月28日与承德银行唐山丰南支行签订流动资金贷款借款合同及抵押。

所属的房屋建筑物及土地使用权提供抵押担保。

(2)截止2016年4月30日,本公司无已逾期未偿还的短期借款。

11.应付账款。

(1)应付账款。

项目2016年4月30日余额2015年12月31日余额。

合计15,506,271.2515,438,459.96。

其中:1年以上13,260,981.6211,173,080.58。

(2)账龄超过1年的重要应付账款。

单位名称2016年4月30日余额未偿还或结转的原因。

唐山建设集团有限责任公司4,560,882.66未完成结算。

烟台顺航港湾工程有限公司1,800,000.00未完成结算。

中交天津航道局有限公司船舶管理分公司1,600,000.00未完成结算。

天津中交博迈科海洋船舶重工有限公司1,300,000.00未完成结算。

中国船舶重工集团公司第十二研究所1,160,000.00未完成结算。

合计10,554,215.99—。

12.预收款项。

(1)预收款项。

项目2016年4月30日余额2015年12月31日余额。

合计1,436,250.00406,916.66。

一年以上。

30。

唐山津航疏浚工程有限责任公司财务报表附注。

2014年1月1日至2016年4月30日。

(本财务报表补充资料除特别注明外,均以人民币元列示)。

13.应付职工薪酬。

(1)应付职工薪酬分类。

2015年12月31日2016年1-4月2016年1-4月2016年4月30日。

项目。

余额增加减少余额。

(2)短期薪酬。

2015年12月31日2016年1-4月2016年1-4月2016年4月30日。

项目。

余额增加减少余额。

工资、奖金、津贴和补贴2,072,617.351,165,3。

企业年度审计报告(汇总19篇)篇二

1、报告无xxx(或单位)公章无效。2、报告无审计机构负责人签字无效。3、报告仅对本次审计内容负责。

4、报告未经xxx(或单位)许可不得复制,经特许复制的报告,需重新加盖xxx(或单位)公章,否则无效。

5、报告涂改无效。

被审计单位名称:(盖章)。

企业法人代表:(签字)。

企业主要配合人员:

能源审计机构人员:

报告编写:

审计机构负责人:

签发日期:审计机构地址:电话:邮编:

日(签字)月。

摘要。

(字数应在字以内)。

根据沈阳市经委《关于印发2007年百家重点耗能企业能源审计工作实施方案的通知》的要求,为政府加强能源管理,合理使用能源资源,提高能源利用率,保护环境,持续地发展经济提供决策依据;同时促进企业加强能源管理,了解自身能源管理水平及用能状况,排查能源利用方面存在的问题和薄弱环节,寻找节能方向,挖掘节能潜力,降低能源消耗和生产成本,提高企业经济效益。xx公司(或公司)于xxxx年xx月对xx公司进行了能源审计,能源审计报告内容摘要如下:

一、企业概况。

二、2007年企业能源消耗结构。

三、2007年主要产品能源消耗指标。

注释:

四、能源成本与能源利用效果评价。

(能源成本分析、各项能耗指标的分析、与能耗定额、国家(行业)标准、先进水平或自身历史水平对标)。

五、主要问题及节能潜力分析。

六、审计结论与建议。

目录。

第一章能源审计事项说明第二章企业基本情况。

第一节企业概况。

第二节企业主要生产工艺概况第三节企业用能系统概况第三章企业能源管理系统。

第一节能源管理状况第二节能源计量管理第三节能源统计管理。

第三节产值能耗指标与能源成本指标计算分析第四节节能量计算。

第五节影响能耗指标变化的因素第五章节能技术改进项目的经济效益评价。

第六章审计结论及建议。

第一章能源审计事项说明。

一、审计目的'。

1、完成国家、省、市节能主管部门能源审计任务。

2、为政府加强能源管理,提高能源利用效率,促进经济增长方式转变,持续发展经济,保护环境,落实科学发展观,提供真实可靠的决策依据。

3、促进企业节能降耗增效,提高企业综合素质,完成“十一五”节能目标。

二、审计依据及参考标准。

关于印发《2007年百家重点耗能企业能源审计工作实施方案》的通知《企业能源审计技术通则》(gb/t17166)《节能监测技术通则》(gb/t15316)《设备热效率计算通则》(gb/t2588)《综合能耗计算通则》(gb/t2589)《企业能耗计量与测试导则》(gb/t6422)《企业节能量计算方法》(gb/t13234)《工业企业能源管理导则》(gb/t15587)。

《用能单位能源计量器具配备与管理通则》(gb/t17167)《评价企业合理用热技术导则》(gb/t3486)《评价企业合理用电技术导则》(gb/t3485)《评价企业合理用水技术导则》(gb/t7119)《企业能量平衡统计方法》(gb/t16614)《企业能量平衡表编制方法》(gb/t16615)《企业能源网络图绘制方法》(gb/t16616)。

审计期:2007年节能量计算为2007年1----x月。

四、审计内容。

第二章企业基本情况。

第一节企业概况。

第二节企业主要生产工艺概况。

一、主要生产工艺流程图(或系统图)二、工艺流程及能源结构说明。

第三节企业用能系统概况。

一、企业能源系统图及说明。

二、各类能源消耗情况说明(附图表)三、企业主要用能设备。

1.主要用能设备情况说明。

(附主要用能设备一览表)。

2.其它附属系统设备情况。

第三章企业能源管理系统。

第一节能源管理状况。

一、能源管理系统。

1.能源管理方针和目标。

第二节能源计量管理。

企业能源计量管理情况说明(附能源计量器具汇总表)。

能源计量器具汇总表。

电力计量网络图(或示意图)蒸汽计量网络图(或示意图)水计量网络图(或示意图)其他。

第三节能源统计管理。

企业年度审计报告(汇总19篇)篇三

×××股份有限公司:

我们接受委托,对××股份有限公司(以下简称贵公司)以20**年12月31日为基准日的清产核资的相关资料进行了审查核实,贵公司的责任是建立健全内部控制制度,保护资产的安全和完整,保证会计资料和清产核资资料的真实、合法和完整。我们的责任是在贵公司资产清查的基础上,对贵公司查出的各项资产损失及申报待销净损失的处理预案的真实性、合理性发表意见。在审计过程中,我们本着独立、客观、公正和科学的原则,实施了包括在抽查的基础上检查支持各项资产损失金额和披露的.证据以及评价各项资产损失的整体反映等我们认为必要的审计程序,核查了以20**年12月31日为基准日的资产、负债和所有者权益。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。现将清查核实情况及结果报告如下:

企业年度审计报告(汇总19篇)篇四

1、申报处理资产损失情况在此次清产核资过程中,贵公司共计清理出资产损失总额(盈亏相抵后)为××××元。其中按原制度清查的资产损失共××笔,金额××××元;按《企业会计制度》清查预计的资产损失共××笔,金额××××元。

2、经我所审核确认的资产损失经我所审核确认符合清产核资申报条件的资产损失共××笔,金额××××元。其中按原制度的资产损失共××笔,金额××××元;按《企业会计制度》清查预计的资产损失共××笔,金额××××元。

企业年度审计报告(汇总19篇)篇五

1、申报处理资产损失情况在此次清产核资过程中,贵公司共计清理出资产损失总额(盈亏相抵后)为××××元。其中按原制度清查的资产损失共××笔,金额××××元;按《企业会计制度》清查预计的资产损失共××笔,金额××××元。

2、经我所审核确认的资产损失经我所审核确认符合清产核资申报条件的资产损失共××笔,金额××××元。其中按原制度的资产损失共××笔,金额××××元;按《企业会计制度》清查预计的资产损失共××笔,金额××××元。

将本文的word文档下载到电脑,方便收藏和打印。

企业年度审计报告(汇总19篇)篇六

1、20**年8月19日国资评价〔20**〕45号文件《关于做好执行工作的通知》;2、20**年9月2日国资评价〔20**〕58号文件《关于印发中央企业清产核资工作方案的通知》;3、××××年××月××日××部门×××号文件《关于同意××公司×××子公司以账面数作为清产核资工作的结果函》;4、××公司函〔20**〕236号《关于印发的通知》5、清产核资中咨询服务、经济鉴证和专项财务审计的业务约定书。

企业年度审计报告(汇总19篇)篇七

自1998年起,除个别行业(企业)外,国有企业年度会计报表不再实行财政审批,财政部门对企业的财务监督,通过核查社会审计机构提供的企业年度会计决算审计报告来实现。笔者认为,为保证核查的质量,一定要做到“三看”。

从事企业年度会计决算审计的社会审计机构,必须具备相应的资质,否则,不能从事此项业务。执行对国有企业年度会计报表审计业务的会计师事务所。应当为依法设立并连续执业两年以上,且内部管理制度健全,具有承担相应审计风险的能力;注册会计师应为持有年检合格证的执业注册会计师,并具备相应的被审计单位专业技能,熟悉现行法规知识,且近3年内没有违法执业行为。承办大型企业年度会计报表审计业务的会计师事务所,应有注册会计师20名以上,专业助理人员40名以上,按规定提留有职业风险基金和事业发展基金,不具备上述条件的会计师事务所,不能承揽大型企业会计决算报表的年审业务。

社会审计机构为了承揽年度会计决算审计业务,往往降低收费标准或任意抬高收费标准,核查中要切实注意收费是否符合有关标准。核查收费,可看出社会审计机构执业是否客观、真实、准确。

为了核实注册会计师执业的公开性、合法性、公正性,出具的审计报告是否公正、客观、事实清楚、论据确凿,定性准确、反映全面,必须核查工作底稿。重点检查形成审计结论的审计证据,其内容大体为:(1)资产、负债在年度末是否存在,是否归属被审计单位;(2)经济业务的发生是否与被审单位有关;(3)是否有当年未入帐的资产、负债或其它交易事项;(4)资产、负债的计价是否恰当,年初、年末是否一致;(5)收入与费用是否归属当年,并相互配比;(6)会计记录是否正确;(7)会计报表项目的分类反映是否恰当,并前后一致。

此外,还应核查获取证据的方法是否采用检查、监盘、观察、查询、函证、计算、分析性复核;参与其事的助理人员是否具有相关的专业知识;获取的证据是否充分,以及论证结论的重要程度;审看工作底稿是否齐全,有关符号可要求注册会计师解释。

企业年度审计报告(汇总19篇)篇八

一、主要耗能设备运行情况(附监测情况汇总表)。

二、淘汰设备情况及说明(附淘汰用能设备汇总表)。

淘汰用能设备汇总表。

培训情况说明:

(注:主要是指辽宁省统一要求各市组织的节能培训情况)四、其他情况附:

工序(入炉)煤化验指标平均汇总。

第四章企业能源利用分析。

第一节、企业能源消耗指标计算。

一、企业能源消耗结构。

企业能源消耗结构饼形图。

自来水原煤蒸汽电78.50%。

二、企业能源消耗流向原煤:

电力:

蒸汽:

柴油、汽油、水等:-------。

综合上述各平衡表汇总企业能源消耗流向如下表。

企业能源消耗流向表。

注:按当量值折标。

综合各种能源按当量值折标准煤量计算,能源构成详见《企业能源消耗流向表》,附以下饼形图。

企业能源消耗流向表饼形图。

45.89%。

加工转换系统。

46.58%。

20各公司能源消耗统计表。

-16-。

说明:有自备电厂或热电联产机组的企业可参照下表。

第二节产品能耗指标的核算与评价。

一、产品产量的核定。

二、单位产品能耗的计算与分析。

产品一:产品二:……。

主要产品能源消耗指标。

-19-。

第三节产值能耗指标与能源成本指标计算分析。

一、工业总产值及工业增加值的核定。

工业产值和增加值。

备注:工业增加值=工业总产值—工业中间投入+本期应交增值税(生产法)。

二、单位产值综合能耗和单位工业增加值综合能耗。

三、产品能源成本。

年能源成本核算表。

第四节节能量计算产品一:产品二:……总节能量:

第五节影响能耗指标变化的因素。

可以在以下方面分析影响能耗指标变化的主要因素:企业管理、员工素质、能源和原材料输入、技术工艺、设备、过程控制、产品和废弃能等方面。

第五章节能技术改进项目的经济效益评价。

一、部分节能管理、技术改造方案汇总。

见表(部分节能管理、技改方案一览表)。

节能管理、技改方案一览表。

二、主要节能项目分析。

1、项目名称1)技术可行性分析:2)经济效益可行性分析:„„„。

三、环境效益分析。

减排量计算表。

第六章审计结论及建议。

根据实际情况对企业作出客观公正的审计结论。

(注:本模版的内容和图表中如有不当之处,可根据实际情况酌情修改)。

企业年度审计报告(汇总19篇)篇九

对纳税人实行分类管理、对大型企业实施专业化税务审计,以加强对大企业税源的监控和做好税收服务,是我国税收征管改革的重要内容之一。我国目前对大企业的定位,还没有确立统一的标准,但在实际操作中,一般都以销售或营业额、注册资本、资产总额作为衡量标准。但真正意义上的大企业,还必须具有现代企业经营理念和管理制度,并具备以下特点:跨地区、跨国界、跨行业(绝大多数)经营,实行集团化、连锁式的经营运作方式,各项内部管理和核算均实行电算化,生产基地分布广泛,而管理、技术开发、劳务服务则由总机构集中进行。我国目前的大企业,主要是一些外商投资企业和国内大型、特大型集团性企业。从税务管理的角度讲,必须设立专门的税务管理机构,对其实施集约化、统一的管理和提供个性化的服务,这样,可以消除在税收属地管理体制下,由于不同地区税务机关、同一税务机关的不同部门和不同人员,在税收管理上提出的不同要求和在政策上作出的不同解释而给企业造成的困难和矛盾,因此,成立专门的大企业税务管理机构,为针对大企业实施的专业化税务审计创造了可能的条件。从必要性来讲,税务审计是发达国家长久以来普遍采用的税收管理手段,如英国国内收入局早在七十年代就设立了大企业管理处,并按不同行业成立审计小组;美国早在五十年代就建立了驻厂员制度,驻厂员人数根据企业的规模不同来配备,专司税务审计;加拿大联邦税务局与大企业签订审计议定书,规定审计的时间、内容、程序及对各项问题的处理意见。因此,税务审计是跨国公司早已习惯和普遍接受的一种税收管理方式。再从技术的角度看,税务审计借鉴了现代财务管理和会计审计的基本程序、步骤和技术方法,所揭示的问题具有全面性、充分性和代表性等特点,纠正了人为的主观判断和随意性造成的偏差。我国在九十年代末引进税务审计,将其作为对企业纳税状况进行深层次审核的工具,通过预审计、在审计结束阶段向企业出具管理建议书、对企业开展税收风险评估等方式,所发挥的预警性、服务性和管理性作用日益显著。

企业年度审计报告(汇总19篇)篇十

xxx银行于xxx年x月x日对xxx同志任职期间(xxxx年x月至xxxx年x月)的'经济责任进行审计。

本次审计主要采取审计调查和现场抽样相结合的方法。审计人员查阅了xxx本人的述职报告,抽查了xxxxxxx年x月至xxxx年x月期间经办工作的有关资料。

具体审计情况如下:

一、基本情况。

xxx同志xxxx年x月至xxxx年x月任xxx银行公司业务部经理。其在原岗位履职情况如下:

(一)努力抓好对公存款的组织工作,进一步拓展客户市场份额。

一是坚持“凝心聚力,赶超发展”,强化责任意识和措施落实。加强了营销体系建设,理顺了营销机制,严格落实营销计划,加大了绩效考核力度。二是明确工作目标,找准工作重点,有针对性地开展存款工作,把重点机构类客户、优质企业客户作为营销的主攻区,锁定优质客户,积极进行拓展营销。三是全面了解客户金融服务需求,搞好差异化营销工作,进一步搞好柜台服务。

(二)配合公司业务部经理加大营销工作力度,促进法人客户贷款业务健康发展。

在继续巩固低风险业务的基础上,积极营销法人优质客户贷。

款,努力探索小企业贷款,取得了一定的成效。一是锁定重点客户,实施重点营销,逐户制定综合营销方案,同时由支行组成直销客户经理组,进行高层次营销。二是整合营销资源,实施差异化营销,在维护好原有客户的基础上,积极抢夺他行的高端客户。三是进一步加大了对小企业的营销力度,同时积极办理银行承兑汇票贴现业务,带动其它业务发展,也为增加全行经济效益起到了一定作用。

(三)把机构业务做为发展重点,推进机构存款、三方存管、保险代理业务健康持续发展。

一是加强了对机构类客户的维护和拓展,公司业务部派出专人上门服务,加大考核力度,促使机构类存款稳定增长。二是开通了证券客户交易三方存管业务和期货交易转帐三方存管协议业务。三是组织业务培训,加强了保险业务的规范化管理。

(四)进一步加大不良贷款清收力度,争取业务发展的主动权。

一是因企而异,逐一认真制定具体的行之有效的清收措施,采取多种形式清收贷款,做到能收尽收。二是进一步加大了考核力度,做到人员、时间、任务、责任四落实。

由于所在部门工作成绩突出,xxx银行公司部被评为xxxx年度市级先进单位。

二、存在的问题。

一是对公存款业务发展不平衡,不够稳定。二是贷款投放缓。

慢,在业务品种上、单位之间业务发展不平衡现象非常突出。三是信贷管理有待进一步加强。

三、审计评价。

xxx同志任职期间,能积极落实国家经济金融方针政策,围绕上级行的信贷政策,积极开展法人客户存贷款业务,认真贯彻落实监管要求,合规开展代理保险业务,较好地履行了岗位职责。

审计期间,未发现xxx同志在任职期间存在违反国家财经法规和其他违法违纪的问题。

原单位:xxx银行。

xxxx年xx月xx日。

文档为doc格式。

企业年度审计报告(汇总19篇)篇十一

:通过这几天对集团公司下属单位的账务审计,首先对公司的整体框架和业务性质有了一定的认识,同时也发现了各单位的一些问题,主要包括账务处理和经济业务的规范性(问题见附件)。

本次内部审计是在未完全熟悉公司业务基础上进行的,审计标准是依据企业会计准则和个人以往工作经验,具体操作过程中的审计遗漏在所难免,但本次审计操作是在较全面、认真、仔细的情况下进行的,审计问题真实反映了集团公司的各项经济业务得失,同时也为以后内部控制提供操作基础。

企业年度审计报告(汇总19篇)篇十二

浙江核新同花顺网络信息股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的浙江核新同花顺网络信息股份有限公司(以下简称同花顺公司)财务报表,包括20xx年12月31日的合并及母公司资产负债表,20xx年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。

按照企业会计准则的规定编制财务报表是同花顺公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

我们认为,同花顺公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了同花顺公司20xx年12月31日的财务状况以及20xx年度的经营成果和现金流量。

企业年度审计报告(汇总19篇)篇十三

网络信息股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的浙江核新同花顺网络信息股份有限公司(以下简称同花顺公司)财务报表,包括20xx年12月31日的合并及母公司资产负债表,20xx年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任。

按照企业会计准则的规定编制财务报表是同花顺公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任。

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见。

我们认为,同花顺公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了同花顺公司20xx年12月31日的财务状况以及20xx年度的经营成果和现金流量。

天健会计师事务所有限公司中国注册会计师陈亚萍中国·杭州中国注册会计师。

报告日期:

企业年度审计报告(汇总19篇)篇十四

的准确度和指导作用有待加强,应及时对比计划与实际的差异,说明原因,标示计划价格。分类不够明确。下料单尚待完善,便于使用。

(三)、成本管理工作手段单一,市场信息搜集工作少,供应商管理需进一步规范化;。

主要问题1:采购员市场信息搜集不够,日常工作大多为下单后的,市场价格信息调查工作比重少。价格信息获取手段单一,多为供应商传真报价基础上讨价还价。

建议:应加强基础信息工作,做到货比三家,寻找价优、质高、诚信的供应商。

主要问题2:供应商等级评定工作管理薄落,缺少第三方的参与。

建议:建立并完善供应商管理工作,增加定价透明度。

主要问题3:部份物料对供应商的依赖性太强,自我研发设计不稳定,品管与供应商的质量标准不够协调,将直接影响成本高低、质量好坏及采购工作效率水平。

建议:设计稳定成熟的产品,明确质量要求并在采购时同步送达供应商,降低不良品率。

审计结论:目前主要物料来源多为长期供应商,价格水平逐年也有一定的下浮,但仍为制约计划采购的瓶颈,物料成本、质量直接关系到公司效益,因此应加大此方面的工作投入而非下单后的补救。

企业年度审计报告(汇总19篇)篇十五

(一)各省、自治区、直辖市节能主管部门要根据《千家企业节能行动实施方案》和“千家企业节能工作会议”的要求,在规定的时间内完成企业能源审计报告的审核工作,并在20xx年3月底之前将审核情况汇总报国家发展改革委(资源节约和环境保护司)。在审核过程中,要认真核实企业提交的所有资料,避免弄虚作假和走过场。审核工作不向企业收取任何费用。

(二)各省、自治区、直辖市节能主管部门可以组织专家组开展审核工作,并以规范的专家组工作规则开展审核。专家组成员不应来自本辖区内的千家企业。专家组名单应上网公布,接受公众监督。

(三)在审核过程中,各省、自治区、直辖市节能主管部门要组织专家组对企业开展能源审计的`情况进行实地抽查,每次抽查的比例不低于审核企业总数的10%。能源审计实地抽查可与节能规划实地抽查合并进行。

(四)如企业能源审计报告未通过审核,各省、自治区、直辖市节能主管部门应将详细的问题描述和修改意见尽快通知相关企业,以便于企业在规定时间内能够再次提交修改后的能源审计报告。

企业年度审计报告(汇总19篇)篇十六

接受者:公司总经理***。

引言:

经公司2003年度内部审计的计划安排,我们对公司计划物控部业务。

管理程序政策、采购计划及其价格核定与控制、有关合同、仓储管理系统。

等事项进行就地审计,涉及的期间是从2002年1月1日至2003年月9。

审计范围和目标:

本次审计的期间范围涉及计划物控部从2002年1月1日至2003年月9。

月30日止计划物控部有关采购计划的制定、实施的及时性、有效性、合理性、合规性,存货成本管理的效益性,内部控制的健全有效等情况进行审计。

审计的依据是计划物控部提供的资料。

审计过程中我们结合其实际情况,实施了我们认为合适的、必要的审计程序。

简要的审计结论和审计发现的性质:(主要的审计发现和内部控制的薄弱环节及建议)在对计划物控部审计过程中,我们认为最重要审计发现如下计划物控部存在问题:

1、采购行为依据不具体、不规范,基础信息有待完善;。

2、采购计划制作被动,指导性不强,缺乏与实际的对比考核,采购工作效率不高;。

3、成本管理工作手段单一,市场信息搜集工作少,供应商管理需进一步规范化;。

4、仓储条件较差,未按价值大小分别管理,存货管理有少量缺陷需改进。

综上几点反映了内部控制制度存在的缺陷。

对回复的期盼:

该报告的其他部分提供了有关部门审计发现和建议的详细资料,我们。

希望在收到报告之后的15天内作出书面回复。

公司审计部。

审计组长:***。

审计小组成员:***。

(以上部分是便于总经理简要阅读)。

二、审计过程说明:审计资料搜集方法采用直接观察法、采访法,资料搜集形式有抽样调查、重点调查、典型调查及组合调查。

三、审计发现的细节说明。

(一)、采购行为依据不具体、不规范,基础信息有待完善;。

主要问题1:目前采购行为来源依据主要是营销中心、客户服务部提交的产品需求计划,做为指导采购行为的依据针对性不强,有些特殊要求表达不够明确。

建议:需求计划归口由生产部门(或工艺部门)提供。

主要问题2:需求计划多样化,格式、内容、要求、通知编号等不统一有待完善,bom清单不准确。

依据不清会导致模糊采购,责任划分不明确,易产生事后扯皮影响工作效率。

建议:(1)重新统一设计表格明确计划表内容,按信息传递部门先后顺序设计。

(2)规范计划编号,便于查核;。

主要问题3:时间缺乏弹性,不易调整采购策略。

建议:由于公司产品的特点对采购人员的业务素质要求也相对较高,日常要做好重要供应商的沟通,不因为时间要求紧而向质量让步。

另外是否建立科学的产品生产周期,精确计算出从采购到产品下线入库各环节所需的时间,正确指导各环节的工作行为。

让营销人员签订合同明确交货日期时能做到心中有数,不致引起纠纷。

主要问题4:需求计划审批不够规范,口头请示后未补签字;。

建议:完善审批程序。

规定审批执行人权限,跟踪完结审批手续;。

主要问题5:有部分非生产物品采购,如购置礼品、万年历等;。

建议:非生产物品采购是否可直接由执行部门经办,减少采购员工作量;。

审计结论:亟待完善。

作为实施采购行为的基本环节,不明确的行为依据将直接导致以后各环节的混乱,易造成责任划分不清,不能有效完成采购任务,影响采购效率、效果,是目前亟待完善的一项基础工作。

本环节涉及营销、生产、工艺、研发等部门,应设计一份流程清晰,责任、标的物明确的计划程序表。

(二)、采购计划制作被动,指导性不强,缺乏与实际的对比考核,采购工作效率不高;。

主要问题1:欠料单6月份之前不够规范,6月份后欠料单有所改进但归集工作未完善。

建议:作为计划制作的重要依据应按序整理归档,形成历史资料,提炼客观合理的数据,合理计划安全采购量。

主要问题2:采购计划制定与需求申请日时距较大,压缩了采购实施至物料到货日时间,不利于物料信息的搜集及制定采购策略,进而压缩生产制造周期,延迟交货期,会导致质量上向供应商让步,加大成本。

计划成为形式。

建议:减少审批程序提早采购反应的第一时间,提高时效。

制定科学的采购周期,综合评定出一个合理的产品生产周期,使需求部门在制定需求计划时能心中有数。

主要问题3:由于公司产品的特殊性,计划多为事后计划而非常规计划,计划制定时也是物料采购行为实施时,实施也可能提前。

未体现计划与实际的差异。

计划书未明确所含需求计划的计划号,未标示计划价。

计划未做分类,不能区分是生产用料计划、研发用料计划、维修用料计划。

在抽查下料单未见ccd镜头、视频彩打等物料,但计划有做,经了解部份物料是由研发自行报购,故无下采购单。

计划变得无实质意义。

建议:计划制定应完善所含内容,建立与实际差异项目,原因说明,计划价等,加强计划的准确度和指导作用。

计划制定要分类别,避免领用时产生冲突。

计划编制要有实质性。

主要问题4:下料单的性质似合同,但又不俱备合同要素要求。

单据未按时序整理归档,部份单据未标示价格(出于供应商业务员的要求)不便于财务成本核算。

建议:下料单对外涉及供应商,要求能达到防止纠纷风险。

对内涉及仓管、财务部门,要求能满足使用人使用。

按时序归档按计划类别分月装订成册。

审计结论:计划的适时性不够,应及早计划。

计划的准确度和指导作用有待加强,应及时对比计划与实际的差异,说明原因,标示计划价格。

分类不够明确。

下料单尚待完善,便于使用。

(三)、成本管理工作手段单一,市场信息搜集工作少,供应商管理需进一步规范化;。

主要问题1:采购员市场信息搜集不够,日常工作大多为下单后的,市场价格信息调查工作比重少。

价格信息获取手段单一,多为供应商传真报价基础上讨价还价。

建议:应加强基础信息工作,做到货比三家,寻找价优、质高、诚信的供应商。

主要问题2:供应商等级评定工作管理薄落,缺少第三方的参与。

建议:建立并完善供应商管理工作,增加定价透明度。

主要问题3:部份物料对供应商的依赖性太强,自我研发设计不稳定,品管与供应商的质量标准不够协调,将直接影响成本高低、质量好坏及采购工作效率水平。

建议:设计稳定成熟的产品,明确质量要求并在采购时同步送达供应商,降低不良品率。

审计结论:目前主要物料来源多为长期供应商,价格水平逐年也有一定的下浮,但仍为制约计划采购的瓶颈,物料成本、质量直接关系到公司效益,因此应加大此方面的工作投入而非下单后的补救。

(四)、仓储条件较差,未按价值大小分别管理,存货管理有少量缺陷需改进。

1、仓库管理。

主要问题1:仓库条件较差,影响物料保管。

建议:对仓库的存储做适当修缮。

主要问题2:物料未区别管理,即价值高的物料与价值低的物料混合存放,未作重点管理。

建议:区别价值高低,分类重点管理。

主要问题3:据调查存货积压量大。

建议:根据可利用程度适当处理。

主要问题4:季度盘点无会计人员监盘,仓管员只负责盘点自管项目。

建议:建立监盘制度,交叉盘点,对盘点结果要签字确认。

审计结论:总体管理较为完善,基础工作和业务处理情况良好,应建立监盘制度。

2、原材料仓入库管理。

主要问题1:存1抽样发现执行后无品管确认合格数。

建议:增加对二次入库物料的品管检验。

审计结论:1、大件、大批量且产品稳定的采购基本上都能及时到位,入库率较高。

但小件、小批量产品不成熟的在执行过程中问题较多,采购成本相对较高,部门间协调困难。

2、物料接收至入库过程中涉及采购员、品管员、仓管员合作与分工的安排,相互影响,单据较多必定影响工作效率。

建议设计出能相互通用的信息表。

3、原材料仓出库管理。

主要问题1:基于目前的采购计划而购入的物料领用主要以生产为主,领用完全按bom单发放,其他部门领用可能有时会产生冲突。

另外小件、价值低的物料领用程序不变,报批成本可能会大于物料成本。

建议:物料领用适当考虑一定的弹性,不能固化。

主要问题2:物料、工具用具存在白条借用,登记借用的情况,手续不规范,有的物料借用时间较长未补办理出库领用手续。

建议:根据领用情况,按时间长短设定是否应补办出库手续,加强管理,利于正确核算成本,及时挂账。

审计结论:出仓管理存在一定的问题,应采取针对性的措施加以改进。

4、成品仓管理。

主要问题1:入库经检验合格后,录入电脑、手工账前需填制“成品缴库单、入库单”,2份单据实质内容相同,只是使用部门有增减,增加了仓管员工作量。

建议:在不影响使用前提下2份单据应合而为一“入库单”,增加联数,一单多用提高效率。

主要问题2:审批单与出库单实质内容相同,只是审批单体现授权,出库单体现实际出库。

建议:设计出库单时增加审批人签字,再增加一栏实出数。

主要问题3:抽样发现t(产品入库时间)t(需求计划要求交货时间),相对滞后,可能会导致供货不及时。

建议:需综合分析原因。

是产品制作周期未能压缩,还是需求交货期不合理的问题。

审计结论:1、入库、出库管理规范,经抽查账实相符,账账相符,单据填制影响工作效率,应尽量简化,提高效率。

2、产品基本能满足供货,部份批次的生产压缩了正常的供应商生产、采购、生产、品管、研发等其他时间。

有时缺乏质量、成本因素的考虑。

3、要给营销需求部门传递正常的'产品供应周期时间,合理计划需求,不至于两头忙的境地。

计划物控部做为公司生产运作管理的关键部门,基础信息工作的扎实程度直接会影响整个公司的运作效率和效果,有些是来自部门外的,有些是内部管理不到位,要解决这些问题光靠本身是不够的,涉及相关部门的信息管理,办法是看以何部门为头分步改善。

企业年度审计报告(汇总19篇)篇十七

1、核实某某公司的财务状况和经营成果。

2、核实某某公司是否存在舞弊、浪费以及其他重大不合理现象审计范围。

审计依据和标准:会计准则、各项税收法律法规等。

审计流程及方法:首先审阅了财务资料,然后根据审阅中注意到的金额较大、性质异常的事件开始重点关注,收集相关证据以证明是否正常合理,最后与有关当事人进行沟通等方式以确定违规事实是否存在,最后出具审计意见。

【审计总体结论】。

经过审计。我们认为某某公司财务资料所反映的财务状况以及当期的经营成果与公司的实际状况基本一致,在审计中没有发现某某公司存在重大差错、舞弊现象,公司的会计凭证和经营成果是真实可信的。

附:报表项目解析如下:一、资产负债表主要项目。

资产负债表简表。

单位名称:**公司。

2012年12月31日。

单位:万元。

图片已关闭显示,点此查看。

图片已关闭显示,点此查看。

资产负债表主要变化项目简析如下:(一)期末流动资产与期初相比减少元。

1、货币资金减少亿元,主要变化及原因如下:

2、存货减少亿元,其中原材料和产成品分别减少万元和万元,造成。

其中主要原材料和产成品存量和单价变化如下:

存货中的主要原材料、产成品存量、单价变化情况表。

图片已关闭显示,点此查看。

图片已关闭显示,点此查看。

3、预付账款……。

(二)非流动资产增加元。

1、固定资产项目2、长期股权投资3、在建工程减少主要投资项目如下表:

(三)流动负债减少元,主要由于。(四)非流动负债增长元,主要系。

二、利润主要项目。

图片已关闭显示,点此查看。

利润表简表。

单位名称:某某公司。

图片已关闭显示,点此查看。

年单位:万元。

图片已关闭显示,点此查看。

简析:

其中毛利贡献结构及毛利率变动情况如下:

【审计过程与意见】。

此次审计,审计小组成员针对等。

审计建议:(落实部门:)。

二、资产管理。

(一)低值易耗品管理。

审计建议:(落实部门:)(二)固定资产及在建工程管理。

审计建议:(落实部门:)(三)存货管理。

审计建议:(落实部门:)三、费用管理。

四、员工社保管理。

审计建议:落实部门()。

五、部分企业风险提。

六、公司财务手续的规范运作方面,账务核算的精确性。

(一)审计意见:(二)审计意见:(三)如:审计意见:。。。。。。

(十)财务工作细节中,发现有不规范之处,特说明如下:1、2、审计意见:

【审计总体结论】。

审计组将审计结果向进行专项汇报,指示:1、

10、其他相关问题相关责任部门限期整改,并将整改措施及结果一周内反馈给审计组。

审计组。

2013年月日。

企业年度审计报告(汇总19篇)篇十八

×××市审计局:

根据××审综字[19××]×号审计计划安排,审计小组于19××年×月×日至×月×日,对××市日用杂品公司19××年度财务收支进行了就地审计。审计总金额825万元,违纪总金额为344144.07元。应缴金额为48166.40元。现将审计结果报告如下:

××市日用杂品公司是××市供销社所属中型企业19××年度与市供销社签订承包合同,实行利润递增包干。公司下属11个独立核算单位。

该公司于l9××年×月由行政管理型公司变成了经济实体公司(由原日杂采购站和生活采购站合并而成)。现分为3个业务经营科室和8个行政职能科室。主营日用杂品、兼营五交化及家用电器、家具等。现有职工111人,固定资产103万元,自有流动资金39万元。全年销售额l972万元,实现利润总额67.4万元。

1.弄虚作假套取资金,给×××路仓库发奖金8000元。l9××年末,市日杂公司决定日杂站和生活站给××路仓库(都是公司所属独立核算单位)承担8000元劳动分红奖。该款应该在税后留利中支付,而两站采取弄虚作假的手段,在1998年1月份分别用转账支票,从销售款中套出现金给仓库,分别用仓库开出的两张4000元“苫布”发票列入费用,该仓库没有入账,直接给职工发奖金,严重违反了《国营企业成本管理条例》和《现金管理暂行条例》。

2.挪用流动资金22万元,建造营业楼。该公司××日杂大楼属于用自筹资金搞的基建项目。由于专项贷款不足,19××年从日杂和生活两站借用流动资金24万元,扣除两站19××年×月末自有资金账面余额2万元,实际挪用22万元用于基本建设。

3.挪用流动资金22000元,为职工买有奖储蓄。该公司动用现金和转账支票(流动资金),从农行买有奖储蓄22000元。其中,生活站19××年×月和×月共买ll000元,日杂站19××年×月和19××年×月共买11000元。此款存期为一年,利息以中奖形式支付。现已全部还本。该储蓄应由职工个人承担,但公司一直挂在往来账上未扣回。收到的330元中奖款,企业没有入账,直接给职工搞福利。

4.鞭炮回扣收入款未进决算,随匿利润81164.07元。该公司19××年末鞭炮回扣收入112704.28元挂账,未进当年决算。按年末鞭炮库存额813505.15元和厂方进货回扣率4%(最高)计算,库存应留回扣32540.21元,实际多留了80164.07元未进决算,影响了当年利润的真实性。

5.截留出租收入列账外3620元。该公司出租门前摊床一事,经查财会账目,没有反映有关租金收入。经多方查证和有关人员证实.租金由行政科收到。其中.19××年×月到×月收入1105元。l9××年×月至×月收入2515元,分别在保卫科和行政科有关人员手中。

1.对该公司弄虚作假套取现金给××路仓库发放奖金8000元问题,根据《国务院关于违反财政法规处罚的暂行规定》第五条第一款和《现金管理暂行条例实施细则》第二十条第十款具体规定,应将违纪金额全部收缴,并处以50%罚款。合计应缴金额12000元。

2.对挪用流动资金22万元建造营业楼问题,根据《国务院关于违反财政法规处罚的暂行规定》第五条第四款和第九条,应_itit整账目归还原资金渠道,并按违纪额的l0%罚款22000元。

3.对挪用流动资金22000元为职工买有奖储蓄问题,根据《国务院关于违反财政法规处罚的暂行规定》第九条,按违纪额10%罚款2200元,中奖330元全额上缴,合计应缴金额2530元。

4.对截留鞭炮回扣收入80164.07元,隐匿利润问题,根据《国务院关于违反财政法规处罚的暂行规定》第五条第四款和第六条,调整有关账目,并按违纪额的.10%罚款8016.40元。

5,对截留出租摊床收入列账外3620元问题,根据国务院有关文件规定,应全额上缴。

针对审计中发现的问题,提出以下建议:xxxx。

ps:从写作主体来看,这是一篇外部审计报告。从审计报告的基本内容来看,它既是财政财务审计报告,也是财经法纪审计报告。

从写作角度来看,此报告有以下两个特色:

·事实清楚,内容全面,在“基本情况”这一部分,作者简要说明了被审计单位的性质,人员构成、业务性质以及固定资产、流动资金、主要经济指标完成情况,近期经营管理情况等。作为审计主要内容的背景材料,这一部分可谓写得准确无误。在“发现的问题"这一部分,作者运用段首撮要的技巧,分条列项指出被审计单位所存在的五大问题,可谓有条不紊,要言不烦。

·分析有据,定性准确。在“发现的问题"这一部分,作者不仅分类列出审计中查出的主要问题,并且对其性质及程度加以准确的定论。另外,作者在下结论之前还特别标明下结论的依据,这就使得这一部分既具有鲜明的政策性,也具有很强的说服力。

企业年度审计报告(汇总19篇)篇十九

在公司董事长、总经理和财务总监的的直接领导下,以及公司各职能部门和下属企业的配合与支持,审计部全体同仁共同努力,在第8年较好地完成了各类常规审计工作和领导布置的各类专项审计工作,在此将审计部的工作总结如下:

1、年初对企业第7年度的经营业绩进行了审核,审核结果提交公司考核小组,为公司对下属部门的考核提供了依据。

2、今年于9月对企业一、二、三季度的经营业绩进行了审核,针对三季度审核中发现的企业存在的具体问题,向公司财务部提出建议报告,并提交给公司经理办公会,据此公司对部门下发了整改通知,财务部也作了相应调整,对部门的会计核算和财务管理进行规范。

3、合同签订与履行情况审查。

根据公司经理办公会的要求,在对经营业绩进行审核的同时还对企业一至三季度的合同签订与履行情况进行了审查,特别对租售房收款合同及购销合同的收付款情况进行了重点审查,发现了企业在合同签订与履行中存在的问题以及公司合同主管部门在合同管理上存在的问题,并分别公司主管部门提出了改进意见和建议,公司据此下发了整改通知,对公司的合同管理进行规范。

为进一步揭示企业经营活动和管理活动中存在的问题,挖掘内部潜力,找出可以提高企业经济效益的环节,第8年对公司进行了产品开发的调研审计工作,目的是寻求降低产品开发成本的途径和潜力,以提高企业的盈利水平,并为公司今后的战略决策提供参考依据。

遵照公司领导的安排,本年度我们负责对下属企业财务总监的管理和业务指导工作。主要有:

1、支持财务总监开展工作,发表独立意见;

4、对财务总监的月度报告,摘录要点汇总上报公司领导。

根据公司领导的指示,对公司本部第8年货币资金管理和核算内部控制制度的制定与执行及职工社会保险、住房公积金计提和缴纳情况进行了审计,并向公司财务部提出审计建议。

第八年x月x日。

文档为doc格式。

猜你喜欢 网友关注 本周热点 精品推荐
优秀作文是在对所写主题进行深入思考和研究之后,能够准确表达出作者独特的见解和观点。小编为大家准备了一些经典的优秀作文示范,希望能够给大家带来一些写作的灵感和启示
河南是中国的体育名城,培养了众多优秀的体育运动员和教练员。接下来是一些河南省历史遗迹和文化遗产的保护与修复案例,供大家参考。题目一:我的青春里有。题目二:材料作
英语不仅是一门语言,更是一门文化。学习英语不仅可以提升我们的语言技能,还可以增长我们的文化知识和视野。下面是一些英语学习中常用的应用软件和学习工具,希望能够帮助
范文范本是为帮助人们更好地理解和掌握写作技巧而提供的一种参考文本。欣赏范文可以开阔我们的视野,帮助我们掌握好写作的技巧和方法。任何行业在获得经济效益的同时都存在
英语学习是一个长期的过程,需要我们坚持不懈地学习和实践。以下是来自英语专业人士的总结心得,希望能够帮助到正在学习英语的同学们。今天上午,我和姑姑一起去绿色猪肉场
心得体会是对自己过去行为和决策的自我评价和思考,有助于我们不断改进和提高自己的能力水平。接下来是一些关于心得体会的优秀范文,希望能够给大家提供一些思路和写作的技
主持人需要对会议或活动的内容有一定的了解和掌握,以便能够引导和推动讨论。接下来,我要与大家分享一些备受好评的主持词,希望能够给大家带来一些灵感和启示。
述职报告对于组织和上级对个人工作进行评估和决策也具有重要意义。以下是一些优秀的述职报告范文,它们突出了个人的工作成绩和发展方向,值得我们学习和借鉴。
教师在制定高中教案时,可以参考专业书籍和教学资源,提高教学质量。以下是一些经典的高中教案范文,希望能够对大家的备课工作和教学实践有所帮助。本节课力的合成,是在学
房地产开发商需要考虑土地成本、建筑成本、市场需求等多个因素来决定项目的成功与否。房地产行业的发展与社会稳定和可持续发展密切相关,以下是一些相关的政策和法规解读。
心得体会是对自己在学习、工作和生活中的体验和感悟的总结。通过总结心得体会,我发现自己在团队合作方面还有很大的提升空间。我的师傅是周红军老师。走进东沟中学,是一种
范文范本是写作中不可或缺的参考资料,它可以为我们提供写作思路、矫正错误、丰富语言。范本是作者优秀的作品集合,对于我们的写作能力有很大的参考作用。酒店管理专业的教
毕业论文可以帮助学生整合和运用所学的理论知识,提高自己的综合能力和解决问题的能力。接下来,我们将分享一些撰写毕业论文的实用指导和建议。摘要:本文首先分析了武术文
优秀作文应该注重语言的美感,运用修辞手法和形象生动的描写,使文章更具感染力。以下是一些优秀作文的摘录,希望能够给大家展示一些优秀的写作风采。一天午时,男孩轩轩到
国旗下讲话稿是激励和鼓舞人们的一种方式,能够激发他们的爱国情怀。以下是小编整理的一些国旗下讲话稿,希望对大家撰写讲话稿有所帮助。早上好!本周星期四,就是中国的传
写检讨书时,要注意用简明扼要的语言,准确表达自己的反思和认识。接下来,小编为大家罗列了一些值得借鉴的检讨书范文,大家一起来看看吧。尊重的单位领导:您好!x年x月
国旗下讲话稿是在重要场合,如升旗仪式、纪念活动等,以讲话形式向全体师生传达信息和祝福的一种书面材料。让我们一起阅读一篇温馨感人的国旗下讲话稿,展现对祖国的赞美和
通过写读后感,我们能够更加清晰地表达自己的观点和感受,也有助于培养自己的写作能力和批判思维能力。以下是一些读者对儿童文学作品的读后感,他们通过书写读后感来培养和
优秀作文是指内容充实、结构合理、语言流畅、观点独特的作文。接下来,我们一起来欣赏一些近年来备受赞誉的优秀作文范文,相信它们会给大家带来不一样的写作触动。
职业规划是指个人对自己职业生涯的长期规划和目标设定。职业规划的范文例子可以帮助我们更好地理清自己的职业发展路径和方向。四、职业定位。电气专业是一名具有发展前途的
总结范文的撰写可以帮助我们更好地审视自己的行为和决策,并从中吸取有益的经验教训。在过去的一段时间里,我经历了许多困难与挑战,但也取得了一些令人骄傲的成就。
通过检讨书,我们能够找出自己在某个问题上的疏忽和错误,从而警醒自己不能再犯类似错误。下面是一些经过修改和提炼的检讨书范文,供大家参考和吸取经验。尊敬的各位领导:
非常感谢大家能够出席今天的会议,我将尽力做好主持工作,为大家带来一场成功的会议。以下是一些经过验证的总结写作技巧和例句,供大家学习和参考。大家好!我是主持人:王
人生总结是一个追寻真实自我的过程,通过总结我们可以更好地了解自己的价值观。以下是小编为大家收集的人生总结参照,希望能给大家总结提供一些参考依据。初中,像是有着厚
通过阅读优秀作文,可以培养自己的写作思维,提高自己的写作水平。以下是一些优秀作文的分享,希望能够给大家带来一些灵感和启示。改变自己,是梦里无声的醒,而醒是一场永
优秀的作文应该具有一定的思辨性和思考深度,能够引发读者的共鸣和思考。以下是一些经典的优秀作文,展示了作者出色的写作能力和思维方式。周末的时候,妈妈说要带我去做个
优秀作文是字里行间流淌着思想火花,给人以启示和思考。优秀作文的精华总结,值得我们认真品味和思考,以下是一些优秀作文的范文,供大家参考欣赏。敬爱的老师、亲爱的同学
班主任工作计划可以帮助班主任更好地规划、组织和执行各项工作任务,提高教学质量和学生发展水平。下面是一些班主任工作计划的实践经验和教训,希望能够对大家的工作有所帮
实习报告要体现个人的成长和进步,要诚实客观地描述自己在实习期间的弱点和不足,为今后的发展提供改进的方向和机会。通过阅读下面的实习报告,你将更好地理解实习的重要性
在实习报告中可以呈现自己在实际工作中的实际操作能力和解决问题的能力。以下是一些实习报告写作的经验总结和实用技巧,希望能够对大家有所启发。工商变更要搁置到下个星期
国旗下讲话稿是在庄严的场合下,以国旗为中心来发表讲话的一种形式,它体现了对祖国的热爱和对民族的认同。在这里,小编为大家整理了一些经典的国旗下讲话范文,希望对大家
事迹材料是用来描述某个人或某个团体在某个特定时间段内所发生的事情或行为的一种书面材料。事迹材料范文中的成功经验和教训值得我们思考和总结,以便更好地应对类似的情况
编制教学工作计划可以提前预设教学内容和步骤,确保教学的有序进行。教学工作计划的编写是教师实现课程目标和学生成长的关键一步,需要慎重对待和精心设计。高质量的体育实
经典作品是人们灵魂的粮食,读经典可以丰富人们的内心世界,提升个人素养。为了帮助大家更好地写出一篇出色的总结,小编特意搜集了一些精品范文,与大家分享。
在一段时间内,通过个人总结可以反思自己的优点和不足,以促进自我提升。请大家看看以下的个人总结范文,或许可以给大家提供一些写作思路和参考。2014年,本人在局领导
人生没有彩排,每一天都是现场直播,我们需要努力奋斗,才能成就自己的梦想。这篇总结范文是一位成功人士在磨砺中成长的经历,希望能给大家提供一些借鉴。大家好!我是来自
月工作总结是对我过去一个月的工作进行梳理和总结,以评估和改进工作效果。以下是小编为大家收集的月工作总结范文,仅供参考,大家一起来看看吧:司机要保持车况良好,车容
调查报告是社会科学研究中常见的一种形式,可以帮助我们深入了解某个领域或问题。以下是一些典型的调查报告范文,它们将向您展示如何合理地组织和展示调查结果。
演讲稿有助于培养学生的思辨能力和分析问题的能力,同时也能够提升我们的自信心和影响力。小编为大家推荐了一些脍炙人口的学生演讲稿范文,希望对大家写作有所帮助。
写好考察报告需要具备扎实的专业知识和良好的分析能力,同时还需要有较强的文字表达能力。以下是小编为大家收集的考察报告范文,供大家参考和借鉴。四地之“大”——项目建
写心得体会可以激励我们继续努力,保持积极向上的态度,不断提升自己。接下来是一些关于生活的心得体会范文,希望能给大家一些启发和帮助。劳模教育是一种重要的教育方式,
应急预案的修订和更新是持续不断的过程,要与时俱进,关注新兴风险和灾害形势的变化,做好应对措施的调整和补充。接下来,请大家看一些经过实践验证的应急预案,了解不同机
不同的场合和目的需要不同类型的发言稿,所以在撰写发言稿之前,要明确目标和受众需求。以下是一些针对不同主题和场合的范文,希望能给大家带来一些灵感。刚才,组织宣布了
优秀作文可以给读者留下深刻的印象,是写作者才华与思考能力的展现,每次读到优秀作文都能让我受益匪浅。优秀作文是一片璀璨的明星,闪烁着智慧的光芒。每一次读到优秀作文
工作计划范文是对工作进程、经历和成果进行回顾和总结,为未来的工作提供指导和借鉴。工作计划范文是一种重要的职业素质展示方式,可以让我们展示自己的工作能力和思考深度
生日是一个让人期待与快乐的日子,可以和家人、朋友一起庆祝。以下是小编为大家整理的生日折扣活动,让你的购物更加实惠。尊敬的学校领导、老师们、同学们:早上好!我是初
教案的编写是教师对教学内容、目标和方法进行合理安排的重要一环。小编精心筛选了一些幼儿园教案案例,希望能给大家带来一些启发和帮助。。指导思想:在班会上,通过多种形
学生评语是对学生个人特点、学习成绩和日常表现进行全面评价的一种方式,能够激励学生做出更大的进步。随后是一些写作总结的典范,希望对大家的总结有所帮助。
安全演讲稿是为了宣传和普及安全知识,提高人们对安全问题的意识和应对能力而撰写的演讲稿。以下是小编为大家收集的安全演讲稿范文,希望能给大家提供一些启发和灵感。
创作一篇优秀作文需要有扎实的基础,丰富的知识和敏锐的观察力。小编为大家准备了一些经典的优秀作文文章,希望对大家有所帮助。各位游客:你们好,欢迎你们来到张家口,我
写下工作心得,不仅可以整理思绪,也有助于我们更好地发现自身的优点和不足。以下是小编为大家整理的工作心得范文,供大家参考和借鉴。要想让八年级学生一堂课40分钟全神
经验材料是从个人或团队在学习、工作或生活中所获得的实践经验总结而成的一种宝贵资源。以下是小编为大家收集的经验材料范文,希望能给大家提供一些参考和启发。大家可以通
演讲稿是一种在特定场合发表的演讲词,它可以使演讲者表达自己的观点和主张。以下是小编为大家精心收集的演讲稿范文,供大家参考和借鉴。同志们:今天的会议是经市政府研究
国旗是一个国家的历史记忆,让人们铭记国家的过去和奋斗的历程。国旗下是一个象征国家的标志物,它承载着国家的尊严和荣誉,无论何时何地,国旗都代表着国家的统一与力量,
英语在现代科技、商务、文化等方面都具有重要的地位和作用。最后,希望大家善于总结,不断提高自己的英语写作水平,写出更优秀的英语总结。从事高中英语教学的职业生涯中,
演讲是一种有效的交流方式,可以促进学生之间的交流与合作。如果你正在准备中学生演讲稿,不妨看看以下的范文,或许能够给你带来一些灵感和启示。九十多年前,在那风雨如磐
教师工作总结是教师对自己在教育教学方面工作经验和心得的总结和概括,是提高教师教育教学水平的重要途径。以下是小编为大家收集的教师工作总结范文,仅供参考,希望能给大
自我介绍应该包括基本的个人信息,如姓名、年龄、职业或学校等。自我介绍并不是固定的格式,可以根据不同的场合和目的进行变化。基本命题的设计是从mba选拔的标准出发,
开题报告的内容应该具体、详尽,并且需要遵循学术规范和要求,确保研究的严谨性和可靠性。想要写好开题报告,不妨先看看以下小编为大家准备的一些经典范文。构思与撰写博士
优秀作文是文学艺术与人生哲学的结合,能够引导读者思考人生的意义和价值。小编整理了一些经典的优秀作文范文,希望能给大家提供一些写作的参考。换一个角度,也许你会获得
主持词还需要有一些引用或者故事来引导观众与主题产生共鸣。现在,请大家共同观看最新发布的总结分析报告,并对其中的数据进行深入研究。b:盛情的各位来宾。c:敬爱的老
在活动策划中,需要考虑活动所需的资源、人力、物资等方面的准备工作。活动策划是一个需要经验积累和不断学习的过程,希望大家在今后的策划工作中能够做得更好。
通过参与服务月,我们可以改善社区居民的生活状况,为他们带去更多的关爱和帮助。这是一份服务月的总结报告,通过对活动的整体回顾和评价,对参与者的付出和成果进行概括和
税务征收需要符合法律法规的规定,遵循合法、公正、透明的原则。以下是小编为大家整理的税收优惠政策解读,希望能为大家了解如何有效利用税收优惠。大家好,我竞聘的岗位是
在社会实践中,我们可以亲身感受到现实社会的各种问题与挑战。以下是一些来自不同学生的社会实践报告范文,他们在各自的实践过程中有着不同的体验和收获。转眼间,寒假要过
毕业论文是在完成学业即将离校之际,对所学知识或研究成果进行系统归纳和总结的学术文体,它承载着学生对专业知识的深入理解和应用能力的体现,对未来职业发展具有重要的意
心得体会是一种对自我成长和进步的总结和回顾,有助于我们更好地规划未来的学习和工作。在下面的范文中,我们能够从作者的角度看到对于同一事件的不同心得体会,让我们更好
自我评价是一个客观公正的评判标准,可以帮助我们更好地认识自己,提高自身素质。以下是一些自我评价的范文,供大家参考。在自我评价中,我们应该遵循真实客观的原则,既要
优秀作文能够体现作者对所写主题的深入理解和独特见解,让读者眼前一亮。以下是小编为大家搜集的优秀作文范文,希望能给大家写作提供一些参考和启示。有人说过,时间是最好
具有庄重肃穆的国旗下是表达爱国情怀和弘扬民族精神的重要场合,国旗下讲话稿的内容应当真挚动人。借助以下范文,我们可以更好地理解如何写一篇令人难忘的国旗下讲话稿。
在写作过程中,我们应该注重选材,用合适的例子和故事来支持自己的观点。现在,请大家跟随小编的脚步,一起来欣赏下面这些优秀作文的范例,相信它们能够给大家带来不少的启
感恩是一种积极向上的情感,它让我们更加珍惜生活中的每一个细节。以下是一些感恩的图片和语录,希望能够给大家带来一些心灵的触动。爸爸妈妈,是你们,把我生出来、养育大
优秀作文是对学生表达主题和情感的独立性和深度的肯定。优秀作文需要结构严谨,内容充实,语言优美。想要写一篇优秀的作文,要先明确写作的目的和受众。以下是小编为大家收
撰写演讲稿时,要根据不同的听众群体,合理选择词语和表达方式,确保演讲效果的最大化。每篇演讲稿范文都有其独特之处,我们可以从中汲取灵感和启发。尊敬的各位老师,亲爱
在日常的学习工作中,我们时常需要进行自查报告,以确保我们的行动符合规定和标准。如果你想了解更多关于自查报告的范文,请继续往下阅读,相信一定能给你带来一些帮助。
工作心得是一个宝贵的财富,它可以让我们更好地成长和进步。以下是一些值得借鉴的工作心得,希望能够为大家提供一些实用的经验和方法。2月23日,运输公司召开领导班子扩
在各类活动、项目或企业的发展中,编写一个规范、详尽的策划书是至关重要的。以下是小编为大家整理的一些优秀策划书范文,供大家参考和学习。近日,__x副院长对全院医务
优秀作文需要具备扎实的语言基础和广博的知识储备,能够驾驭各种表达技巧,使作品更富有感染力和吸引力。随后,我将为大家介绍一些优秀作文的写作技巧和注意事项,希望能够
在教学计划中,教师还需要灵活运用不同的教学资源和教学手段,满足学生多样化的学习需求。以下是一些经典的教学计划模板和范文,供大家参考和学习。1.认识圆,知道圆各部
优秀作文是展示作者才华和思维能力的重要途径,我们应该多读、多写、多思考,努力成为一个出色的作家。以下是一篇年级优秀作文的精选范文,为大家展示了学生们出色的写作水
学习是一个不断进步的过程,继续教育可以帮助我们跟上社会发展的步伐。通过学习更多申请书的范例,申请者可以提高自己的书面表达能力。敬爱的团支部:你好!我志愿加入中国
通过写心得体会,我们可以深入挖掘自己的思考和体验,提升自我认知。接下来,让我们一起来欣赏一些引人深思的心得体会,感受作者的思考与感悟。生学习数学的重要方式。”。
励志是人们在面对困难和挑战时坚持不懈、奋发向前的精神动力。下面是一些励志网络文章的总结片段,希望能帮助到大家。尊敬的老师,亲爱的同学们:大家好!随着年龄的增长,
每个月的工作总结都是对自己工作状态的一次盘点,也是对未来工作的规划和指导。小编搜集了一些丰富多样的月工作总结报告,希望能够对大家撰写月工作总结有所启发。
三年级教案根据教育部的教学大纲和课本内容来制定,具有很高的针对性和指导性。编写教案要注重与学生互动和合作,增强课堂的活跃度和学习效果。1、通过介绍老师,认识伙伴
辞职申请书的写作是一个认真思考和决策的过程,需要用准确的语言表达自己的理由和态度。在下面的范文中,你可以找到适合自己的辞职申请书写作灵感。尊敬的xx领导:您好!
申请书需要真实反映个人的经历和成就,同时展示对所申请的项目的热情和兴趣。这些申请书范文涵盖了不同领域和目标的写作方式和表达技巧,是我们学习的宝贵资源。
优秀学生热爱学习,主动追求知识,积极思考并有自己独立的见解。以下是一些优秀学生总结的范文,通过阅读,你能找到自己的不足和改进的方向吗?1.你热爱科学,肯动脑筋
在编写个人简历时,应注重使用积极、肯定的词汇和表达方式,以正面形象展示个人的态度和价值观。在下面的个人简历范本中,你可以看到一些广受好评的样本,参考它们可以帮助
思想汇报是表达个人思想感悟的一种形式,对自己的思考和成长有着重要的推动作用。小编整理了一些优秀的思想汇报案例,供大家参考和学习。敬爱的党组织:时光如梭,转眼已经
写心得体会可以帮助我们总结经验,发现问题和改进方法。以下是一些优秀作家的心得体会,他们通过自己的写作和创作得出了一些有深度的思考和体验。每一个人都有一段无法忘却
心得体会是我们在学习、工作和生活中的得失、成败、经验和感悟的总结和概括。接下来是一些有关心得体会的范文,希望能够给大家提供一些写作素材和思路。暑假我看了四大名著
优秀作文要注重细节的描写和展示,通过具体的描写和细腻的语言,使文章更加生动形象。以下是一些经典的优秀作文范文,希望能够给大家提供一些参考和借鉴。在生活中,每每给
通过写述职报告,我们可以及时了解自己在工作中的不足和进步,以便更好地提升自己。9.下面是一些写述职报告需要注意的事项和技巧,希望对大家有所帮助。今年x月,我担任
经验材料可以帮助我们在面对相似情况时能够更加从容自信地应对挑战和困难。以下是一些经验材料总结的精选范文,大家可以借鉴其中的写作技巧和思路。(一)对理论学习缺乏深
演讲稿需要具备清晰的结构和逻辑,以便听众能够更好地理解和接受我们的观点。感谢以下这些演讲稿范文的分享,每一篇都是思想的碰撞和智慧的结晶。尊敬的各位领导:大家还记
教师演讲稿是教师与学生进行有效沟通的重要工具,它能够帮助教师清晰地表达自己的观点,提高教学效果。查看以下教师演讲稿范文,了解一下其他教师在演讲中的思考方式和方法
优秀作文往往能够巧妙地运用各种修辞手法,让文章生动有趣,富有感染力。如果你想了解更多优秀作文的写作技巧和经验,不妨参考以下范文。这几天,台风来了,路面上积满了水
活动方案的编写能帮助我们提前预想到可能出现的问题,并采取相应的措施加以解决。为了提供更好的活动方案,我们收集了一些成功案例,希望对大家有所启发。20xx年3月1
学期计划可以帮助我们更好地规划时间和资源,提高学习和生活的效率。范文中展示了一个合理安排时间和任务的学期计划,供大家参考和借鉴。第一轮复习针对学生对已学基础知识